CC BY
84УДК 343.3/.7 ББК 67
DOI 10.24411/2073-3313-2020-10533
КРИМИНОЛОГИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СОВЕРШАЕМЫХ
__w _ _ _
В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ
Вера Евгеньевна БАТЮКОВА, старший научный сотрудник сектора уголовного права, уголовного процесса и криминологии Института государства и права РАН, кандидат юридических наук, доцент E-mail: Batuykova@yandex.ru
Научная специальность: 12.00.08 — уголовное право и криминология;
уголовно-исправительное право
Аннотация. Банки оказывают существенное влияние на экономику страны, поэтому развитие кризисных явлений в банковской сфере не может не отражаться на экономике. Наиболее характерными преступлениями, совершаемыми в кредитно-банковских организациях, являются преступления, связанные с выдачей и получением кредитов, мошенничество, легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества.
Ключевые слова: банки, кредитные организации, незаконное получение кредита, мошенничество, легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, экономическая преступность.
Annotation. Banks have a significant impact on the country's economy, so the development of crisis phenomena in the banking sector can not but affect the economy. The most typical crimes committed in credit and banking organizations are crimes related to the issuance and receipt of loans, fraud, legalization (laundering) of money or other property.
Keywords: banks, credit organizations, illegal obtaining of credit, fraud, legalization (laundering) of money or other property, economic crime.
Банки являются структурными элементами банковской системы России, которая включает: Центральный банк Российской Федерации (Банк России); кредитные организации; филиалы и представительства иностранных банков1. В настоящее время в Российской Федерации насчитывается около 900 кредитных учреждений, имеющих лицензии Центрального банка Российской Федерации на выполнение банковских операций по обслуживанию физических и юридических лиц.
За последние несколько лет (5 — 7 лет) прослеживается тенденция к сокращению количества кредитных учреждений и укрупнению (слиянию) действующих банков. Причинами такой ситуации в банковский сфере являются не только не эффективный управленческий менедж-
мент, недостатки в контроле и надзоре за банковской деятельностью, но и криминализация данного сектора экономики.
Наиболее характерными преступлениями, совершаемыми клиентами кредитно-банковских организаций, являются преступления, связанные с выдачей и получением кредитов, поскольку кредитование — одна из наиболее массовых и одновременно уязвимых в криминологическом отношении банковских операций.
Преступлениями, посягающими на интересы банка при осуществлении ссудных операций, являются: мошенничество, незаконное получение кредита и проч.2.
Можно выделить несколько видов преступных посягательств, сопряженных с мошенничеством и банковской сфере:
ЗАКОН И ПРАВО • 11-2020
1) хищение денежных средств банка путем оформления кредитов на подставных и несуществующих лиц;
2) использование специально созданных для хищения кредитных средств фиктивных предприятий, фирм-однодневок.
Мошенничество в кредитно-банковской сфере — общественно опасное деяние, совершенное путем обмана или злоупотребления доверием, выражающееся в предоставлении заведомо ложных сведений и документов либо в уклонении от выполнения возложенных банком обязанностей, нарушающее законный порядок предоставления, получения, распределения, использования, погашения, возврата кредитов, а также иных расчетов.
В уголовно-правовой литературе и обман, и злоупотребление доверием не находят однозначного толкования, что затрудняет правильную квалификацию.
Однако понятия обмана, злоупотребления доверием используются в постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 30 ноября 2017 г. № 48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате»3.
Как показывает правоприменительная практика, все чаще стали совершаться мошенничества с использованием пластиковых карт. Преступниками также используются копии платежных поручений, гарантий банков, поручительств, векселей. Большое распространение получает мошенничество путем создания лжефирм и последующего получения ими кредита4.
Преступность в банковской сфере как относительно обособленный вид экономической преступности характеризуется:
1) объективными признаками криминального профессионализма;
2) активным его использованием при хищении кредитных и бюджетных средств;
3) значительной распространенностью организованных форм, в рамках которых применяются коллегиальные способы принятия решений о совершении мошеннических действий;
4) использованием межбанковских электронных сетей и систем;
5) широким использованием лжепредприятий ( в том числе лжебанков) для сокрытия мошеннической деятельности.
Количество раскрытых фактов квалифицированного мошенничества почти непрерывно снижается, как и число уголовных дел, направ-
ленных в суд, и лиц, привлеченных к уголовной ответственности.
Анализ следственной и судебной практики показывает, что количество трудностей и ошибок, связанных с квалификацией мошенничества (в том числе в банковском секторе) и отграничением его от смежных преступлений, несмотря на уже более чем десятилетний опыт борьбы с новыми для отечественных правоохранительных органов формами банковского мошенничества, не только не уменьшилось, напротив, увеличилось в несколько раз.
Можно отметить некоторые формы преступных деяний, совершаемые руководителями:
■ предоставление недостоверных данных в контролирующие органы;
■ сокрытие доходов с целью уменьшения налоговых платежей;
■ манипулирование бюджетными денежными средствами (со стороны уполномоченных банков);
■ участие в отмывании денег;
■ мошенничество как наиболее распространенный вид преступлений;
■ незаконная деятельность банков и других кредитных организаций.
В целях повышения эффективности мер уголовно-правовой охраны общественных отношений, возникающих в банковской сфере, на наш взгляд, целесообразно:
1) оценочные понятия, используемые законодателем при конструировании уголовно-правовых норм, должны найти единообразие в правоприменительной практике;
2) учесть, что преступления в банковской сфере, как правило, совершаются неоднократно с извлечением крупного или особо крупного дохода или совершаются в крупном или особо крупном размере. Данное обстоятельство должно учитываться законодателем при конструировании уголовно-правовых норм;
3) установить ответственность за мошенничества в банковской сфере;
4) в целях профилактики более опасных преступлений, совершаемых в банковской сфере, установить более репрессивные наказания лицам, выполняющим управленческие функции в коммерческих и иных организациях, и за злостное нарушение правил бухгалтерского учета.
Преступления, совершенные в банковской сфере при выдаче кредитов, неразрывно связаны с нарушениями, совершаемыми самими бан-
ЗАКОН И ПРАВО • 11-2020
ковскими служащими, и с несоблюдением экономических нормативов, требований обеспечения возвратности кредита и других условий, в частности: о представлении преимуществ при выдаче кредита; об установлении льготных процентных ставок либо освобождении от взимания процентов; о согласии банка не проводить должной проработки всех сторон финансово-хозяйственной деятельности кредитуемого предприятия в целях установления источников погашения задолженности; о предоставлении кредита без определения конкретной цели либо с превышением предельно допустимых размеров для одного заемщика.
Общественная опасность преступлений, совершенных в банковской сфере, заключается в том, что приводит к очень тяжким последствиям как для самих банков (т.е. отзыв лицензии, банкротство и т.п.), так и для экономики страны в целом5.
К негативным последствиям можно отнести как банкротство заемщика, в том числе и преднамеренное, так и отмывание денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем.
Опасность банкротства и незаконного вывода безналичных денежных средств юридических лиц в теневой наличный оборот очевидна: данные процессы ведут к нестабильности в экономике, а в худшем случает — к кризису.
1 Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1 (с изм. и доп., вступ. в силу с 14.06.2020 г.) // СПС «Консультант Плюс» (Дата обращения: 15.09.2020)
2 Агапов П.В. и др. Актуальные проблемы уголовного права: Курс лекций / Под ред. О.С. Капинус. Авт. кол.: К.В. Ображиев и др. М.: Проспект, 2016.
3 Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 30.11.2017 г. № 48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» // СПС «Консультант Плюс» (Дата обращения: 15.09.2020)
4 Костюк М.Ф., Кошелева М.В. Банковские риски и их правовые последствия // Рос. следователь. 2017. № 6. С. 24—27.
5 Олимпиев А.Ю. Преступления в кредитно-банковской сфере. Общая характеристика, виды и методические рекомендации по их расследованию: Учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности «Юриспруденция». 2-е изд., перераб. и доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право. 2018. С. 17.
Библиографический список
1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1 (с изм. и доп., вступ. в силу с 14.06.2020 г.) // СПС «Консультант Плюс»
2. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 30.11.2017 г. № 48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» // СПС «Консультант Плюс»
3. Агапов П.В. и др. Актуальные проблемы уголовного права: Курс лекций / Под ред. О.С. Капинус. Авт. кол.: К.В. Ображиев и др. М.: Проспект, 2016.
4. Костюк М.Ф., Кошелева М.В. Банковские риски и их правовые последствия // Рос. следователь. 2017. № 6. С. 24—27.
5. Олимпиев А.Ю. Преступления в кредитно-банковской сфере. Общая характеристика, виды и методические рекомендации по их расследованию: Учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности «Юриспруденция». 2-е изд., перераб. и доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА: Закон и право, 2018.
ЗАКОН И ПРАВО • 11-2020
