CC BY
56
УДК 338.26.015
Соляник Григорий Павлович Solyanik Grigori Pavlovich
доктор экономических наук, профессор кафедры менеджмента Санкт-Петербургского института машиностроения тел.: (812) 540-50-71
КОНЦЕПЦИЯ ОЦЕНКИ СБАЛАНСИРОВАННОСТИ КРУГООБОРОТА КАПИТАЛА В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ
D.Phil. in Economics, Professor of the Management Department, Saint-Petersburg University of Mechanical Engineering tel.: (812) 540-50-71
CONCEPTION OF THE ASSESSMENT OF CAPITAL CIRCULATION BALANCE IN THE CONTEMPORARY WORLD
Аннотация:
В статье разрабатывается концепция подхода к оценке сбалансированности кругооборота капитала, развернутая формула модели его цикла в целом, условия сбалансированности денежной, товарной и производительной форм между собой и показатели для этого, а также для оценки движительной способности ресурса действительного капитала.
Ключевые слова:
условия сбалансированности капитала, его движущая и разрушительная сила, производственная и потребительская способность, показатели оценки, самовоспроизводство, круговорот, кругооборот.
The summary:
The paper considers the developing of a concept of the assessment of capital circulation balance, explicating the model of its general cycle, conditioning the factors of the balance of money, commodity and productive forms for evaluation of propulsion power resource of real capital.
Keywords:
terms of balance of capital and its driving and destructive power, industrial and consumer power, performance evaluation, self-reproduction, circulation.
В условиях все усиливающегося системного кризиса капитализма актуальность исследования проблем повышения устойчивости финансового обеспечения воспроизводства капитала не вызывает сомнений и постоянно растет. В решении этих проблем важное место принадлежит разработке концепции подхода к оценке сбалансированности кругооборота капитала. И в современных условиях функционирования экономики в исследовании и разработке методологии такой оценки (так же, как и других проблем ее функционирования в РФ) особое значение имеют положения, которые следуют из классики всестороннего исследования производства и обращения капитала [1, с. 13-140; 157-222; 576-778; 2, с. 31-596; 3, с. 293-392; 440-455; 478-505; 4, с. 3-162; 400-421 и др.], разделяемые, по нашему мнению, большинством специалистов: а) его движение не знает границ; б) деньги в обращении (и не только в нем) представляют капитал; в) модель действительного круговорота последнего в целом [5, с. 31, 41, 59, 66, 73 и др.] и в современных условиях отражается формулой:
Д-Т < Р ...П... Т7 - Д; (1)
Ссп
г) стоимость товарной формы капитала возникает в самом его производстве;д) деньги здесь являются денежной формой стоимости, идеальным воплощением ее эквивалента; е) капитал является и условием и продуктом производства одновременно; ж) процесс его кругооборота, в котором он воспроизводится, состоит из постоянно повторяющихся действий его владельцев и циклов производства, обмена, потребления и распределения;
з) в действительном кругообороте его движение по фигурам, стадиям, фазам и циклам его процесса происходит непрерывно и последовательно, где одна его форма сменяется другой с различиями во времени и пространстве; и) посредством денег (его денежной
формы) осуществляется и связь товаропроизводителей, и мотивация их поведения; к) в обращении капитала обмен превращается из его цели в средство; л) здесь деньги не только обслуживают обмен товаров, но и подчиняют свой кругооборот его цели - увеличению стоимости капитала и другое.
Отсюда также следует, что 1) в условиях господства частной собственности на средства производства способность денежной формы капитала приводить в движение его кругооборот во всех его формах, фигурах, фазах, стадиях, актах и циклах составляет содержание двигательной силы (способности) его ресурса; 2) эта его сила (способность) реализуется посредством особой способности (свойства) денег двигать все процессы и обращения и производства капитала, их особой роли в его кругообороте; 3) ресурс капитала универсален и представляет собой источник функционирования механизма его движения и воспроизводства; 4) в основе функционирования этого источника и одновременно сущности, содержания и движущей силы самого ресурса лежит постоянное взаимодействие капитала - функции и капитала - отношения между ними, их единство, взаимное проникновение и борьба противоположностей, диалектическое взаимоотрицание и переход количества в качество и наоборот; 5) уточненную по сравнению с ранее опубликованными [6, с. 80; 7, с. 51] формулу развернутой модели любого цикла воспроизводственного кругооборота капитала и его ресурса следует представить в следующем виде:
где п - индекс последовательности цикла оборота; Д Т, П - капитал соответственно в денежной (деньги), товарной (товар) и производительной (производство) форме; Р, сп -
соответственно переменный (рабочая сила) и постоянный (средства производства) капитал; Рт РС,РП - ресурс соответственно труда, его средств и предметов; а - прирост
(уменьшение) производственного потребления соответствующего ресурса; Р Р - произведенные ресурсы (продукты) соответственно производственного и непроизводственного потребления (назначения); р,р - соответственно составляющие их ресурсы предмета и
средств соответствующего потребления (назначения); в - индекс повторности использования ресурса; РТ1 РС1,Рш - соответственно вышедшие из предыдущего цикла и пригодные к использованию в новом ресурсы труда, его средств и предметов; ^^ - соответственно товары потребительского и производственного назначения, входящие на рынок; д”от и д”р - денежная масса, необходимая для обеспечения оборота соответственно потребительского и производственного товара (соответственно воспроизведенные потребительская и производительная составляющие денежного капитала и его ресурса).
Деньги, а точнее приведение в действие движущей силы денежного ресурса капитала, которыми его кругооборот начинается, и деньги, а точнее величины их массы и движущей воспроизводственный оборот его силы, которыми он заканчивается, представляет собой денежную форму, в которой ресурс ее капитала, как и он сам, совершает свое круговращение. В процессе этого круговращения ресурс капитала, как и он сам, постоянно меняет свою форму и осуществляет соответствующие метаморфозы. Сам же капитал, как промышленный ресурс, функционирует в денежной форме и, как денежный капитал,
(2)
образует исходный пункт всего процесса своего круговращения и одновременно тот пункт, к которому оно приходит. Это значит, что деньги в этом его кругообороте не расходуются, а авансируются и пускаются в оборот для получения еще большего количества денег после прохождения ...П... Процесс же производства для делания денег при этом является лишь необходимым опосредствующим звеном в цепи перемещений капитала. В своем истинном свете процесс производства его денежного ресурса как источника движения капитала в условиях господства частной собственности на его средства предстает и в современных условиях в том, что он является: 1) простым средством для увеличения авансированной стоимости; 2) средством для создания инструментов принуждения носителя рабочей силы к труду на капиталиста, к продаже ему этого товара по выгодным для него (капитала) ценам; 3) наконец, той стадией оборота, где создается и масса (количество) ресурса действительного капитала в этой форме, ее номенклатура и качество.
Условием же производства необходимой величины ресурса денежной массы, ее номенклатуры и силы (Мдр г) для того, чтобы он не превращался в движитель механизма саморазрушения воспроизводственного кругооборота и всей капиталистической системы, является его соответствие размерам и потребностям действительного капитала ( М ), а само
оно может быть сформулировано как обеспечение условия, при котором размеру последнего не должно принадлежать большей величины первого при эквивалентном их качестве:
Мкд1К ^ МдрК, (3)
где ^ и ^ - коэффициенты качества. Учитывая, что эквивалентными друг другу по своей природе структурными компонентами действительного капитала являются производитель-
п
ный (Ё) и товарный (^й ) его ресурсы, то соотношение (3) можно представить в виде
¡=1 ¡=1
п п п
Ё КШкг ^ Ё КТгкг ^ Ё , (4)
1=1 1=1 1=1
п
где Ёяд - денежная масса ресурса капитала; i - номенклатура составляющих произво-
¡=1
дительного, товарного и денежного ресурса капитала; к - коэффициенты соответствия (качества).
Капитал является не только орудием производства и одновременно прошлым объективизированным трудом, но поэтому и продуктом (результатом) производства прежде всего, а потом уже становится таковым как следствие его накопления. И поэтому ресурс действительного капитала, как и он сам, производится на стадии ...п... кругооборота (1), (2), результатом которого является продукт, который, перемещаясь на рынок, превращается в ресурс товарного капитала, где реализуется и переходит в его денежную форму. В каждом цикле своего воспроизводства он проходит стадии производства, распределения, обмена и потребления. Однако, для того чтобы можно было исполнить требование соотношений (3), (4), необходимо прежде всего обеспечить, чтобы массе и номенклатуре произведенного в каждом воспроизводственном цикле продукта (точнее, ресурса производительного капитала) не принадлежало бы большей массы и номенклатуры ресурса его товарной формы:
п п
Ё КП!к КТк . (5)
¡=1 ¡=1
Для этого из массы и номенклатуры товарного капитала необходимо исключить его фиктивную (суррогатную) часть.
Последнее связано с тем, что в течение длительного времени (во всяком случае, после прекращения конвертации доллара США в драгметаллы) в качестве показателя функционирования экономики, следовательно, исходной величины оценки произведенного товарного капитала, применяется показатель ВВП [8, с. 7-10]. В соответствии с действующей сейчас методикой за ВВП страны, в частности США (и не только), вместо созданного реального продукта выдается значительно превосходящий его по величине продукт потребления. Об этом свидетельствует то, что удельный вес ВВП материального производства в его общем объеме в 2007 г. составил в США - 21,8 %, в Японии - 32 %, в ФРГ - 31 %, в Англии - 24 %, во Франции - 24 %, в Италии - 29 % и Канаде 31 %. Сравните эти цифры с КНР, где он составлял 60 % [9, с. 10]. А там господствует общественная собственность на средства производства, функционирует подлинно социально ориентированная (социалистическая) регулируемая экономика. Величина же ВВП в США и других капиталистических странах, в том числе и в РФ, рассчитываемая по этой методике [9, с. 7-10] постоянно завышается (и значительно) за счет повторного счета составляющих величин, включения в него фиктивных доходов от паразитарной деятельности, не создающей никакой продукции, в частности консультационной, спекулятивно-финансовой, торгово-посреднической, подрывной в других странах, агрессивно-захватнической, развлекательно-увеселительной и иной, связанной с производством фиктивного товара, как-то: денежных знаков - долларов, акций, облигаций, дериватов, долговых обязательств и т. д. Сколько их, в частности долларов, выпущено и обращается, не знает никто, а их все увеличивающаяся масса действует на мировую финансово-экономическую систему и ее национальные подсистемы все разрушительнее. Это относится и к другим валютам, например евро, иене, рублю и т. д.
Реализовать же условие (3), (4) можно, если обеспечить не только требование (5), но и чтобы в цикле каждого кругооборота капитала массе и номенклатуре ресурса его товарной формы не принадлежало бы большей массы и номенклатуры ресурса денежного капитала:
п п
Ё ^Ё Кдк. (6)
¡=1 ¡=1
Поэтому для эффективного функционирования ресурса действительного капитала и его такого же оборота из массы и номенклатуры ресурса его денежной формы необходимо исключить его фиктивную часть (фиктивный капитал и его документы). В число последних, как известно, входят фьючерсы, СДР, необоснованные кредиты, долговые обязательства (в особенности повторные), облигации и другие компоненты постоянно переполняемого и периодически с увеличивающейся частотой лопающегося спекулятивнофинансового пузыря, миазмы из которого создают дополнительные преграды трудящимся в их борьбе за социально-экономический прогресс. Не менее важно исключить использование технологий, способов, уловок, инструментов и т. д. для превращения фиктивного капитала в бумажные деньги с последующим накоплением и использованием последних для делания еще большего количества денег по известной схеме Д-Ц - Д, что осуществляется на основе исключения из цикла кругооборота капитала стадии ...п... . В результате осуществления таких манипуляций, в том числе и на уровне буржуазных правительств США, Европы и Азии и других, масса «ценных» бумаг уже многократно (в десятки раз) превышает совокупный объем мирового ВВП в год. При этом никто не может сказать, какой удельный вес суррогатного капитала в ней содержится.
Это связано с тем, что таким образом паразитарный капиталист в отличие от производительного (назовем его таковым, несмотря на то что главным условием его самовос-производства по-прежнему является производство и присвоение прибавочной стоимости)
собрата отвлекает ресурсы денежного капитала от их производительного потребления, хищнически грабит всех, в том числе и своих партнеров, и своих клиентов, и своих работников, и вообще все население своей страны и мира, а саму торговлю фиктивным капиталом превращает в способ обогащения и источник образования колоссальных состояний. Здесь уместно заметить, что еще в прошлом веке наметилась тенденция к слиянию производительного и паразитарного капиталов (капиталистов) в одно целое (в один флакон) в форме различных организационных конгломераций (например, ТНК), осуществляющих одновременно деятельность и по производству и по присвоению производительных и фиктивных капиталов и получению на этой основе и сказочных барышей, и условий, обеспечивающих устойчивое самовоспроизводство. Это является характерной чертой современного капитализма. В заключение отметим: нетрудно заметить, что обеспечение (6) при условии обеспечения (5) вполне достаточно для реализации условий (3), (4).
Цикл воспроизводства ресурса действительного капитала в отличие от цикла его оборота начинается на стадии его производства, орудием которого он является [10, с. 711], и по прохождении стадий обмена и распределения завершается потреблением. Это связано с тем, что этот ресурс прежде всего является продуктом производства (а потом уже накопления), и поэтому любой его цикл характерен известным силлогизмом общего отношения этих его компонентов [10, с. 714-726] между собой. Детальное раскрытие этого силлогизма по отношению к ресурсу капитала как продукту его производства в современных условиях представляет собой самостоятельную задачу, выходящую за рамки нашего исследования. Поэтому ограничимся выделением имеющих особое значение для разработки подхода к оценке денежной обеспеченности и сбалансированности оборота капитала (2) как условия надежности финансовой обеспеченности функционирования социальноэкономической системы, ряда общих этапов его (2) цикла и опишем их в общей форме:
1) в фазе дп-1 - тп-1 происходит потребление массы и номенклатуры товарного капитала и его ресурса массой и номенклатурой их денежной формы. Обе они произведены ранее в итоге предыдущего (п-1) цикла. Сама же эта фаза по своему содержанию представляется подготовительной к настоящему (п) циклу воспроизводства капитала и его ресурса, так как здесь происходит обмен денег д п-1 на товар тп-1, приобретаются переменный и постоянный капитал, условия производства, их ресурсы;
2) затем они перемещаются в ...п... , где действительный капитал и его ресурс производятся как продукт и приобретают все его свойства;
3) после этого они, как продукт приобретают форму товарного капитала тп и его ресурса, распределяются и обмениваются на рынке на определенную массу и номенклатуру денег и приобретают денежную д п форму;
4) здесь произведенный капитал и его ресурс, в свою очередь, также распределяются на инвестиции для обеспечения: а) функционирования (/^) и развития (/ ) производства включая инвестиции в воспроизводство рабочей силы; б) самовоспроизводства класса владельцев капитала, их домочадцев и обслуги, а также условий (организационных, экономических, социальных, идеологических и иных) для этого (/к); в) для накопления богатства, в том числе и сокровищ ( / );
5) после этого инвестиции перераспределяются и вводятся в новый цикл воспроизводства капитала и его ресурса, а он сам повторяется вновь.
Движительная сила ресурса капитала определяется его способностью производить свой продукт, в том числе и самого себя как орудие самовоспроизводства, в пространстве и времени его движения, то есть его (ресурса) производительной силой (спо-
собностью). Величина последней в общем виде может быть оценена отношением его (ресурса капитала) размером как продукта производства в результате его цикла к размеру его величины как орудия, введенного в этот цикл за период при условии сопоставимости (идентичности) их измерителей. Как известно, эта сопоставимость обеспечивается в стоимостной форме. Учитывая, что в цикле производства действительного капитала (1), (2):
а) на входе находится определенная масса и номенклатура ресурса (^я»-1) его денежной
¿=1
формы; б) в результате ее введения в этом цикле из ...п... выходит действительная вели»
чина массы и номенклатуры его товарной (^щ) формы, то в) производительная сила
¿=1
(способность) денежного капитала и ее ресурса может быть оценена отношением
г=Тк» / , (7)
¿=1 ¿=1
где условные обозначения идентичны в (4), (5).
Отсюда следует, что 1) чем больший размер величины товарного капитала произведен на единицу денежного, тем при всех прочих равных условиях выше и производительная, и, следовательно, движительная способности ресурса последнего; и наоборот:
2) равновеликое изменение числителя и знаменателя в (7) изменения производительной силы (способности) ресурса денег, их движительной способности оборачивать и производить капитал, а также создавать условия для этого не вызывает; 3) увеличение денежной массы преимущественно за счет постоянного повышения в ней удельного веса денежного суррогата по сравнению с неэквивалентным движением массы товарного капитала к росту производительной силы ресурса действительного капитала не приводит.
Завершим описание цикла производства ресурса денежного капитала, его массы и номенклатуры их потреблением, без которого (точнее, без производительного потребления которых) их производство теряет смысл, так как превращается в свою противоположность - в уничтожение, разрушение их производительной, а следовательно, и движительной силы и способности. Это обусловливает необходимость и целесообразность разработки оценки не только производительной силы (способности) ресурса действительного капитала, но и его потребительной способности (силы). По своему содержанию и месту в воспроизводственном кругообороте капитала она находится с производительной его способностью (силой) в состоянии диалектического единства противоположностей, их взаимного проникновения и борьбы между ними, их диалектического взаимоот-рицания, а также перехода количества в качество и наоборот. Это же характеризует и соотношение производства и потребления действительного капитала и его ресурса, их обмена и распределения, а также их форм в ходе оборота. Их полное раскрытие представляет задачу большой теоретической и научно-практической важности, разработка которой выходит за рамки нашего дальнейшего исследования.
Потребительной способностью обладает ресурс капитала во всех его формах. Как характеристика воспроизводственного оборота она отображает способность действительного капитала на всех стадиях и фазах и во всех актах его кругооборота потреблять свою массу и номенклатуру, находящуюся в предыдущей или последующей форме (стадии) при сложившемся уровне его производительной силы (способности). Потребительная способность ресурса действительного капитала по своему характеру и содержанию представляется обратной величиной его производительной способности. Возрастание последней влечет за собой рост первой, и, наоборот, снижение производительной силы ресурса действительного капитала порождает падение его потребительной способности, которая в общем виде может быть оценена отношением объема потребления ресурса
действительного капитала к объему его производства. В акте тп - Д" оборота действительного капитала масса и номенклатура его товарной формы приобретает номи-
\.п
,=1
нальную оценку своей стоимости, а ее ресурс переходит в денежную у о массу опре-
д,
1=1
деленной номенклатуры, которые и потребляет. Отношение величины последней к размеру первой и определяет величину потребительной способности ресурса товарной формы действительного капитала
__ п
г =х к, / Хо, (8)
т ,=1 ,=1
в результате ее превращения в денежную. Поскольку это происходит при определенном уровне производительной способности ресурса действительного капитала, постольку и потребительная способность его товарной формы (8) не должна превышать производительной способности ресурса его денежной формы, так как иначе не будет не только расширенного, но и простого воспроизводства действительного капитала, а также эффективной реализации движущей способности его ресурса
п п п п
Х / Х к:. =г: ^ =Х к / Х кт, ■ (9)
,=1 ,=1 т ,=1 ,=1
Сам же процесс его воспроизводства будет затухать и движущая его сила превращаться (что имеет место в современных условиях) в свою противоположность - в саморазру-шающую. Это связано во многом и с увеличением доли денежного суррогата в ресурсе капитала, и с хроническим обесцениванием денежной единицы, и снижением ее покупательной способности, и обострением противоречий между капиталом-функцией и капиталом-отношением и их антагонизма, а также их последствиями и другими факторами.
В заключение отметим, что изложенное выше не исчерпывает всех проблем раскрытия содержания ни ресурса капитала, ни его кругооборота, ни его производства, обмена, распределения и потребления, ни их сбалансированности между собой и ее оценки. Их детальная разработка выходит за рамки статьи и представляет собой не только самостоятельную конкретно-экономическую научную проблему, но и целое направление по ее решению, которые актуализируются в связи с непрекращающимся обострением финансовой формы системного кризиса современного капитализма.
Это направление включает детальную разработку содержания и сущности категории ресурс капитала, его движущих и разрушительных сил и способностей, условий их действия и других, а также таких форм их конкретного проявления, как ресурсопроизводительная способность и ресурсообеспеченная возможность функционирования денежного и иных форм действительного капитала и его ресурса, их движения в кругообороте и измерения, а также их взаимосвязи и сбалансированности между собой и ее оценки; формализацию возникающих здесь соотношений; построение моделей кругооборота капитала и оценки его пропорций и сбалансированности, их апробацию; разработку технологий их реализации и других. Последнее, то есть реализация научно-практических разработок в этой области, как и моделей (3), (4), (8) и др., в условиях господства частной собственности на средства производства малореально, так как не соответствует действительным интересам ни правящего класса, ни сформированных им государственных и других управленческих, организационных, идеологических, экономических, политических и иных структур, ни нанятых на службу в них (поставленных на кормление) менеджеров и прочей, в том числе и пропагандисткой, обслуги, алчность которых в накоплении сокро-
п
вищ и богатства, а также изворотливость, нечистоплотность и жестокость в создании и реализации условий для самовоспроизводства не знает границ.
Ссылки и примечания:
1. Маркс К. Капитал. Критика политической экономики. Т. 1 // Маркс К., Энгельс Ф. Соч. 2-е изд. Т. 23. М., 1962. 907 с.
2. Маркс К. Капитал. Критика политической экономии. Т. 2 // Маркс К., Энгельс Ф. Соч. 2-е. Т. 24. М., 1961. 648 с.
3. Маркс К. Капитал. Критика политической экономии. Т. 3. Ч. 1 // Маркс К., Энгельс Ф. Соч. 2-е изд. Т. 25. Ч. I. М., 1961. 545 с.
4. Маркс К. Капитал. Критика политической экономии. Т. 3. Ч. 2 // Маркс К., Энгельс Ф. Соч. 2е изд. Т. 25. Ч . II. М., 1962. 551 с.
5. Маркс К. Капитал. Критика политической экономии. Т. 2 // Маркс К., Энгельс Ф. Соч. 2-е изд. Т. 24. М., 1961. 648 с.
6. Соляник Г.П. Производственное ресурсоисполь-зование: структура, резервы, управление : монография. СПб., 2011. 347 с.
7. Соляник Г.П. Модель кругооборота ресурса капитала // Общество: политика, экономика, право. 2011. № 3. С. 45-59.
8. Юрьев В.М. Великая ложь. США. Экономика мошенничества и паразитизма // Отечественные записки. 2010. № 23 (221). 2 дек. С. 7-14.
9. Приведенные значения определены на основе табл. 1, см.: там же.
10. Маркс К. Из рукописного наследства К. Маркса // Маркс К., Энгельс Ф. Соч. 2-е изд. Т. 12. М., 1960. С. 709-738.
References (transliterated) and notes:
1. Marks K. Kapital. Kritika politicheskoy ekonomiki. Vol. 1 // Marks K., Engel's F. Soch. 2nd ed. Vol.
23. M., 1962. 907 p.
2. Marks K. Kapital. Kritika politicheskoy ekonomii.
Vol. 2 // Marks K., Engel's F. Soch. 2nd. Vol. 24.
M., 1961. 648 p.
3. Marks K. Kapital. Kritika politicheskoy ekonomii.
Vol. 3. Pt. 1 // Marks K., Engel's F. Soch. 2nd ed.
Vol. 25. Pt. I. M., 1961. 545 p.
4. Marks K. Kapital. Kritika politicheskoy ekonomii. Vol. 3. Pt. 2 // Marks K., Engel's F. Soch. 2nd ed. Vol. 25. Pt. II. M., 1962. 551 p.
5. Marks K. Kapital. Kritika politicheskoy ekonomii. Vol. 2 // Marks K., Engel's F. Soch. 2nd ed. Vol.
24. M., 1961. 648 p.
6. Solyanik G.P. Proizvodstvennoe resur-soispol'zovanie: struktura, rezervy, upravlenie : monografiya. SPb., 2011. 347 p.
7. Solyanik G.P. Model' krugooborota resursa kapitala // Obshchestvo: politika, ekonomika, pravo. 2011. No. 3. P. 45-59.
8. Yur'ev V.M. Velikaya lozh'. SSHA. Ekonomika moshennichestva i parazitizma // Otechestvennye zapiski. 2010. No. 23 (221). Dec.2. P. 7-14.
9. These values are determined basing on the table 1, see: ibid.
10. Marks K. Iz rukopisnogo nasledstva K. Marksa // Marks K., Engel's F. Soch. 2nd ed. Vol. 12. M., 1960. P. 709-738.
