CC BY
126
ції або довідкових матеріалів для визначення ціни транспортних засобів, рекомендованих "Методикою товарознавчої експертизи та оцінки колісних транспортних засобів" [8]. Вартість окремих видів домашнього майна може визначатися на підставі довідки-рахунку (чеку) торгівельної організації (ломбарду) тощо.
Підхід, який ґрунтується на використанні документів, що підтверджують вартість майна, відзначається простотою і є доцільним тільки у випадку коли майно нове. Якщо потенційний страхувальник володіє (користується) майном тривалий час (наприклад, кілька років) вартість, зазначена в документах, не буде відповідати реальній (дійсній) вартості майна, так як в процесі користування воно втрачає свою вартість.
Таким чином, кількісне оцінювання майна має надзвичайно велике значення в процесі оцінки ризику, оскільки, дає можливість розрахувати розмір максимально можливого збитку, який може бути завдано об'єкту страхування, встановити страхову вартість (страхову оцінку) майна, необхідну для визначення страхової суми, а також у разі знищення або пошкодження майна -розмір збитку та страхового відшкодування.
Висновки. Отже, виходячи із проведеного дослідження, оцінку ризику при укладанні договорів страхування майна громадян можна визначити як комплекс заходів щодо виявлення ризику (аналізу об'єкту страхування та встановлення ризикових обставин), відбору ризиків та визначення розміру максимального збитку, які здійснюються для вирішення питання щодо прийняття ризику на страхування і визначення розміру страхової премії.
Для проведення вищезазначеного порядку оцінки ризику страховику доцільно: використовувати письмову
Т. Кривошлык, канд. экон. наук, доц.
КНЕУ имени Вадима Гетьмана, Киев
форму подачі страхувальниками-фізичними особами заяви про страхування майна; здійснювати огляд майна, пропонованого на страхування; розробити конкретні рекомендації для страхувальників-фізичних осіб, орієнтовані на усунення або мінімізацію можливих, негативних наслідків ризику; чітко визначити у правилах страхування майна умови проведення оцінки ризику. Крім того, страхове законодавство, не містить норм щодо оцінки ризику, а тому воно потребує доповнень та уточнень.
Список використаної літератури
1. Страхование: [учебник] / [Ахвледиани Ю.Т., Архипова А.П., Ама-глобели Н.Д. и др.]; под ред. В.В.Шахова, Ю.Т.Ахвледиани. -[2-е изд.]. - М.: Юнити-Дана, 2006. - 511 с.
2. Шумелда Я.П. Страхування: [навчальний посібник] / Шумелда Я.П. - [2-е вид.]. - Тернопіль: Джура, 2006. - 296 с.
3. Страховий менеджмент: [підручник] / [Осадець С.С., Мурашко О.В., Фурман В.М. та ін.]; за ред. проф. С.С.Осадця. - К.: КНЕУ, 2011. - 333 с.
4. Страхування: [підручник] / [Осадець С.С., Артюх Т.М., Бабко В.Л. та ін.]; за ред. С.С.Осадця. - [3-те вид.]. - К.: КНЕУ, 2006. - 599 с.
5. Юлдашев Р.Т. Страховой бизнес: [словарь-справочник] / Юл-дашев Р.Т. - М.: Анкил, 2005. - 832 с.
6. Страхові послуги: [підручник] / [Осадець С.С., Артюх Т.М., Гама-нкова О.О. та ін.]; за ред. проф. С.С.Осадця і доц. Т.М.Артюх. - К.: КНЕУ, 2007. - 464 с.
7. Закон України "Про внесення змін в Закон України "Про страхування" від 07 березня 1996 № 85/96-ВР // Відомості Верховної Ради України (ВВР). - 1996. - N 18. - ст. 78 [із змінами та доповненнями]. [Електронний ресурс] // Верховна Рада України: [сайт]. - Режим доступу: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/85/96-%D0%B2%D1%80
8. Наказ Міністерства юстиції України Фонд державного майна України "Про затвердження Методики товарознавчої експертизи та оцінки колісних транспортних засобів" від 24 листопада 2003 N 142/5/2092. [Електронний ресурс] // Верховна Рада України: [сайт]. -Режим доступу: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/z1074-03
Надійшла до редколегії 12.12.13
ОСОБЕННОСТИ ОЦЕНКИ РИСКА ПРИ ЗАКЛЮЧЕНИИ ДОГОВОРОВ СТРАХОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА ГРАЖДАН
В статье исследованы практические аспекты проведения оценки риска в страховании имущества граждан. Определено ее содержание и место в андеррайтинговой деятельности страховой компании. Раскрыты особенности этапов оценки рисков при заключении договоров страхования имущества граждан.
Ключевые слова: оценка риска; страхование имущества граждан; андеррайтинг; отбор рисков; количественная оценка риска.
T. Kryvoshlyk, PhD in Economics, Associate Professor
Kyiv National Economic University named after Vadym Hetman, Kyiv
THE FEATURES OF RISK ASSESSMENT AT THE CONCLUSION OF THE INDIVIDUAL PROPERTY INSURANCE POLICIES
The article reveals the essence of risk assessment in contracting individual insurance as well as its place in underwriting business of the insurance company. It is stated that the mechanism of assessment in contracting certain individual property insurance is to include the following stages; identification of risks, selection of risks and quantitative risk assessment. At the stage of identifying risk in contracting individual property insurance it is suggested the following steps; identification of insurance objects and disclosure of all circumstances involving risk that are relevant to these objects and which will be considered in determining payment for insurance.
Keywords: risk assessment; individual property insurance; underwriting; risk selection; quantitative risk assessment.
УДК 368029 JELG22
В. Веретнов, ст. викл. КНЕУ імені Вадима Гетьмана, Київ
КРИТЕРІЇ ВИБОРУ ЦЕДЕНТОМОБЛІГАТОРНОГО ПЕРЕСТРАХУВАЛЬНОГО ПОКРИТТЯ ПО ДОГОВОРУ ЕКСЦЕДЕНТУ ЗБИТКУ
На вибір цедентом оптимального перестрахувального покриття впливають зовнішні, внутрішні, об'єктивні, суб'єктивні чинники. Обґрунтовано передумови доречності, а також переваги та недоліки застосування облігаторно-го, непропорційного перестрахування. Виокремлено критерії вибору перестрахувального захисту за облігаторним договором ексцеденту збитку. Використання зазначених критеріїв дозволяє не тільки оптимізувати перестрахува-льний захист, але і забезпечити баланс інтересів в довготермінових відносинах цедента і перестраховика.
Ключові слова: договір ексцедентузбитку;непропорційне перестрахування.
Постановка проблеми. Ринок міжнародного перестрахування на відміну від внутрішнього, все активніше використовує непропорційне перестрахування, зокрема
облігаторні договори ексцеденту збитку. Спонукає до цього необхідність покриття великих та катастрофічних ризиків, які страховик прийнявши на себе, прагне розді-
© Веретнов В., 2014
лити зі перестраховиком. Водночас, облігаторний договір ексцеденту сум, є більш зрозумілим в разі довгострокового співробітництва цедента і перестраховика з визначеними лімітами, пропорціями, пріоритетами, та відсотком комісійної винагороди, яка є відображенням успішності, тобто прийнятного рівня збитковості проходження договорів. З позиції розвитку непропорційного перестрахування, цедент не завжди усвідомлює переваги і недоліки пропорційного і непропорційного покриття і зазвичай керується власним досвідом, рекомендаціями перестраховика, перестрахувального брокера, не маючі власних критеріїв щодо вибору перестрахувального захисту за облігаторним договором ексцеденту збитку. Отже, потреба виокремити критерії, що обумовлюють необхідність та доцільність вибору цедентом обліга-торного договору ексцеденту збитку виявляється актуальним завданням для страхової компанії, що прагне до оптимізації власного перестрахувального захисту.
Аналіз останніх досліджень і публікацій. Проблеми наукового обґрунтування оптимізації перестрахувального захисту досліджувала значна кількість вітчизняних та зарубіжних науковців, серед яких: В.Д.Базилевич, О.П.Артамонов, Г.В. Гришин, Є.Б. Єме-льянова, С.С. Осадець, Д.С. Маруженко, Є.М. Нікола-єв,А.В.Фадєєва, К.Пфайфер, К.Геразевол, К.Клейн.
Невирішені раніше частини загальної проблеми. Однак подальшого розгляду та узагальнення потребують визначення критеріїв вибору перестрахувального захисту на непропорційній основі, зокрема за облігато-рним договором ексцеденту збитку з позиції найбільш ефективного його застосування.
Мета статті.Метою дослідження є виокремлення низки критеріїв, які обумовлять релевантний вибір цедента перестрахувального захисту на базі облігаторно-го договору ексцеденту збитку, що безперечно сприятиме довгострокову балансу інтересів - страхувальника, страховика та перестраховика.
Виклад основного матеріалу дослідження. Реалізація принципу страхування диверсифікації ризиків страхових портфелів цедентів в просторі і часі передбачає техніко-економічне обґрунтування їх збалансованості. Достатня збалансованість страхового портфелю цедента, при цьому дозволяємінімізувати витрати на перестрахування або зовсім відмовитись від нього. Водночас, існуюча конкуренція та помірний попит на страхові послуги не дозволяє проводити страховику бажану селекцію однорідних та однакових за розмірами ризиків, що слугувало б передумовою для можливої відмови від перестрахування [1, с.16].
Більшість вітчизняних і зарубіжних науковців до головних причин, що спонукають страховиків звертатися до перестрахування відносять наступні.
Джерелами додаткового фінансування і забезпечення прийнятих страхових зобов'язань можуть бути або власні кошти капіталу та вільних резервів, або залучені, або перестрахування. Достатньо часто перестрахування на певному етапі розвитку страховика виявляється зрозумілим і доступним інструментом для вирішення певних управлінських проблем. Це і зростання рентабельності власного капіталу, і підвищення показника фактичної маржі платоспроможності, і скорочення управлінських витрат.
Як інструмент ризик-менеджменту, перестрахування для страховика знижує андерайтингові ризики, пов'язані з відхиленням обсягів фактичної шкоди від очікуваної через їх кумуляцію при настанні природних, антропогенних і техногенних катастроф, а також помилками при розрахунках тарифів чи оцінці страхових резервів.
Стабілізація фінансового результату страхової діяльності цедента шляхом формування збалансованого страхового портфеля, а також захист від небезпечних коливань збитковості, наприклад за допомогою обліга-торного договору ексцеденту збитковості.
Перестраховик або перестрахувальний брокер надає цеденту додатковий сервіс. Зокрема, доступ до інформації перестраховика, його статистичних баз даних, сприяє розробці та виводу на ринок нових страхових продуктів, підбір і навчання фахівців, інвестиційні пропозиції.
Високий кредитний рейтинг перестраховика є запорукою виконання ним своїх зобов'язань перед цедентом і знижує ризик відмови у виплаті перестрахувального відшкодування [2, с.32].
Наведені вище причини актуальні для розвинутих зарубіжних ринків, в тому числі непропорційного перестрахування, можуть викликати на вітчизняному страховому ринку хибне відношення до перестрахування, як своєрідної "панацеї" в рішенні основних фінансово-страхових проблем цедента. Західні професійні пере-страховики іноді відмовляють у виплаті перестрахува-льного відшкодування, деякі з них вбачають невигідним для себе сьогодні надання перестрахувальних послуг вітчизняним цедентам і як наслідок уходять з ринку.
Інколи перестраховик разом з цедентом припускаються прикрих помилок в оцінці максимального можливого збитку, що призводить до значного підвищення рівню збитків [3, с.11]. На наш погляд, причина помилок з оцінками максимально можливого збитку криється у відсутності єдиного встановленого правило щодо його розрахунку.
Потенційні можливості перестрахувального захисту для цедента зазвичай складаються з комбінації форм і методів перестрахувального покриття, зокрема обліга-торних, факультативних, пропорційних і не пропорційних. Які в свою чергу представлені низкою договорів: факультативних - пропорційного квотного, непропорційного на базі ексцедент збитку, облігаторних - пропорційного квотного, ексцеденту сум та непропорційного на базі ексцеденту збитку, ексцеденту збитковості.
Поділ факультативного та облігаторного перестрахувального покриття обумовлений особливостями відповідних ризиків. Якщо факультативне перестрахува-льне покриття налаштовано на захист певних індивідуальних, не стандартних ризиків, що не потрапляють під облігаторне перестрахувальне покриття, то останнє навпаки фокусує свою увагу на масових, стандартних ризиках. Головна істотна відмінність, при цьому, це вірогідність прийняття ризику.Якщо при факультативному покритті ризику мають місце попередня андерайтингова оцінку і попередній акцепт на укладання угоди про його покриття з обох сторін, тобто можлива і відмова з будь якої сторони, то при облігаторному, заздалегідь аналізується профіль ризику, рівень збитковості, перспективи її зміни, прописуються усі ризики, що приймаються, в яких лімітах, з якими виключеннями із покриття, і відмова від перечачи ризику можлива лише за спеціальним застереженням в договорі.
Серед критеріїв, за якими цеденти вибирають облігаторне перестрахувальне покриття, зокрема за договором ексцеденту збитку виокремлюють зовнішні і внутрішні, об'єктивні і суб'єктивні. Одним із зовнішнім критеріїв є географія можливого придбання перестрахувального покриття. При жорсткій фазі міжнародного ринку перестрахування тарифи професійних перестраховиків значно зростають, при м'якій навпаки зменшуються. Для вітчизняного страховика існують потенційно три альтернативи розміщення ризиків. Найбільш приваблива, проте не завжди доступна це ринки перестрахуван-
ня дальнього зарубіжжя Европи, Америки. При неможливості, або невигідності цієї альтернативи, цедент може розмістити ризики в країнах сНд, Белорусії, Росії, Казахстані або перестрахувати на вітчизняному ринку. Вітчизняні страховики з іноземним капіталом, класичні страхові компанії,що входять до перших дев'яносто компаній ринку загального страхування на відміну від кепти-вних страховиків мають можливість використовувати всі три альтернативи перестрахування своїх ризиків.
Другим зовнішнім критерієм вибору перестрахувального захисту на базі облігаторного ексцеденту збитку на думку науковців є оцінка ключових параметрів перестраховика. Це і досвід роботи на ринку, зокрема в класі бізнесу, що потребує покриття, обсяг власного капіталу і страхових резервів, структура активів, обсяг збору премій, рівень виплат, фінансовий результат, асортимент та якість запропонованих послуг, професіоналізм менеджменту взагалі та зокрема того, що займається перестрахуванням, наявність і умови облігаторних договорів з відповідними ємностями, партнери перестраховики, в тому числі, щодо ретроцесії, конкретні умови запропонованих перестрахувальних операцій [4, с.В1]. Погоджуючись з наведеним переліком, слід зазначити,що водночас вітчизняним цедентом замість співпраці з західними професіональними перестраховиками, в яких працюють зазвичай співвітчизники, простіше працювати с російським перестраховиком чи вітчизняним страховиком, що має брутто ємність західного перестраховика.
До внутрішніх критеріїв вибору перестрахувального захисту за облігаторним договором ексцеденту збитку аналіз збалансованості портфелю певного класу страхового бізнесу і порівняння ефективності пропорційного і непропорційного покриття. З позиції цедента ці критерії можуть носити суб'єктивний і об'єктивний характер. Суб'єктивний критерій означає, що вибір робить безпосередньо страховик, якій користується настановами андерайтингової політики менеджменту чи власника страхової компанії та його домагань. Об'єктивний критерій означає, що аналіз профілю ризику робить або перестраховик, або перестрахувальний брокер.
Отже, страхова компанія намагаючись збалансувати свій страховий портфель складає профіль ризику, наприклад зі страхування авто каско та вдається до його аналізу. Іноді, вже на цьому етапі переговорів щодо укладання облігаторного договору ексцеденту збитку здійснюється технічна допомога з боку професійного перестраховика. Практика найстарішого перестраховика "Кельнського перестрахувального товариства", зараз це перестрахувальна група "GenRe", унаочнює корисність алгоритмів і методик аналізу профілю ризиків авто каско, що дозволяє виявити особливості та оптималь-ність перестрахувального захисту на пропорційній чи непропорційній основі.
При цьому, використовується база даних спеціальні таблиці профілю ризику, профілю збитків, аналізуються найбільші збитки протягом останніх 5 років, які потім трансформуються в спеціальні графіки і діаграми, які є основою для формування конкретних умов облігаторного договору ексцеденту збитку. Ці умови стосуються визначення пріоритету цедента та ліміту відповідальності пе-рестраховика, кількості, лімітів та ціни відновлення, агрегатної франшизи. Водночас, для оптимізації перестрахувального захисту слід розглянути три альтернативи за облігаторними договорами: пропорційне покриття, непропорційне покриття та їх поєднання [5, с. 70]. Так, погоджуємось, що вибір перестрахувального захисту страхового портфелю за допомогою одного з трьох видів облігаторних покриттів(пропорційного, непропорційного,
компресії), а якщо знадобиться і з факультативним непропорційним покриттям виглядає більш доцільним.
Науковці сфери перестрахування наголошують на перевагах непропорційного перестрахування над пропорційним. Зокрема, непропорційні облігаторні договори працюють без бордеро, як наслідок обсяг бухгалтерських операцій менше, також менший обсяг премії передається перестраховику, крім того, перестрахувальна премія встановлюється на весь період дії договору і сплачується в розстрочку і тому можливо оцінити витрати на перестрахування заздалегідь [6, с.1В]. Погоджуючись з ними, до зазначених переваг слід добавити можливість комбінованого непропорційного перестрахувального покриття за договором ексцеденту збитку за ризиком и за подією по декількох видах страхування.
Водночас, загальні переваги для перестрахувальника по квотному облігаторному договору перестрахування, величина власного утримання відповідає його фінансовим можливостям, більш висока комісія порівняно з екс-цедентомсумм, розрахунки по премії з перестраховиком здійснюються після отримання її від страхувальника. Для перестраховика перевага при цьому, це сподівання на більш збалансований портфель порівняно зі ексцеден-том сум чи ексцедентом збитку і відповідно прибуток по таких вище, ніж по договору ексцеденту сум [7, с.1В].
На відміну від квотного договору, облігаторний договір ексцеденту сум має такі переваги для цедента як можливість за рахунок фіксованого власного утримання залишати собі невеликі ризики і відповідно більше премії. Недолік цього договору для перестрахувальника виявляється у високих адміністративних витратах, оскільки необхідно розподілити відповідальність по кожному полісу або ризику. При цьому для перестраховика існує три ступені збалансованості облігаторного договору ексцеденту сум, яке відображає співвідношення ліміту договору: 1:1 - прийнятна збалансованість; 1:10 - ідеальна збалансованість; 10 : 1 - критична збалансованість.
Найбільш значущим критерієм вибору цедентом пе-рестрахувального захисту за облігаторним договором ексцеденту збитку є страховий інтерес, що проявляється в зниженні андерайтингового ризику за допомогою перестрахування [В, с.13].
Погоджуємось, андерайтинговий ризик цедентупот-рібно оцінювати та намагатись знижувати його через перестрахування з найвигіднішими умовами. Разом з тим, наша думка співпадає з більшістю науковців, що по деяким видам страхування, наприклад, морське, авіаційне страхування, яким притаманні катастрофічні ризики, необхідно перестраховувати на базі катастрофічного ексцеденту збитку [9, с.21].
Внутрішні фактори, що впливають на вибір варіанту облігаторного покриття спробуємо дослідити на двох прикладах, двох страхових портфелях - масовому виду авто каско і по не масовому виду - вантажний портфель. Збалансованим вважають такий портфель, збір премій по якому достатній, щоб розрахуватися по зобов'язаннях, виходячи з історичної збитковості даного портфелю.
Для портфелю авто каско з невисокими страховими сумами з середньою збитковістю від 50 до В0% збір перестрахувальної премії повинен перевищувати максимальну лінію по ризику в 100разів.Наприклад, страховик має в портфелі авто каско такі максимальні лінії -40% низько бюджетних автомобілів вартістю -$10000, 50 % середньо бюджетних автомобілів вартістю -$25000 і 10% коштовних автомобілів вартістю-$100000.Тоді, загальний збір премії повинен при цьому скласти 10000 х100 +25000х100+100000х100=
$12500000, а збір премії з врахуванням питомої ваги виду автомобіля в портфелі складе 10000х100х40%+
25000х100х50%+ 100000х100х10%= 400000+1250000+
1000000=$2650000
Для вантажного портфелю,як не масового виду страхування потрібно вводити корегуючи коефіцієнти до питомої ваги категорії вантажів в портфелі до10 % - к х4, 10-30% - к х3, більше 30% - к х2, більше 60% - к х1,5.
Вантажний страховий портфель складається с таких максимальних ліній - товарів народного споживання 60% - $300000, будівельні матеріали 30%- $500000, з медтехніки 10% - $300000. По немасовому виду страхування необхідний збір премії повинен дорівнювати максимальній лінії по категорії в нашому випадку вантажу помноженого на відповідний коефіцієнт. Тоді, збір премії складе - 300000 х 60% х1,5 + 500000х30% х3 + 3000000х10%х3= 270000+450000+900000= $620000.
Як свідчить вітчизняна страхова практика, якщо страховий портфель з низькою критичною масою, високою та не прогнозованою збитковістю - то потрібно намагатись захистити його облігаторним договором ексцеденту сум. Якщо страховий вантажний портфель незбалансований, проте збитковість нижче 60% - то ліпше за все буде комбінований захист облігаторним покриттям за договором ексцеденту сум та договором ексцеденту збитку. Якщо ж страховий портфель авто каско прагне к балансу, збитковість нижче 50% і в основному за рахунок рідких збитків, що не перевищують 30% від розміру максимальної лінії, то доцільно обрати перестрахувальний захист за облігаторним договором ексцеденту збитку.
Отримання досвіду цедентами від вітчизняних професійних перестраховиків на нашому ринку в зв'язку з тривалою фінансовою кризою призупинено. Але напрацьований досвід класичних страховиків, якісна система андерайтингу пропонують облігаторні нетто і брутто ємності на непропорційній основі з автострахування каско, страхування вантажів карго, страхування майна, страхування технічних ризиків. Наприклад, один з вітчизняних страховиків має пропозицію на ринку - пере-страхувальну програму зі страхування майна фізичних і юридичних осіб на базі договору ексцеденту збитку з такими параметрами:
• брутто ємність - 1В0000000грн
• нетто ємність - 3000000грн.
Перестраховики:
PartnerRe (Швейцарія) Рейтинг ААS&P,лідер, частка в договорі - 45%;
SCOR(Франція) Рейтинг А S&P, частка в договорі - 40%;
Російське перестрахувальне товариство (Росія) Рейтинг В AMBEST, частка в договорі -15%.
Водночас, разом з існуючими перевагами облігаторного договору ексцеденту збитку, слід відмітити певні недоліки. Один з недоліків є ризик, за яким достеменно невідомо як буде розвиватися страховий портфель цедента, і потрібно вносити депозитну премію, яка якщо не до отримано загальний плановий обсяг премії, за-лишаєтьсяперестраховику. Другий можливий недолік є недостатнє обґрунтування кількості відновлень, та застосування до них адекватної ринковим умовам ціни.
В. Веретнов, ст. препод.
КНЕУ имени Вадима Гетьмана, Киев
Свідомий вибір цедентом облігаторного договору ексцеденту збитку окрім критеріїв доцільності ефективності, якості, надійності, оптимального співвідношення ціни та якості надання перестрахувальної послуги на непропорційній основі, передбачає критерій збалансованого правового договірного забезпечення інтересів сторін в угоді. Кожна страхова компанія має індивідуальні особливості, це страховий портфель з певною динамікою розвитку і структурою по видам страхування. Особливістю вітчизняного перестрахового ринку що стає на заваді вибору облігаторного договору ексцеденту збитку є використання принципу взаємності, тобто два страховика зазвичай на основі договору ексцеденту сум перестраховують один одного.
Досить складним порівняно з пропорційним облігаторним договором ексцеденту сум є розрахунок технічної ціни, яка здійснюється методом екстраполяції, сценарним методом, і може істотно відрізнятись у цедента і перестраховика, як через різні прогнози щодо розвитку збитковості страхового портфелю, так і застосування різних підходів до розрахунків. Проте, як свідчить міжнародна практика перестрахування, після визначення технічної ціни сторонами відбуваються переговори по ринковій ціні з відповідним обсягом покриття. В наслідок цього вступають в силу професійні підходи в переконані надати знижку за минулу беззбитковість.
Висновки.Універсальної і ідеальної моделі критеріїв вибору облігаторного покриття по договору ексцеденту збитку в наслідок індивідуальних особливостей кожного страховика на практиці досягти неможливо. Водночас, аналіз існуючої міжнародної і вітчизняної практики непропорційного перестрахування механізмів взаємодії дозволяє виокремити найбільш значущікрітерії для оптимізації перестрахувального захисту цедента. Отже, критерії вибору облігаторного договору ексцеденту збитку передбачають доцільність, ефективність, оптимальне співвідношення ціни та якості, надійність, яка зараз здебільшого підтверджується міжнародним кредитним рейтингом перестраховика.
Список використаної літератури
1. BugmanC. Proportional and non-proportional reinsurance. -Copyright 1997- Swiss Reinsurance Company, - Vol. В6. - P. 15-23.
2. Daykin C.d., Penikanen T, Pesonen M.Practical Risk Theory for Actuaries.Chapmam and Hall. London. 1996. 136 p.
3. Estimated Total Insured Losses At $12-25 Billion USD For M9 Tohok U Pacific off shore event 16 march 2011. - P.^-^.
4. Gerathewohl K. Reinsurance Principles and Practice, Volume 2, -19В2. - 1В4 p.
5. Grishin G., Pierce B. Bringing the curtain down...and not before time. Insurance in the Eastern Europe.London, 2003. - P.67-72.
6. Hergesell M. Efficiency of Reinsurance as a Corporate Risk Management Tool - report CEO ZAO Allianz of Third Moscow Reinsurance Conference - 29-30.03.07. - P.15-19.
7. Klein Chris. Looking for a Premium.Reinsurance Credit Risk and Bond Default Rates. // London: Benfield Industry Analysis and Research. -2004. - February. - Р.16-20.
В. Kuhn M., Hallen G. Non proportional reinsurance and obligatory treaties - Caution: faulty design, Swiss Re Publishing, 2000. - P.9-14.
9. Global Reinsurance sick and tired of natural catastrophes // The Insurer # 2 march 2007. - P.20-23.
Надійшла до редколегії 12.12.13
КРИТЕРИИ ВЫБОРА ЦЕДЕНТОМ ОБЛИГАТОРНОГО ПЕРЕСТРАХОВОЧНОГО ПОКРЫТИЯ
ПО ДОГОВОРУ ЭКСЦЕДЕНТА УБЫТКА
Оптимальное перестраховочное покрытие, выбираемое цедентом, подвержено влиянию ряда внутренних, внешних, объективных, субъективных факторов. Преимущества и недостатки облигаторного, непропорционального перестрахования обуславливают целесообразность его применения. Выделенные критерии выбора перестраховочной защиты по облигаторному договору эксцедента убытка. Использование данных критериев позволяет, не только оптимизировать перестраховочную защиту, но и обеспечивать баланс интересов в долгосрочных отношения цедента и перестраховщика.
Ключевые слова: договор эксцедента убытка; непропорциональное перестрахование.
V. Veretnov, senior teacher insurance department
Kyiv National Economic University named after Vadym Hetman, Kyiv
CRITERIA FOR SELECTION OF THE REINSURANCE COVERAGE FOR EXCESS OF LOSS TREATY
Optimal reinsurance coverage, selected by the cedent, influenced by a number of internal, external, objective and subjective factors. Their accounting or ignoring depends on the individual conditions of the insurer, knowledge of the specific risk profiles of professional experience and decision-makers about the forms and methods of reinsurance coverage. Justified the selection criteria of reinsurance protection for the treaty excess of loss. Using these criteria makes it possible not only to optimize the reinsurance protection, but also to ensure a balance of interests in the long-term relationship of the cedent company and the reinsurer. The article also provides examples of how classes of insurance is advisable to use the obligatory contract portfolio sexcess of loss.
Key words: treaty; excess of loss; non-proportional reinsurance.
УДК 368.1 JEL G 22
А. Шолойко, канд. екон. наук, ст. наук. співроб., асист.
КНУ імені Тараса Шевченка, Київ
ТЕНДЕНЦІЇ РОЗВИТКУ СТРАХОВОГО РИНКУ: ВІТЧИЗНЯНИМ ТА СВІТОВИМ АСПЕКТИ
Розглянуто ключові показники розвитку страхового ринку України та зарубіжних країн в докризовий, кризовий і посткризовий періоди. Виявлено основні вітчизняні та світові тенденції, здійснено прогноз та надано пропозиції щодо напрямів удосконалення функціонування вітчизняного страхового ринку.
Ключові слова: страхування; страховий ринок; страхові компанії, страхувальники.
Постановка проблеми. Страховий ринок України через посилення інтеграційних процесів, об'єднання капіталів, перестрахування виявляється значно пов'язаним зі страховими ринками інших країн та складовими фінансового ринку як на національному, так і на міжнародному рівнях. Тому останнім часом досить ускладненим є уникнення негативного впливу кризових явищ у світі, зокрема йдеться про світову фінансову економічну кризу 2008-2009 рр. У зв'язку з цим актуальним є виявлення та порівняння основних вітчизняних і світових тенденцій розвитку страхових ринків до, під час та після виникнення даної кризи.
Аналіз останніх досліджень і публікацій. Питанням розвитку страхового ринку в докризовий період, період фінансової кризи та посткризовий період значну увагу приділили такі вітчизняні та зарубіжні вчені як: В.Д. Базилевич, О.О. Гаманкова, О.М. Залєтов, О.В. Козьменко, С.С. Осадець, Р.В. Пікус, Н.В. Прика-зюк, К.Є. Турбіна, Т.А. Федорова, В.М. Фурман, В.В. Шахов, Р.Т. Юлдашев та інші.
Невирішені раніше частини загальної проблеми. Враховуючи науковий доробок зазначених вчених, за-
450 і
400
350 327 300 250 200 150 100 50 0
342 34В
356
ЗВ1
лишається актуальним визначення та співставлення рівня розвитку страхового ринку України порівняно з іншими країнами у відповідні періоди для надання пропозицій щодо напрямів удосконалення функціонування вітчизняного страхового ринку.
Мета статті полягає у визначенні заходів та перспективних напрямів виходу страхового ринку України на якісно новий рівень функціонування на основі виявлення основних вітчизняних та світових тенденцій розвитку страхового ринку.
Виклад основного матеріалу дослідження. Визначаючи тенденції розвитку страхового ринку України та інших країн на сучасному етапі, важливим є з'ясування того, чи вийшли значення основних показників на докризовий рівень.
Важливо зазначити, що світова фінансова економічна криза безпосередньо вплинула на активність діяльності страхових компаній. Так, після 2008 року включно протягом чотирьох років з ринку пішло 66 страхових компаній, з них: 56 ризикових і 10 компаній зі страхування життя (рис. 1).
397 37В ЗВ9 37В 352
30
45
П
50
55
65
72
72
67
64
62
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Ризикові страхові компанії «і Компанії зі страхування життя Рис. 1. Динаміка кількості страхових компаній за 2003-2012 рр.
*Джерело: складено на основі [1].
Як показано на рис. 1, до 2008 року включно кількість страхових компаній поступово зростала. З одного боку дану тенденцію можна було б вважати позитивною, як прояв конкуренції. Однак з іншого боку при ви-
значенні коефіцієнту ринкової концентрації було з'ясовано, що протягом останніх років як у сфері ризикового страхування майже незмінною залишається значна частина ринку, яка належить першим 50 страховикам
© Шолойко А., 2014
