CC BY
355
С.О. Беляев
КЛАССИФИКАЦИЯ РИСКОВ: КЛАССИЧЕСКИЙ И НЕКЛАССИЧЕСКИЙ
ПОДХОДЫ
Понятие риска охватывает практически всю жизнедеятельность субъекта, и, следовательно, существует многообразие рисков, возникающих в его жизни. Вопросы классификации рисков представляют собой достаточно сложную проблему. Это иллюстрируется уже тем, что само понятие «классификация рисков» возникло одновременно с появлением понятия «риск».
Под классификацией понимают систему соподчиненных понятий какой-либо области знания или деятельности человека, используемую как средство для установления связей между этими понятиями. Таким образом, классификация рисков означает систематизацию множества рисков на основании каких-то признаков и критериев, позволяющих объединить подмножества рисков в общие понятия.
Ведущим принципом жизнедеятельности субъекта в условиях перехода к рыночным отношениям является стремление к получению как можно большей прибыли. Оно ограничивается возможностью понести убытки. Иными словами, здесь и возникает понятие риска.
Понятие «риск» имеет достаточно длительную мировую историю, но наиболее активно изучение различных аспектов риска началось в конце XIX - начале XX веков.
Для отечественной экономики проблема риска и его оценки не является новой: в 20-х годах прошлого столетия были сформированы юридические предпосылки учета хозяйственных рисков. Но по мере становления административно-командной системы происходило уничтожение реальной предприимчивости, свойственной рыночным отношениям, и уже в середине 30-х годов к категории «риск» был привешен ярлык - буржуазная, капиталистическая. Упоминание и трактовка понятия «риск» полностью исчезли со страниц словарей и энциклопедий (например, энциклопедия «Политическая экономия», «Философская энциклопедия», словарь «Научно-технический прогресс», «Советский
энциклопедический словарь» и др.).
Ориентация в течение длительного времени на экстенсивное развитие народного хозяйства страны, чрезмерно высокая степень централизации управления, господство административных методов управления вели к тому, что обоснование эффективности хозяйственной деятельности в условиях плановой экономики и, соответственно, все технико-экономические обоснования проектов не только обходились без анализа рисков, но одной фразой подчеркивали их абсолютную нерискованность, что приводило к недоучету возможной многовариантности развития.
Отсюда понятны причины отсутствия устойчивого интереса к проблеме хозяйственного и социального, а также риска как такового.
В связи с вышеперечисленными фактами сформировалось несколько взглядов на развитие российской науки о риске в доперестроечный период.
Сторонники одной точки зрения говорят об отсутствии научных и практических разработок в этой области. Объясняется подобное положение, во-первых, административными методами управления экономикой, когда попросту уничтожались предпосылки к оценке и анализу рисков. Во-вторых, на вопросах, связанных с рисками, негативно сказалось усиление «идеологической борьбы».
Согласно второй точке зрения, проблема рисков не является для российских ученых абсолютно новой. Так, в 20-х годах в России был принят ряд законодательных актов, содержащих понятие производственнохозяйственного риска. Отсутствие фундаментальных разработок в определенной степени компенсировалось развитием математического аппарата рисков применительно к теории планирования экспериментов. Директивная экономика вела к тому, что приходилось иметь дело с риском невыполнения государственного плана, нарушений договорных обязательств, недопоставок продукции и т.п.
Особенность этой позиции состоит в том, что проводившиеся исследования в области рисков были сильно деформированы командной системой и не учитывали большинство рисков, с которыми сталкивается субъект в своей деятельности.
Реформы вызвали интерес к вопросам рассмотрения риска в хозяйственной деятельности, а сама теория риска в процессе формирования рыночных отношений в России не только получила свое дальнейшее развитие, но и стала практически востребованной.
Говоря о развитии теории риска за рубежом, следует обратить внимание на происхождение слова «риск»*.
По данному поводу существуют разнообразные мнения и точки зрения различных ученых. Ряд исследователей считает, что достоверно установить происхождение слова «риск» не представляется возможным.
Некоторые исследования свидетельствуют, что оно арабского происхождения. Другие исследователи считают, что происхождение термина «риск» восходит к греческим словам ridsikon, ridsa - утес, скала.
Иные подходы к происхождению слова «риск» заключаются в том, что оно имеет испанское (risco -отвесная скала) или итальянское (risiko - опасность, угроза; risicare -лавировать между скал) происхождение. В Европе оно начинает встречаться уже в средневековых источниках*.
В англоязычной научной литературе, например, в работах Адама Смита и классиков, широко использовалось слово «hazard» (опасность), а слово «risk» (risque) начало применяться около 1830 г. в страховых операциях, и в течение примерно 100 лет эти два произношения существовали параллельно, и только в XX столетии слово «risk» окончательно утвердило себя в социальной жизни.
Сегодня можно выделить две основные теории риска - классическую и неоклассическую -составляющие суть социально-экономической жизни.
Рассматривая первую теорию, яркими представителями которой были Милль и Сеньор, необходимо подчеркнуть, что в структуре предпринимательского дохода ими выделяются процент от вложенного капитала, заработная плата и оплата за риск**.
Риск в классической теории отождествляется с математическими ожиданиями потерь, которые могут быть в результате реализации избранного решения. Таким образом, основным положением классической теории является определение риска как вероятности понести убытки и потери от выбранного решения и стратегии деятельности.
Неклассическая теория риска была разработана в 20-30-х годах XX века тоже экономистами -А. Маршалом и А. Пигу. Предпринимательство, которое функционирует в условиях неопределенности, должно руководствоваться в своей деятельности двумя категориями: размером ожидаемой прибыли-пользы и величиной ее возможных отклонений. Поведение, согласно этой теории, обусловливается концепцией предельной пользы. Это означает, что если необходимо, например, выбрать один из двух вариантов действий, дающих одинаковую прибыль-пользу, то выбирается тот вариант, где колебания прибыли-пользы меньше.
Из неоклассической теории риска следует: гарантированная прибыль-польза имеет большую ценность, чем ожидаемая прибыль-польза такого же размера, но связанная с возможными колебаниями. Дополняя неоклассическую теорию, Дж. Кейнс обратил внимание на такое понятие, как «склонность к риску», то есть учет фактора удовлетворения от риска приводит к выводу, что ради ожидания большей прибыли-пользы субъект может пойти на больший рис***. Таким образом, неоклассический подход предусматривает, что риск - это вероятность отклонения от поставленных целей.
Необходимо подчеркнуть условность разделения положений классической и неоклассической школ. Если в первом случае учитывается опасность понести ущерб, а следствием является отклонение от поставленных целей, то во втором случае основа - это достижение цели, а получение ущерба - это следствие отклонения от поставленных целей.
Но, несмотря на проработанность названных положений, следует отметить, что теория риска в то время не рассматривалась как самостоятельная отрасль знания. Практически все научные разработки, связанные с рисками, ведутся в рамках экономических теорий.
На сегодня нет однозначного понимания сущности риска, что, в частности, объясняется практически полным игнорированием его нашим законодательством в реальной экономической практике и управленческой деятельности. Кроме того, риск - сложное явление, имеющее множество несовпадающих, а иногда противоположных реальных основ. Это обусловливает возможность существования нескольких определений понятий риска с разных точек зрения.
Риск - потенциальная, численно измеримая возможность потери-неудачи. Понятием риска характеризуется неопределенность, связанная с возможностью возникновения в ходе реализации проекта неблагоприятных ситуаций и последствий.
Риск - вероятность возникновения потерь, убытков, недопоступлений планируемых доходов, прибыли. Риск - вероятность потери ценностей (финансовых, материальных, товарных ресурсов) в результате деятельности, если обстановка и условия ее проведения будут меняться в направлении, отличном от предусмотренного планами и расчетами.
Таким образом, четко заметна тесная связь риска, вероятности и неопределенности. Чтобы наиболее точно раскрыть категорию «риск», необходимо определить такие понятия, как «вероятность» и «неопределенность», поскольку именно они лежат в основе рисков.
Понятие вероятности является фундаментальным для теории вероятностей и позволяет количественно сравнивать события по степени их возможности. Вероятность события есть определенное число, которое тем больше, чем более возможно событие. Вероятность - это возможность получения определенного результата. Очевидно, что более вероятным считается то событие, которое происходит чаще. Таким образом, в первую очередь понятие вероятности связано с опытным, практическим понятием частоты события.
В качестве единицы измерения принято считать вероятность достоверного события, т.е. такого события, которое в результате какого-либо опыта, процесса деятельности непременно должно произойти. Выделяют субъективную и объективную вероятность.
Концепция объективных вероятностей строится на интерпретации понятия вероятности как предельного значения частоты при бесконечно большом числе экспериментов, и оценка вероятности производится посредством вычисления частоты, с которой происходит данное событие.
Точность измерения объективных вероятностей зависит от объема статистических данных и возможности их использования для будущих событий, то есть от сохранения условий, в которых происходили прошлые события.
Вместе с тем во многих случаях при принятии решений статистические данные о частотах появления ситуации весьма малы по объему либо вообще отсутствуют. Поэтому используется второй путь измерения вероятностей ситуации, основанный на субъективных измерениях лица, принимающего решение.
В связи с этим измеряемые таким путем вероятности называют субъективными вероятностями ситуации. При определении субъективных вероятностей на первое место выступает мнение субъекта, отражающее состояние его информационного фонда. Иначе говоря, субъективная вероятность определяется на основе предположения, основывающегося на суждении или личном опыте оценивающего, а не на частоте, с которой подобный результат был получен в аналогичных условиях. Отсюда широкое варьирование субъективных вероятностей, которое объясняется широким спектром различной информации или различных возможностей оперирования одной и той же информацией. Субъективные вероятности при выполнении некоторых предположений обладают свойствами обычных объективных вероятностей. Поэтому с ними можно производить обычные операции, определяемые в теории вероятностей.
Зависимость от объемов исходной информации, с одной стороны, и зависимость от субъекта - с другой, - все это ведет к тому, что к вероятностной ситуации добавляется неопределенность.
Неопределенность предполагает наличие факторов, при которых результаты действий не являются детерминированными, а степень возможного влияния этих факторов на результаты неизвестна; например, это неполнота или неточность информации.
Условия неопределенности, имеющие место при любых видах деятельности, являются предметом исследования и объектом постоянного наблюдения специалистов самых различных профилей (юристов, социологов, политологов, психологов и т.п.). Такой комплексный подход к изучению данного явления связан с тем, что субъекты в процессе своего функционирования испытывают зависимость от целого ряда факторов, которые можно подразделить на внешние и внутренние.
Внешние факторы - законодательство, действия конкурентов и т.д., внутренние - компетентность, ошибочность определения характеристик проекта и т. д.
Природа неопределенности может быть классифицирована достаточно широко. Нижеприведенный подход классифицирует неопределенность в зависимости от информации и формы этой информации, которой располагает субъект при принятии решений:
- неизвестность (незнание),
- физическая неопределенность,
- недостоверность (неполнота, недостаточность, неадекватность, расплывчатость),
- неоднозначность,
- лингвистическая неопределенность.
Проблема риска, следовательно, лежит не в плоскости математики, а в формулировке ее на предметном языке. Для этого надо еще хорошо представлять реальный процесс рисковой деятельности и поведение разных категорий игроков при меняющихся обстоятельствах.
Еще один подход к классификации неопределенности предполагает человеческую, техническую и социальную неопределенность.
Человеческая неопределенность связана с невозможностью точного предсказания поведения людей в процессе работы. Люди отличаются друг от друга уровнем образования, опытом, творческими способностями, интересами. Индивидуальные реакции меняются изо дня в день, в зависимости от самочувствия, настроения, контактов с другими людьми и т. д.
Техническая неопределенность связана с надежностью оборудования, предсказуемостью
производственных процессов, сложностью технологии, уровнем автоматизации, объемом производства, темпами обновления и т. д.
Социальная неопределенность характеризуется стремлением людей образовывать социальные связи и помогать друг другу. Они ведут себя в соответствии с взаимно принятыми обязательствами, служебными отношениями, ролями, стимулами, конфликтами, традициями и т.п. Структура таких взаимоотношений не определена.
В этих условиях прогнозирование и планирование могут быть рассчитаны лишь приблизительно, и зачастую вместо ожидаемой прибыли-пользы могут принести убытки.
Учитывая вышесказанное, можем сделать вывод, что в основе риска лежат вероятностная природа деятельности и неопределенность ситуации.
Далее следует учитывать, что риск сопутствует всем процессам, вне зависимости от того, являются ли они активными или пассивными*.
Таким образом, здесь открывается третья сторона риска - его принадлежность какой-либо деятельности. Иначе говоря, если субъект планирует реализовать проект, то он рискует; если же субъект не осуществляет никаких действии, он опять-таки несет риски, например, риск неполученной прибыли-пользы.
Следовательно, субъект планирует свою деятельность в условиях неопределенности. Выбирая ту или иную стратегию развития, он может как преумножить, так и потерять свою прибыль-пользу. Находясь в условиях неопределенности, субъект рисковой деятельности выбирает из огромного числа альтернативных решений* вероятность успешной реализации которых зависит от факторов, воздействующих на деятельность изнутри и извне. В этой ситуации и проявляется понятие риска.
Следовательно, можно охарактеризовать риск как вероятность недополучения планируемой прибыли-пользы в процессе увеличения неопределенности, сопутствующей деятельности субъекта.
Используя вышеозначенную классификацию, в итоге можно выделить следующие риски:
1. Организационные риски: в этот пункт можно включить риски, связанные с ошибками планирования; проблемами системы внутреннего контроля, плохо разработанными правилами и пр., то есть риски, связанные с внутренней организацией работы.
2. Риски неопределенности - это риски, связанные с нестабильностью, и пр.
3. Партнерские риски - риск того, что контрагент не выполнит своих обязательств.
4. Юридические риски - это риски потерь, связанных с тем, что законодательство или не было учтено вообще, или изменилось в период рисковой активности; риск несоответствия законодательств разных стран; риск некорректно составленной документации, в результате чего контрагент в состоянии не выполнять условия договора и пр.
5. Технико-производственные риски - риск нанесения ущерба окружающей среде (экологический риск); риск возникновения аварий, пожаров, поломок; риск нарушения функционирования объекта вследствие ошибок при проектировании и монтаже, ряд строительных рисков и пр.
Данная классификация наиболее полно охватывает множество рисков и, соответственно, позволит наиболее грамотно подойти к проблеме выявления рискообразующих факторов и исследования рисков.
В той или иной мере эти риски присутствуют в деятельности всех субъектов. Данная базовая классификация дополняется частными классификациями, основывающимися на специфике субъектов, вступающих в рисковые отношения.
Литература
1. Черкасов В.В. Проблемы риска в управленческой деятельности. М., 1999.
2. Райзберг Г. А. Предпринимательство и риск. М., 1992.
3. Миэринь Л. А. Основы рискологии. СПб., 1998.
4. Вентцель Е.С. Теория вероятностей. М.: Высшая школа, 1999.
5. Словарь иностранных слов и выражений. М., 2006.
6. Хохлов Н.В. Управление риском. М., 1999.
7. Кейнс Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег // www.ek-lit.agava.ru
8. Kenett R. Towards a grand unified theory of risk. Operational Risk. London: Informa Business Publishing, 2000.
9. Балдин К.В., Воробьев С.Н. Управление рисками. М., 2005.
