CC BY
32
УДК 330
МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВЫМИ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ
С. С.Семенов, Е. К. Долгова*
Сибирский государственный университет науки и технологий имени академика М. Ф. Решетнева Российская Федерация, 660037, г. Красноярск, просп. им. газ. «Красноярский рабочий», 31
*Е-mail: dolgova_ekaterina_2017@mail.ru
В данной статье рассмотрены терминологические вопросы финансовых банковских рисков, а также предложены и подробно описаны методы, позволяющие снижать финансовые банковские риски.
Ключевые слова: управление, банковский риск, финансовые риски, методы минимизации риска.
MANAGEMENT METHODS FINANCIAL BANK S. S. Semenov, E. K. Dolgova*
Reshetnev Siberian State University of Science and Technology 31, Krasnoyarsky Rabochy Av., Krasnoyarsk, 660037, Russian Federation *Е-mail: dolgova_ekaterina_2017@mail.ru
This article discusses the terminological issues of financial banking risks, as well as proposed and described in detail the methods to reduce financial banking risks.
Keywords: management, risk, financial risks, risk minimization ,methods.
Банковская деятельность связана с неопределённостью результатов. Неопределённость сопровождает процесс выполнения банками операций. Банковские риски являются одним из определяющих факторов влияющих на финансовую устойчивость и результат деятельности банков. Поскольку основная деятельность банков связана с осуществлением финансовых операций, управление финансовыми рисками является важнейшей задачей для руководства. Рассмотрим подобнее, что такое банковские риски [1].
Терминологический анализ показал, что на сегодняшний день существует множество определений банковского риска, часть из которых представлены в таблице.
Содержание категории «банковский риск»
Азрилиян А. Н. Банковский риск — это опасность потерь, вытекающих из специфики банковских операций, осуществляемых кредитными учреждениями, которая выражается неопределенностью и вероятностью потери прибыли и возникновения убытков вследствие ухудшения экономической ситуации в стране, неплатежей по выданным кредитам, изменения котировок ценных бумаг, динамики процентных ставок, сокращения ресурсной базы, осуществления выплат по забалансовым операциям.
Белоглазова Г., Кроли-вецкая Л. Под банковским риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком части своих ресурсов, возникновения убытков, недополучения доходов или совершения дополнительных расходов в осуществления финансовых операций по сравнению с планируемым вариантом.
Воронин Ю. М. Банковский риск — это ситуативная характеристика деятельности банка, отображающая неопределенность ее исхода и характеризующая вероятность негативного отклонения действительности от ожидаемого.
Секция «Финансово-кредитные отношения на предприятиях аэрокосмической отрасли»
Гаретовский Н. В. Банковский риск — это опасность потерь, вытекающих из специфики банковских операций, осуществляемых кредитными учреждениями в условиях капитализма.
Грязнова А. Г., Пансков В. Г., Радионова В. М. Банковский риск — это вероятность финансовых потерь и банкротств в процессе банковской деятельности
Калинина Т. В., Калинина Ю. В. Банковский риск — это возможность потери ликвидности, а также финансовых потерь (убытка), связанных с неопределенностью прогноза внутренних и внешних факторов, негативно влияющих на деятельность банка.
Кушлин В. И., Чичканов В. П. Банковский риск — это риски, возникающие у кредитной организации, финансовых потерь (убытков) в результате невыполнения заемщиками и контрагентами (юридическими и физическими лицами) обязательств перед кредитной организацией.
Костюченко Н.С Банковский риск - это вероятность возникновения потерь в виде утраты активов, недополучения запланированных доходов или появления дополнительных расходов в результате осуществления банком финансовых операций.
Часть авторов (Азрилиян А. Н., Кушлин В. И., Чичканов В. П.) отмечают факторы, приводящие к банковскому риску, такие как ухудшения экономической ситуации в стране, неплатежи по выданным кредитам, изменения котировок ценных бумаг, динамика процентных ставок, сокращения ресурсной базы.
Другие авторы (Гаретовский Н. В, Грязнова А. Г., Пансков В. Г., Радионова В. М.) уделяют внимание особенностям банковской деятельности, таким как осуществление финансовых операций, взаимоотношениями с кредитными организациями, функционирование в условиях капитализма.
Большинство авторов отмечают, что банковский риск связан с вероятностью потерь. Это следует из самой сущности риска, который представляет собой возможность возникновения неблагоприятной ситуации или неудачного исхода производственно-хозяйственной или какой-либо другой деятельности. Наиболее полное определение банковских рисков принадлежит Белоглазо-вой Г., Кроливецкой Л. [2].
Особенностью финансовых рисков является возникновение рисков в связи с финансовой деятельностью, т.е. с формированием и использованием денежных потоков.
Таким образом, уточняя определение Белоглазовой Г., Кроливецкой Л. с учётом особенностью финансовых рисков получаем следующее определение. Под финансовыми банковскими рисками понимается вероятность потери банком части своих ресурсов, возникновения убытков, недополучения доходов или совершения дополнительных расходов в результате формирования и использования денежных потоков по сравнению с планируемым вариантом.
В современных рыночных условиях деятельность банка невозможна без финансового риска. Обычно операции с высокой степенью риска приносят наибольшую прибыль. Для качественного управления финансовых рисков, руководителям банков рекомендовано соблюдать следующие методы:
Уменьшение количества факторов риска. К такому методу относятся отказ от выдачи кредитов некредитоспособным клиентам, отказ от операций с плавающей процентной ставкой.
Отказ от операций с высоким уровнем риска. Такой метод позволяет осуществить количественное влияние на факторы риска.
Минимизировать влияние внешних факторов риска. К такому методу относятся консалтинг по вопросам эффективного использования заемных средств, создание резервов по возможным потерям по ссудам, увеличении процентной маржи и пр.
Хеджирование рисков с помощью форвард-контрактов, фьючерских контрактов и с использованием опционов. Метод позволяет регулировать риск, не затрагивая при этом объем позиции, подверженной риску, т. е. учитываются взаимосвязи и взаимодействия внешних факторов.
Реализация стратегий, компенсирующие волатильность рынков. Метод основан на управлении позициями в соответствии с тенденциями на рынке.
Лимитирование — ограничение объема вложений в некоторые финансовые активы. Метод ограничивает абсолютные значения стоимости, подвергаемой риску
Диверсификация инвестиционного портфеля, валютных средств банка, рисков по кредитам. Метод направлен на оптимизацию структуры рисковых воздействий.
Страхование, т. е. передача финансовых рисков страховой организации
Определение источников компенсации рисков (дополнительные доходы), запланированные к получению, в увязке с уровнем риска - премия за риск.
Наличие финансового риска в банковской сфере — это не только финансовые потери, а также возможно возникновение банкротства. Также нужно помнить, что финансовые риски могут привести к банкротству не только сам банк, но и клиентов, которые доверили свои денежные средства данному банку [3].
Поэтому эффективное управление финансовыми рисками — это одна из важнейших проблем управления в банковской организации, которое требует профессионализм сотрудников, наличие эффективного плана управления финансовыми рисками и распределения значительных сумм, которые направлены на осуществление мероприятий по снижению рисков.
Библиографические ссылки
1. Дегтяренко, Ю.С. Инструменты управления финансовыми рисками в коммерческом банке // Научное сообщество студентов XXI столетия. URL: https://sibac.info/archive/economy/11(48).pdf (дата обращения: 13.04.2019)
2. Кабушкин С. Н., Айрапетян А. С. Управление банковским кредитным риском: учебное пособие. —: Экономическое образование, 2016. — 336 с.
3. Янкина, И. А. Управление финансовой устойчивостью и рисками коммерческого банка: монография. — Красноярск: Сиб. федер. ун-т, 2015. — 88 с.
© Семенов С.С., Долгова Е.К., 2019
