CC BY
10
УДК 347.3 ББК 67.404
8.9. К вопросу о номинальном (специальном) счете операторов инвестиционных, финансовых платформ и информационных систем
©Реуцкий С. Ю.
Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации, г. Москва, Российская Федерация
e-mail: [email protected]
Аннотация. Статья посвящена особенностям заключения договора номинального счета и осуществлению по нему банковских операций в связи профессиональной деятельностью операторов инвестиционных платформ, финансовых платформ, информационных систем. Целью исследования является анализ законодательства Российской Федерации, регулирующего правоотношения связанные с внедрением цифровых финансовых инструментов и цифровых способов заключения финансовых сделок, требующие открытия и ведения банковскими кредитными организациями номинальных (специальных) счетов операторов инвестиционных платформ, финансовых платформ, информационных систем. Выводы полученные в ходе исследования. Кредитная организация обеспечивает реализацию деятельности на инвестиционных платформах, финансовых платформах, в информационных системах осуществляя операции по номинальным (специальным) счетам операторов инвестиционных и финансовых платформ, информационных систем, а также иным банковским счетам (вкладам) указанных операторов; инвесторов инвестиционных платформ; потребителей финансовых услуг на финансовых платформах; непубличных акционерных обществ, совершающих сделки в информационных системах, лиц, перед которыми у потребителей финансовых услуг на финансовых платформах имеются обязательства. Договор номинального счета заключается в письменной форме посредством составления одного документа, подписанного сторонами, с обязательным указанием даты его заключения. Данный договор может быть оформлен в качестве электронного документа. Круг операций по номинальным счетам операторов различных платформ, осуществляющих свою деятельность в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» ограничен и различается в зависимости от специфики правовой регламентации профессиональной деятельности того или иного оператора. Однако все выше указанные операции по перечислению денежных средств должны осуществляться в интересах бенифициаров номинальных счетов.
Ключевые слова: оператор, финансовая платформа, инвестиционная платформа, информационная система, кредитная организация, цифровизация экономики, банковские операции и сделки.
Для цитирования: Реуцкий С. Ю. К вопросу о номинальном (специальном) счете операторов инвестиционных, финансовых платформ и информационных систем // Проблемы экономики и юридической практики. 2020. Т. 16. №5. С. 222-226.
On the issue of the nominal (special) account of operators of investment, financial platforms and information systems
©S. Yu. Reutskiy
Financial University under the Government of the Russian Federation, Moscow, Russian Federation
e-mail: [email protected]
Abstract. The paper contemplates to the specifics of entering into a nominal account agreement and performing banking operations on it in connection with the professional activities of operators of investment platforms, financial platforms, and information systems. The purpose of the research is to analyze the legislation of the Russian Federation regulating legal relations related to the introduction of digital financial instruments and digital methods of concluding financial transactions that require opening and maintaining nominal (special) accounts of operators of investment platforms, financial platforms, and information systems by Bank credit organizations. Conclusions obtained in the course of the study. The credit organization provides implementation of activities on investment platforms, financial platforms, and information systems by performing operations on nominal (special) accounts of operators of investment and financial platforms, information systems, and other Bank accounts (deposits) of these operators; investors of investment platforms; and consumers of
222 Economic problems and legal practice
Vol. 16, №5,2020
ISSN 2541-8025(print) ISSN 2712-7605(online)
Реуцкий С. Ю.
К ВОПРОСУ О НОМИНАЛЬНОМ (СПЕЦИАЛЬНОМ) СЧЕТЕ ОПЕРАТОРОВ ИНВЕСТИЦИОННЫХ, ФИНАНСОВЫХ ПЛАТФОРМ И ИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ
financial services on financial platforms; non-public joint-stock companies that make transactions in information systems, persons to whom consumers of financial services on financial platforms have obligations. The nominal account agreement is concluded in writing by drawing up a single document signed by the parties, with the mandatory indication of the date of its conclusion. This agreement can be issued as an electronic document. The range of operations on nominal accounts of operators of various platforms operating in the information and telecommunications network «Internet» is limited and differs depending on the specifics of the legal regulation of professional activities of an operator. However, all the above-mentioned operations for transferring funds must be carried out in the interests of the beneficiaries of nominal accounts.
Keywords: operator, financial platform, investment platform, information system, credit organization, digitalization of the economy, banking operations and transactions.
For citation: Reutskiy S. Yu. On the issue of the nominal (special) account of operators of investment, financial platforms and information systems // Economic problems and legal practice. 2020. Vol. 16. №5. P. 222-226.
ВВЕДЕНИЕ
Цифровизация экономики Российской Федерации обусловила появление нормативных правовых актов, регулирующих совершение финансовых сделок на инвестиционных и финансовых платформах, в информационных системах. Заключение указанных сделок требует открытия операторам указанных информационных платформ и систем номинальных (специальных) счетов. Потребность в систематизации законодательства, регулирующего специфику открытия и ведения указанных номинальных счетов, обусловило актуальность данной статьи.
В современных условиях цифровизации экономики кредитные организации наделены правом осуществлять банковские операции на основе заключения договоров, то есть совершать банковские сделки, связанные с деятельностью на инвестиционных [5] и финансовых платформах [3], в информационных системах [4]. Данные операции включают открытие и ведение счетов, а также расчетные операции (по перечислению денежных средств). Одной из разновидностей банковских счетов, необходимых для осуществления предпринимательской деятельности на инвестиционных и финансовых платформах, в информационных системах является номинальный (специальный) счет. Указанный счет открывается операторам информационных систем, инвестиционных и финансовых платформ на основании договора номинального банковского счета для совершения операций с денежными средствами, права на которые принадлежат другому лицу, являющемуся бенефициаром (статья 860.1 ГК РФ). Бенифициарами по указанным счетам являются:
а) инвесторы инвестиционных платформ,
б) потребители финансовых услуг на финансовых платформах,
в) непубличные акционерные общества, совершающие сделки в информационных системах.
ОСОБЕННОСТИ ЗАКЛЮЧЕНИЯ ДОГОВОРА НОМИНАЛЬНОГО СЧЕТА
Договор номинального счета заключается в письменной форме посредством составления одного документа, подписанного сторонами (пункт 2 статьи 434ГК РФ), с обязательным указанием даты его заключения. Данный договор может быть оформлен в качестве электронного документа. При этом электронный документ представляет собой «документированную информацию, представленную в электронной форме, то есть в виде, пригодном для восприятия человеком с использованием электронных вычислительных машин, а также для передачи по информационно-телекоммуникационным сетям или обработ-
ки в информационных системах» [6]. Несоблюдение формы указанного договора влечет его недействительность (пункт 3 статьи 860.2ГК РФ). Договор номинального счета может быть заключен, как и с участием, так и без участия бенефициара (пункт 2 статьи 860.2 ГК РФ). В первом случае «регулирование договора номинального счета ... характеризуется возможностью возложения на банк обязанности контролировать использование владельцем счета денежных средств в интересах бенефициара в пределах и в порядке, которые предусмотрены законом или договором (пункт 3 статьи 860.1ГК РФ)» [Кричев-ский, 2014, цитата по: СПС «Консультант Плюс»]. Договор номинального счета, как и любого иного банковского счета является двусторонним. Это нашло отражение в Информационном письме Банка России от 30 декабря 2019 г. № ИН-015-55/104 «Об ответственности профессионального участника в случае банкротства кредитной организации» в соответствии с которым клиент-инвестор «не является стороной договорных отношений, возникающих между профучастником и кредитной организацией» [12]. Следует отметить, что номинальный счет операторов инвестиционной и финансовой платформ, информационной систем выполняет также функцию специального депозитарного счета, на него поступают денежные средства инвесторам в качестве выплат от доходов по цифровым правам, эмиссионным ценным бумагам, займам [7]. По номинальному банковскому счету оператора информационной системы бенефициарами являются непубличные акционерные общества, выпускающие акции в виде цифровых финансовых активов, за которые на указанный счет и поступают денежные средства. На номинальный счет оператора финансовой платформы могут поступать денежные средства от банковских сделок (включая проценты по банковскому вкладу) и следок с ценными бумагами. По номинальному счету оператора финансовой платформы может быть обращено взыскание по долгам бенефициаров [9]. Денежные средства на номинальных счетах не подлежат страхованию [10].
Существенными условиями договора номинального счета могут быть дополнительные условия, предусмотренные в пунктом 2 статьи 860.1 ГК: «1) указание бенефициара или указание порядка получения информации от владельца счета о бенефициаре или бенефициарах которыми могут быть как юридические, так и физические лица (граждане); 2) указание основания участия бенефициара в отношениях по договору номинального счета. При этом сведения о порядке фиксирования данных о бенефициарах и основаниях их участия в договоре номинального счета указываются в банковских правилах [11]. Договор номинального счета между кредитной организацией и оператором финансовой платформы заключается без участия бенифициаров [3].
ОСОБЕННОСТИ ВЕДЕНИЯ НОМИНАЛЬНОГО СЧЕТА
По номинальному счету операторов инвестиционной и финансовой платформ может быть несколько бенифициаров. В этом случае «денежные средства каждого бенефициара должны учитываться банком на специальных разделах номинального счета при условии, что в соответствии с законом или договором номинального счета обязанность по учету денежных средств бенефициаров не возложена на владельца счета» [3]. Учет денежных средств бенифициаров в данном случае возложен на операторов инвестиционной и финансовой платформ (пункт 3 статьи 860.1, пункт 4 статьи 860.2 ГК РФ).
Денежные средства, принадлежащие бенифициарам не могут зачисляться на счет (на раздел номинального счета) выше указанных операторов, на котором находятся их собственные денежные средства. Исключением является вознаграждение за профессиональную деятельность оператора инвестиционной платформы, которое может перечисляться в том числе и на его номинальный счет.
Круг операций по номинальному счету выше указанных операторов ограничен. Однако все они должны осуществляться в интересах бенифициаров. Так, Е.Н. Абрамова пишет - «денежными средствами на номинальном счете распоряжается его владелец, однако исключительно в интересах бенефициара или бенефициаров» [Абрамова, 2016, цитата по: СПС «Консультант Плюс»]. В соответствии с пунктами 10 и 16 статьи 13 Федерального закона «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и статьей 850.3 ГК РФ разрешено осуществлять переводы денежных средств инвесторов
- с номинальных счетов операторов инвестиционной платформы на банковские счета (вклады) инвесторов;
- с номинальных счетов операторов инвестиционных платформ на банковские счета (вклады)лиц, сделавших инвестиционное предложение;
- с банковских счетов (вкладов) дилеров по договорам по оказанию услуг по привлечению инвестиций и инвесторов по договорам об оказании услуг по содействию в инвестировании на номинальные счета операторов инвестиционных платформ в качестве вознаграждения, если иное не предусмотрено правилами информационной платформы;
- с банковских счетов (вкладов)дилеров на номинальные счета операторов инвестиционных платформ в качестве процентов по договорам займа;
- с банковских счетов (вкладов)дилеров на номинальные счета операторов инвестиционных платформ в качестве выплат инвесторам по доходам от цифровых прав.
Следует отметить, что инвестор вправе требовать от оператора инвестиционной платформы также выплаты процентов за пользование денежными средствами, находящимися на номинальном счете, если это предусмотрено правилами указанной платформы. Однако Федеральный закон «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» не содержит указаний относительно того с какого счета оператор инвестиционной платформы обязан перечислить данные средства и
на какой счет инвестора. Полагаем, что указанные денежные средства оператору инвестиционной платформы целесообразно перечислять с его банковского счета (вклада) и/или с раздела номинального счета, где находятся его собственные деньги (вознаграждение за профессиональную деятельность) на банковский счет (вклад) инвестора.
Круг операций по номинальному счету оператора информационной системы еще более узок и включает:
- перечисление денежных средств с банковских счетов (вкладов) покупателя акций и эмиссионных ценных бумаг в виде цифровых финансовых активов на номинальный счет оператора информационной системы;
- перечисление денежных средств с номинального счета оператора информационной системы на банковский счет непубличного акционерного общества (эмитента ценных бумаг), открытый в российской кредитной организации.
Операции, которые кредитная организация вправе осуществлять по номинальному счету оператора финансовой платформы включают:
зачисление денежных средств:
а) с банковского счета (вклада) потребителя финансовых услуг на номинальный счет оператора финансовой платформы;
б) от доходов по сделкам на финансовой платформе или страховых выплат [8] в пользу бенифициара номинального счета оператора финансовой платформы.;
списание денежных средств бенифициара и перевод их:
а) в оплату за финансовые услуги организации-эмитента сделки;
б) на банковские счета (вклады) бенифициара и/или другой номинальный счет оператора финансовой платформы;
в) на банковский счет (вклад) оператора финансовой платформы в качестве вознаграждения за его профессиональную деятельность;
г) на счета лиц, по которым у бенифициара имеются обязательства в соответствии, например, с судебным решением.
ВЫВОД
Таким образом, кредитная организация обеспечивает реализацию деятельности на инвестиционных платформах, финансовых платформах, в информационных системах осуществляя операции по номинальным (специальным) счетам операторов инвестиционных и финансовых платформ, информационных систем, а также иным банковским счетам (вкладам) указанных операторов; инвесторов инвестиционных платформ; потребителей финансовых услуг на финансовых платформах; непубличных акционерных обществ, совершающих сделки в информационных системах, лиц, перед которыми у потребителей финансовых услуг на финансовых платформах имеются обязательства.
Статья проверена программой «Антиплагиат». Оригинальность 83,97%.
Рецензент: кандидат юридических наук, доцент, доцент Департамента правового регулирования экономической деятельности Финансового университета при Правительстве Российской Федерации Сарнаков Игорь Валериевич
224 Economic problems and legal practice Vol. 16, №5,2020 ISSN 2541-8025(print)
ISSN 2712-7605(online)
Реуцкий С. Ю.
К ВОПРОСУ О НОМИНАЛЬНОМ (СПЕЦИАЛЬНОМ) СЧЕТЕ ОПЕРАТОРОВ ИНВЕСТИЦИОННЫХ, ФИНАНСОВЫХ ПЛАТФОРМ И ИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ
1. Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс 7. Российской Федерации (часть первая): ГК: текст с изменениями и дополнениями на12мая2020 года [принята Государственной Думой 21 октября 1994 года: подписана Президентом РФ 30 ноября 1994 года № 51-ФЗ].- Собр. Законодательства РФ.- 1994. - № 32. - Ст. 3301. - Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». - Текст: электронный.
- URL: http://www.consultant.ru/document /cons_doc_LAW_ 5142/(дата обращения: 06. 07.2020). 8.
2. Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): ГК: текст с изменениями и дополнениями на 28 апреля 2020 года [принята Государственной Думой 22 декабря 1995 года: подписана Президентом РФ 26 января 1996 года № 14-ФЗ]. -Собр. Законодательства РФ.- 1996. - № 5. - Ст. 410. -Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст: электронный. - URL:http://www.consultant.ru/document /cons_doc_LAW_9027/ (дата обращения: 06. 07.2020). 9.
3. Российская Федерация. Законы. О совершении финансовых сделок с использованием финансовых платформ: Федеральный закон № 211-ФЗ [принят Государственной Думой 9 июля 2020 года: одобрен Советом Федерации 15 июля 2020]. - Собр. Законодательства РФ. - 2020. - № 30. -Ст. 4737. - Справочно-правовая система «Консультант Плюс».
- Текст: электронный. - URL: http://www.consultant.ru /document/cons_doc_LAW_357765/ (дата обращения: 10. 03.08.2020).
4. Российская Федерация. Законы. О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации: федеральный закон № 259-ФЗ [принят Государственной Думой 22 июля 2020 года: одобрен Советом Федерации 24 июля 2020 года]. - Официальный интернет-портал правовой информации. - Текст: электронный. - URL: http://www.publication.pravo.gov.ru/Document/View/00012020 11. 07310056 (дата обращения: 31.07.2020).
5. Российская Федерация. Законы. О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации: федеральный закон № 259-ФЗ [принят Государственной Думой 24 июля 2019 года: одобрен Советом Федерации 26 июля 2019 года: по состоянию на 20.07.2020]. -
Собр. Законодательства РФ. - 2019. - № 31. - Ст. 4418. - 12.
Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст: электронный. - URL:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_330652/ (дата обращения: 20.07.2020).
6. Российская Федерация. Законы. Об информации, информационных технологиях и о защите информации: федеральный закон № 149-ФЗ [принят Государственной Думой8 июля 2006 года: одобрен Советом Федерации 14
июля 2006 года: по состоянию на03.04.2020]. - Собр. 13.
Законодательства РФ. - 2006. - № 31 (1 ч.). - Ст. 3448. -Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст: электронный. - URL: http://www.consultant.ru/document 14.
/cons_doc_LAW_61798/ (дата обращения: 03.04.2020).
Российская Федерация. Законы. О рынке ценных бумаг: федеральный закон № 39-ФЗ [принят Государственной Думой 20 марта1996 года: одобрен Советом Федерации 11 апреля1996 года: по состоянию на31.07.2020]. - Собр. Законодательства РФ.- 1996. - № 17. - Ст. 1918. - Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст: электронный.
- URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_ 328843/ (дата обращения: 31. 07.2020).
Российская Федерация. Законы. О страховании вкладов в банках Российской Федерации № 177-ФЗ [принят Государственной Думой 28 ноября 2003 года: одобрен Советом Федерации 10 декабря 2003 года: по состоянию на 20.07.2020]. - Собр. Законодательства РФ.- 2003. - № 52 (часть1). - Ст. 5029. - Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст: электронный. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45769/ (дата обращения: 20.07.2020).
Российская Федерация. Законы. Об исполнительном производстве№ 229-ФЗ [принят Государственной Думой 14 сентября 2007 года: одобрен Советом Федерации 19 сентября 2007 года: по состоянию на 31.07.2020]. - Собр. Законодательства РФ.- 2007. - № 41.- Ст. 4849. - Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст: электронный.
- URL: http://www.consultant.ru/document/ cons_doc_ LAW_71450/(дата обращения: 31.07.2020).
Российская Федерация. Законы. О выплатах Банка России по вкладам физических лиц: федеральный закон № 96-ФЗ [принят Государственной Думой 10 июля 2004 года: одобрен Советом Федерации 15 июля 2004 года: по состоянию на 03.08.2018]. - Собр. Законодательства РФ.- 2004. - № 31. - Ст. 3232. - Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». -Текст: электронный. - URL:http://www.consultant.ru /document/cons_doc_LAW_48697/ (дата обращения: 05.02.2020).
Российская Федерация. Законы. Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов [инструкция Банка России от 30 мая 2014 года № 153-И: по состоянию на 24.12.2018]. - Вестник Банка России. -2014. - № 60.- Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». - Текст: электронный. - URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_164723/(д ата обращения: 01. 12.2019).
Российская Федерация. Законы. Об ответственности профессионального участника в случае банкротства кредитной организации, в которой размещены клиентские денежные средства [информационное письмо Банка России от 30 декабря 2019 года № ИН-015-55/104]. - Вестник Банка России. - 2020. - № 4.- Справочно-правовая система «Консультант Плюс». - Текст: электронный. -URL:http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_3422 16/(дата обращения: 30.01.2020).
Абрамова Е.Н. Специальный банковский счет: правовая природа и классификация// Право и экономика, 2016. №. 7. С. 46-54.
Карчевский С.П. Новые виды банковских счетов: открытие и функционирование // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, 2014. № 2. С. 22-31.
12.00.03
Reference list:
1. Civil code of the Russian Federation (part one) No. 51-FZ of November 30, 1994 Collection of legislation of the Russian Federation - 1994. - № 32 - Article 3301.
2. Civil code of the Russian Federation (part two) No. 14-FZ of January 21, 1996 Collection of legislation of the Russian Federation - 1996. - № 5 Article 410.
3. Federal law No. 259-FZ of July 20, 2020»About making financial transactions using financial platforms» Collection of legislation of the Russian Federation- 2020. - No. 30. Article 4737.
4. Federal law No. 259 of July 31, 2020 «On digital of financial assets, the digital currency and on amendments to certain legislative acts of the Russian Federation» // Collection of legislation of the Russian Federation, 2020. No. 31 (part one).Article 5518.
5. Federal law No. 259-FZ of August 2, 2019 «On attracting investments using investment platforms and on amendments to certain legislative acts of the Russian Federation» // Collection of legislation of the Russian Federation, 2019. No. 31. Article 4418.
6. Federal law No. 149- FZ of July 27, 2006 «About information, information technologies and information security» // Collection of legislation of the Russian Federation, 2006. No. 31(part one). Article 3448.
7. Federal law No. 39-FZ of April 22, 1996 «About the securities market» // Collection of legislation of the Russian Federation, 1996. № 17. Article 1918.
8. Federal law No. 177-FZ of December 23, 2003 «About Deposit insurance in banks of the Russian Federation» // Collection of legislation of the Russian Federation, 2003. No. 52(part one) -Article 5029.
9. Federal law No. 229-FZ of October 2, 2007 «About enforcement proceedings» Collection of legislation of the Russian Federation, 2007. No., 41. Article 4849.
10. Federal law No. 96- FZ of July 29, 2004 «About payments of the Bank of Russia on deposits of individuals in banks recognized as bankrupt that do not participate in the system of compulsory Deposit insurance in banks of the Russian Federation» // Collection of legislation of the Russian Federation, 2004. No. 31. Article 3232.
11. Instructions Of The Bank Of Russia of may 30, 2014, No 153-H «About opening and closing of Bank accounts, accounts on deposits (deposits), Deposit accounts» - Bulletin Of The Bank Of Russia No. 60, 26.06.2014.
12. Information letter from The Bank of Russia of December 30, 2019, No HH-015-55/104 «About responsibility of the professional participant in case of bankruptcy of the credit organization in which client funds are placed» // Bulletin Of The Bank Of Russia , No. 4, 14.01.2020.
13. Abramova E. N. Special Bank account: legal nature and classification// Law and Economics, 2016. no. 7. Pp. 46-54.
14. Karchevsky S. P. New types of Bank accounts: opening and functioning // Calculations and operational work in a commercial Bank, 2014. no. 2. Pp. 22-31.
Статья поступила в редакцию 25.09.2020, принята к публикации 20.10.2020 The article was received on 25.09.2020, accepted for publication 20.10.2020
ИНФОРМАЦИЯ ОБ АВТОРЕ
Реуцкий Сергей Юрьевич, аспирант Департамента правового регулирования экономической деятельности, Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации, г. Москва, Российская Федерация, РИНЦ Author ID: 877803, e-mail: [email protected]
INFORMATION ABOUT THE AUTHOR
Sergey Yu. Reutskiy, postgraduate student Of the Department of legal regulation of economic activity, Financial University under the Government of the Russian Federation, Moscow, Russian Federation, Author ID: 877803, e-mail: [email protected]
226
Economic problems and legal practice
Vol. 16, №5, 2020
ISSN 2541-8025(print) ISSN 2712-7605(online)
