CC BY
484УДК 347
В.А. Овинников
КРИТЕРИИ И ПРИЗНАКИ БАНКРОТСТВА (НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ) ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
В статье рассматриваются критерии и признаки банкротства (несостоятельности) физических лиц. Автором подробно представлен анализ действующего законодательства о банкротстве (несостоятельности) физических лиц. Определены конкретные критерии банкротства (несостоятельности) должника - физического лица: неоплатность и неплатежеспособность физических лиц в системном толковании норм права о банкротстве физических лиц. Автор предлагает внести поправки в действующее законодательство о банкротстве физических лиц, регулирующих процедуру инициирования признания физического лица - несостоятельным (банкротом).
Ключевые слова: банкротство (несостоятельность) физических лиц, неоплатность должника, неплатежеспособность должника, имущество должника, критерии банкротства должника, признаки банкротства (несостоятельности) физических лиц.
Банкротство (несостоятельность) физического лица - новая процедура законодателя об инициировании признания физического лица - несостоятельным (банкротом), появившаяся после введения главы о банкротстве граждан в основной закон о банкротстве в Российской Федерации: Федеральный Закон «О несостоятельности (банкротстве)» №127-ФЗ от 26 октября 2002 года. Данная процедура создана для ликвидации долговых обязательств (кредиторской задолженности) заемщика, если заемщик не в состоянии отвечать по этим обязательствам, в связи, с чем законодатель предусмотрел право гражданина (физического лица) заявить о свой несостоятельности (банкротстве) по разным основаниям (финансовые обязательства, кредиторская задолженность, задолженность по алиментам и т.д.).
В юридической науке выявлено и описано множество оснований для классификаций кредиторов, которые ставятся в зависимость: от характера и суммы требований; от наступления срока исполнения требования кредитора; от субъекта, инициирующего процедуру банкротства; от статуса в процедуре банкротства; от порядка удовлетворения требований кредитора и очередности.
К указанной классификации в полной мере можно отнести в качестве кредитора - банкрота (физического лица).
Российское законодательство традиционно рассматривая понятие банкротства (несостоятельности) стало разграничивать данное понятие, как банкротство (несостоятельность) юридических лиц, банкротство (несостоятельность) индивидуальных предпринимателей, банкротство (несостоятельность) физических лиц.
Но, однако, следует признать, что подход к разрешению вопросов о банкротстве (несостоятельности) юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц - законодатель поставил сложную юридическую задачу - определить специфику банкротства (несостоятельности) юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, т.к. разрешение различных вопросов на стадиях банкротства (несостоятельности) и анализ правового регулирования несостоятельности является одной из наиболее дискуссионных областей права.
Категория данных дел в системе арбитражного судопроизводства, вызывает массу нареканий к законодателю в части того, какие в частности критерии и признаки банкротства могут в частности в полной мере регулировать банкротство (несостоятельность) физических лиц.
Согласно статье 25 Гражданского Кодекса РФ гражданин, неспособный удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, может быть признан несостоятельным (банкротом) по решению арбитражного суда [1, с. 11].
При этом законодатель в Федеральном законе 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» дает легальное определение банкротству (несостоятельности) в котором содержится два основных критерия определения неспособности должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов:
© Овинников В.А., 2018.
Научный руководитель: Власов Валерий Александрович - кандидат юридических наук, доцент, Красноярский государственный аграрный университет, Россия.
неоплатность и неплатежеспособность. [2].
Однако, законодатель не дает конкретных определений понятиям: неоплатность и неплатежеспособность, что в полной мере правоприменителю затрудняет определять критерии и признаки банкротства физического лица.
При этом под неоплатностью следует понимать, как превышение размера кредиторской задолженности и обязательных платежей над стоимостью имущества должника, указанный критерий до вступления 29 июня 2015 года изменений в Федеральный закон 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» [3] устанавливался только для физических лиц.
Первый критерий неоплатность физического лица, как критерий был сохранен для случая подачи заявления самим должником (физическим лицом) о признании себя банкротом. В полной мере это применимо и к должникам - юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям.
Законодатель установил данный критерий неспроста, т.к. чтобы установить несостоятельность по данному критерию требуется документальное подтверждение кредиторской задолженности физического лица: многочисленные документы бухгалтерской (финансовой) и иной отчетности. При этом указанный критерий не отражал реального имущественного положения должника - физического лица, и позволял физическому лицу длительное время не исполнять обязательства и не инициировать процедуру банкротства, т.е. злоупотреблять своим субъективным правом.
Второй важный критерий неплатежеспособность определяет неспособность должника - физического лица удовлетворить требования кредитора о погашении кредиторской задолженности в установленные сроки. Указанные сроки могли возникать из договорных (обязательственных) отношений, деликтных обязательств, а также из решений судов, если разрешение возникшего спора о кредиторской задолженности было инициировано кредитором в судебном порядке. Этот критерий, в отличие от критерия неоплатность с достоверностью позволяет установить действительную неспособность должника - физического лица удовлетворить требования, избавляет должника от ведения сложных подсчетов кредиторской задолженности и превышение требований кредиторов по отношению к реальной стоимости имущества должника (физического лица). И самое главное, применение указанного критерия практически исключает возможность недобросовестного поведения должника и злоупотребление субъективным правом на стадиях банкротства должника - физического лица.
Согласно пункту 2 статьи 33 и пункту 2 статьи 213.3 Закона о банкротстве, признание физического лица банкротом возможно только при удовлетворении определенных условий, указанных в федеральном законе, среди которых можно перечислить:
- сумма долговых обязательств не менее 500 тысяч рублей;
- наличие просрочки платежей - не менее трех месяцев;
- невозможность исполнения финансовых обязательств;
- гражданин отвечает признаком неплатежеспособности.
Указанные перечисленные условия о банкротстве физического лица свидетельствуют о неплатежеспособности физического лица.
Кредиторская задолженность с которой не может справится банкрот- физическое лицо по каким то причинам, можно отнести: долги по расписке, долг в банке, по коммунальным услугам, задолженность по ипотеке и так далее.
Банкрот (физическое лицо) должен соответствовать перечисленным признакам неплатежеспособности для принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.
Неплатежеспособность устанавливается судом по правилам статьи 213.6 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», согласно которым: гражданин-должник прекратил исполнять какие - либо обязательства по уплате обязательных платежей, то есть прекратил выплаты кредиторам в сроки, которые уже наступили; более десяти процентов совокупного размера денежных обязательств, которые гражданин - должник не исполнил в течение более одного месяца с момента наступления этих обязательств; размер задолженности превышает стоимость имущества должника (физического лица), в том числе и его права требования; наличие постановления судебного пристава- исполнителя об окончании исполнительного производства по причине отсутствия имущества, на которое может обращаться взыскание.
Только при установлении судом всех этих условий неплатежеспособности (банкротстве) физического лица гражданин признается добросовестным должником - банкротом.
При обращении в суд и проведении процедуры банкротства физического лица проходит проверка добросовестности гражданина.
Для процедуры исполнительного производства или самостоятельного доказывания неплатежеспособности необходимо собрать документы, доказывающие следующее: подтверждение дохода должника;
подтверждение состава семьи, совокупного дохода семьи должника; выписки по всем счетам должника; состав имущества должника.
При этом на стадии признания гражданина - банкротом судом проверяются все сделки за последние три года, которые мог совершить будущий банкрот - физическое лицо.
При этом, по мнению цивилиста Жуковой Т. дела о банкротстве граждан необходимо разграничить между судом общей юрисдикции и арбитражным судом, которые должны рассматриваться судом по месту жительства гражданина - банкрота, в зависимости о того на основании чего возникла кредиторская задолженность - в результате осуществления предпринимательской деятельности (арбитражный суд), или нет (суд общей юрисдикции) [4, с. 11].
Таким образом, у гражданина- должника имеется прямая обязанность обратиться в суд с заявлением о признании его банкротом в двух случаях:
- если удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения гражданином денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей в полном объеме перед другими кредиторами;
- размер таких обязательств и обязанности в совокупности составляет не менее 500 тыс. руб.
Право же гражданина - должника обратиться в суд с заявлением о признание его банкротом возникает в том случае, если:
- гражданин (физическое лицо) предвидит банкротство при наличии обстоятельств, подтвержденных документально, что гражданин (физическое лицо) не в состоянии исполнить денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок;
- гражданин (физическое лицо) отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества.
Указанные действия гражданина - должника соответствуют признакам добросовестности, осмотрительности и должного поведения его в результате его несостоятельности в период его неплатежеспособности.
Перечень документов, прилагаемых к заявлению гражданина, содержится в ст. 213.4 Федерального закона от 26.10.2002 №2 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», который не ограничен для заявителя, который может по своему усмотрению дополнительно предоставлять в суд документы, подтверждающие его доводы о его несостоятельности (банкротстве).
Заявление о признании гражданина банкротом может быть подано конкурсным кредитором или уполномоченным органом при наличии судебного акта по денежным обязательствам, вступившего в законную силу, за исключением следующих требований:
- требования об уплате обязательных платежей;
- требования, основанные на совершенном нотариусом протесте векселя в неплатеже, неакцепте или недатировании акцепта;
- требования, подтвержденные исполнительной надписью нотариуса;
- требования, основанные на документах, представленных кредитором и устанавливающих денежные обязательства, которые гражданином признаются, но не исполняются;
- требования, основанные на нотариально удостоверенных сделках;
- требования, основанные на кредитных договорах с кредитными организациями;
- требования о взыскании алиментов на несовершеннолетних детей, не связанные с установлением отцовства, оспариванием отцовства (материнства) или необходимостью привлечения других заинтересованных лиц.
При этом законодатель предусмотрел особый порядок реструктуризации долгов гражданина, реализация имущества гражданина и мировое соглашение.
В случае если реструктуризация долга невозможна, задолженность банкрота может быть погашена за счет его имущества, при этом драгоценности и другие предметы роскоши, стоимость которых превышает 100 тыс. руб., а также недвижимое имущество подлежат реализации на открытых торгах.
Законодателем установлен перечень имущества, которое не может быть изъято в счет погашения кредиторской задолженности:
- единственное жилье должника и земельные участки, на которых оно расположено;
- предметы обычной домашней обстановки и обихода;
- вещи индивидуального пользования (одежда, обувь и др.);
- имущество, необходимое для профессиональных занятий гражданина-должника, за исключением предметов, стоимость которых превышает 100 установленных федеральным законом минимальных размеров оплаты труда;
- племенной, молочный и рабочий скот, олени, кролики, птица, пчелы, корма, а также хозяйственные строения и сооружения, необходимые для их содержания (используемые для целей, не связанных с
осуществлением предпринимательской деятельности);
- продукты питания и деньги на общую сумму не менее установленной величины прожиточного минимума самого гражданина-должника и лиц, находящихся на его иждивении;
- топливо, необходимое семье гражданина-должника для приготовления своей ежедневной пищи и отопления в течение отопительного сезона своего жилого помещения;
- средства транспорта и другое необходимое гражданину-должнику в связи с его инвалидностью имущество;
- призы, государственные награды, почетные и памятные знаки должника.
Таким образом, возникают определенные трудности при определении оснований для возбуждения дела о банкротстве в отношении должника -физического лица, т.к. дело о банкротстве должника- физического лица может быть возбуждено арбитражным судом при условии, что требования к должнику составляют не менее 500 тысяч рублей и не исполнены в течение трех месяцев, по инициативе должника- физического лица, либо конкурсного кредитора или уполномоченного лица, с учетом того, что согласно системному толкованию пункта 2 статьи 213.4 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» исчерпывающими обстоятельствами являются наличие признаков неплатежеспособности и недостаточности имущества [5, с. 47].
Указанные актуальные проблемы оснований для возбуждения дела о банкротстве в отношении должника - физического лица можно разрешить за счет того, что пункт 1 статьи 213.4 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» будет обязывать должника- физического лица обратиться в суд с заявлением о признании себя банкротом при одновременном наличии условия о размере неисполненных должником денежных обязательств, в совокупности составляющих не менее чем пятьсот тысяч рублей.
Таким образом, вопрос о праве и обязанности подачи заявления должника на самого себя при наличии одних и тех же условий наступления последствий остается открытым и нуждается в официальном толковании со стороны законодателя.
При этом у заявителя должника - физического лица отсутствует необходимость опубликования уведомления о намерении подать такое заявление, а конкурсный кредитор, уполномоченный орган, должник при подаче заявления о признании гражданина банкротом не наделены правом выбора конкретной кандидатуры финансового управляющего.
По результатам рассмотрения обоснованности заявления о признании гражданина банкротом арбитражный суд выносит одно из следующих определений:
- о признании обоснованным указанного заявления и введении реструктуризации долгов гражданина;
- о признании необоснованным указанного заявления и об оставлении его без рассмотрения;
- о признании необоснованным указанного заявления и прекращении производства по делу о банкротстве гражданина [6, с. 123].
Необходимо отметить, что законодатель предусмотрел момент времени, когда вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам, об уплате обязательных платежей, за исключением случаев, предусмотренных Законом о банкротстве, а именно с даты вынесения арбитражным судом определения о признании обоснованным заявления о признании гражданина банкротом и введения реструктуризации его долгов [7, с. 33].
При разумном подходе к процедуре ликвидации гражданина - должника законодатель предусмотрел реестр требований кредиторов, в который могут быть внесены конкурсные кредиторы при предъявлении требований к гражданину в течение двух месяцев с даты опубликования сообщения о признании обоснованным заявления о признании гражданина банкротом.
При этом законодатель предусмотрел необходимость проведения первого собрания кредиторов, на котором может быть утвержден план реструктуризации задолженности должника - физического лица, срок реализации которого не может превышать три года. В случае если гражданин будет уклоняться от исполнения плана реструктуризации задолженности должника - физического лица, или невозможности исполнить указанный план реструктуризации в установленные сроки, гражданин может быть объявлен банкротом и в отношении его будет открыта процедура реализации имущества.
План реструктуризации задолженности должника - физического лица может быть утвержден судом, если должник с указанным планом реструктуризации согласился, и он подписан самим должником.
Для реализации имущества должника - физического лица назначается финансовый управляющий, который обязан осуществить реализацию имущества должника - физического лица до 6 месяцев. Финансовым управляющим из конкурсной массы исключается имущество, на которое не может быть обращено взыскание в соответствии с гражданским процессуальным законодательством. Опись и оценка имущества
проводятся самостоятельно финансовым управляющим. После завершения расчетов с кредиторами гражданин, признанный банкротом, освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов, в том числе требований кредиторов, не заявленных при введении реструктуризации долгов гражданина или реализации имущества гражданина.
Практика обращений в арбитражные суды с заявлениями о признании гражданина банкротом показала, что в основном в суд стали обращаться и инициировать по своей инициативе процедуру банкротства состоятельные граждане, желающие избавится от кредиторской задолженности путем выхода на процедуру банкротства.
При этом по данным вопросам сложилась неоднозначная судебная практика, с учетом того, что в суды стали обращаться в основной массе недобросовестные должники, инициируя преднамеренное или фиктивное банкротство физических лиц.
Соответственно в настоящее время имеются решения судов, которые в недостаточной мере соответствуют требованиям Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», которые автор данной статьи из-за этических соображений не приводит в качестве примера в данной публикации.
Настоящие же должники из - за отсутствия правовой культуры и правового сознания пока не обращаются в суд, т.к. становление института банкротства (несостоятельности) физических лиц находится на стадии становлении, и это становление пройдет длительный и долгий процесс, пока не сформируется достаточная законодательная база и не вырастет правовая культура и правовое сознание граждан Российской Федерации.
Таким образом, подведя итого правового анализа, необходимо отметить, что несостоятельность -это неспособность должника удовлетворить требования кредиторов, критериями которой являются неоплатность и неплатежеспособность (по общему правилу), с учетом того, что каждый из критериев обладает рядом признаков, благодаря которым определяется несостоятельность (банкротство).
Библиографический список
¡.Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30 ноября 1994 № 51-ФЗ (ред. от 18 апреля 2018) // Собрание законодательства РФ. - 05 декабря 1994. - С. 11.
2.О несостоятельности (банкротстве): федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 07 марта 2018) // Собрание законодательства РФ. - 28 октября 2002 г. - № 43. - С. 4190.
3.Федеральный закон от 29.06.2015 (ред. от 29.07.2017) № 154-ФЗ «Об урегулировании особенностей несостоятельности (банкротства) на территориях республики Крым и города федерального значения Севастополя и о внесении изменений в отдельное законодательные акты Российской Федерации». «Собрание законодательства РФ», 06.07.2015, N 27, ст. 3945.
4. Жукова Т. Финансовые санкции при банкротстве гражданина // ЭЖ-Юрист. 2015. № 10. С. 11.
5. Сорокин А. Банкротство физических лиц// Жилищное право. 2016. № 1. С. 47.
6. Кораев К.Б. Новеллы законодательства о банкротстве гражданина-потребителя//Закон. 2015. №3. С.123..
7. Кирилловых А. А. Банкротство физических лиц: новации законодательства о несостоятельности // Законодательство и экономика. 2015. № 6. С. 33.
ОВИННИКОВ ВАДИМ АЛЕКСАНДРОВИЧ - магистрант, Красноярский государственный аграрный университет, Россия.
