Исполнительная надпись нотариуса в механизме преступной деятельности по легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём Текст научной статьи по специальности «Право»

Key words: computer information, criminalistic characteristic of crime, crime in the sphere of computer information, the place of commission, virtual traces.

Davydov Vladimir Olegovich, Cand. legal Sciences, Assoc. Department, Honorary Officer of the Ministry of Internal Affairs of Russia, Winner of the Prize of the Ministry of Internal Affairs of Russia, [email protected], Russia, Tula, Tula State University,

Malakhvey Elizaveta Dmitrievna, undergraduate student, [email protected] Russia, Tula, Tula State University

УДК 347.961/343.98

ИСПОЛНИТЕЛЬНАЯ НАДПИСЬ НОТАРИУСА В МЕХАНИЗМЕ ПРЕСТУПНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЁМ

Ю.Л. Дяблова, A.C. Алексеева, Н.С. Прозоров

В настоящее время исполнительная надпись нотариуса на договорах займа является одним из оснований для возбуждения исполнительных производств без обращения в суд. Этот инструмент используют в том числе и в преступных целях, включив его в механизм легализации преступных доходов. Представлены способы совершения преступления по легализации доходов с использованием исполнительной надписи и их основные элементы. Предложены меры по профилактике данных преступлений путем наделения нотариуса правом на отказ от совершения исполнительной надписи.

Ключевые слова: легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем; механизм легализации денежных средств; способы совершения легализации преступных денежных средств; исполнительная надпись нотариуса.

В настоящее время легализация (отмывание) преступных денежных средств или иного имущества рассматривается как одна из угроз национальной безопасности России. Это подтверждается и принятием 30 мая 2018 г. Концепции развития национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма [1]. Согласно данной Концепции, угрозу национальной безопасности составляет, в частности, перевод безналичных денежных средств в теневой наличный оборот и незаконный вывод денежных средств и иных активов за рубеж.

По данным Банка России, объем операций по обналичиванию денежных средств в России в 2015 г. составил 400 млрд. руб., в 2016 г. - 522 млрд. руб., в 2017 г. - 324 млрд. руб. По данным ЦБ РФ, вывод денежных средств за рубеж по сравнению с 2017 годом уменьшился на 24 %, а обналичивание денег в банковском секторе - почти в два раза. Однако более 8 % денежных средств выводятся за рубеж через исполнительные листы [2].

При отмывании преступных доходов применяются различные способы, средства и методы, их арсенал постоянно пополняется новыми, в том числе основанными на вовлечении в механизм преступной деятельности абсолютно законных действий других лиц при наличии пробелов в нормативных актах.

Так, Центральным банком РФ в 2017 г. было выявлено использование исполнительной надписи нотариуса в схеме легализации денежных средств. Согласно данным банка, в период с марта по ноябрь 2017 года было зафиксировано 29 случаев возбуждения судебными приставами исполнительных производств по взысканию денежных средств с юридических лиц на общую сумму 1,8 млрд. руб. на основании исполнительных надписей нотариусов в пользу физических лиц с дальнейшим их переводом на счета физических лиц, открытые в зарубежных банках [3].

Как отмечает Е.Н. Кондрат, «легализация преступных доходов - это многоэтапный процесс, преследующий цель с помощью ряда финансовых операций придать правомерность владения незаконно полученным доходам. С этой целью используются различные средства, приемы, техники, призванные исказить истинную информацию о первичном источнике происхождения легализуемого капитала, оторвать имеющиеся доходы от укрываемых, криминально полученных, и ввести их в легальную сферу экономики» [4, с. 64-70].

Для повышения эффективности расследования преступления важно изучить механизм преступления. Как отмечает А.М. Кустов, «изучение механизма преступления - способов его подготовки, совершения и сокрытия, а также действий других участников преступного события; закономерностей, обусловивших возникновение следов, обстоятельств, благоприятствующих или препятствующих его реализации, последствий преступной деятельности -является условием, которое делает возможной дальнейшую разработку более эффективных средств и методов борьбы с преступностью» [5].

Стоит согласиться с Л.Г. Шапиро, что «эффективное выявление, расследование и предупреждение легализации (отмывания) полученных преступным путем доходов, так же, как и других преступлений, обеспечивается путем тщательного изучения способов их совершения» [6].

В рамках данной статьи нами изучаются и анализируются способы совершения легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества через институт исполнительной надписи нотариуса.

В соответствии со ст. 89 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате, исполнительная надпись нотариуса совершается на копии документа, устанавливающего задолженность. При этом на документе, устанавливающем задолженность, проставляется отметка о совершенной исполнительной надписи нотариуса [7].

Федеральным законом от 29.12.2015 № 391-ФЗ были внесены поправки в регулирование исполнительного производства, в результате которых исполнительная надпись нотариуса была включена в перечень исполнительных документов [8].

Позднее Федеральным законом от 3.07.2016 № ЗбО-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», к числу документов, по которым взыскание задолженности производится в бесспорном порядке на основании исполнительных надписей нотариусов, стали относить нотариально удостоверенные сделки, которые устанавливали денежные обязательства или обязательства по передаче имущества и кредитные договоры, за исключением договоров, кредитором по которым выступает микрофинансовая организация, при наличии в указанных договорах или дополнительных соглашениях к ним условия о возможности взыскания задолженности по исполнительной надписи нотариуса [9]. В результате данных законодательных изменений стало возможным использование исполнительной надписи на договорах займа как основания для возбуждения исполнительных производств без обращения в суд, с целью «обналичивания» преступных денежных средств или их перевода на счета, открытые за пределами Российской Федерации.

Проблему использования исполнительной надписи в качестве основания для возбуждения исполнительного производства и последующего списания денежных средств в целях легализации операции отмечает и Росфинмониторинг в Информационном письме от 01.03.2018 [10]. Согласно названному письму, «исполнительная надпись используется преступниками как основание для возбуждения исполнительного производства с последующим списанием денежных средств со счета должника в целях легализации операций, направленных на вывод средств в теневой оборот. В таких случаях основанием совершения надписи является фиктивная задолженность, что позволяет недобросовестным клиентам избегать применения к ним мер по снижению рисков, проводимых кредитными организациями».

Бесспорно, что основным элементом любого способа легализации являются фиктивные финансовые операции и другие сделки с преступными доходами.

Общим элементом любого способа легализации денежных средств является подставной субъект, например подставные физические лица или подставной субъект предпринимательской деятельности (фирма-однодневка).

Способ совершения легализации денежных средств через исполнительную надпись нотариуса включает в себя следующие базовые элементы:

- создание фиктивной задолженности по договору займа с внесудебным порядком взыскания;

- обращение к нотариусу за проставлением нотариальной надписи, с целью придания договору статуса исполнительного документа;

- обращение к субъекту осуществляющему взыскание средств на основании исполнительного документа, например, Федеральную службу судебных приставов или в банк, в котором открыт счет списания;

- перевод денежных средств в порядке исполнительного документа на счет, открытый в зарубежном банке.

М.Н. Ивановым рассматривается частный способ легализации денежных средств, приобретенных лицом в результате совершения им мошенничества, с использованием исполнительной надписи нотариуса, а именно:

- преступником выбирается юридическое лицо (жертва), в котором путем предоставления сфальсифицированных документов через официальный сайт Федеральной налоговой службы подается заявление о смене единоличного исполнительного органа (директора);

- преступником создается юридическое лицо (т.н. фирма-однодневка);

- от имени ложного директора между фирмой-жертвой и фирмой-однодневкой заключается финансовое обязательство, как правило, договор займа с условием о внесудебном порядке взыскания;

- после оформления договора займа преступник обращается к нотариусу, с целью проставить исполнительную надпись о взыскании денежных средств с фирмы-жертвы;

- исполнительная надпись нотариуса направляется непосредственно в банк фирмы-жертвы, после чего в безакцептном порядке производится списание денежных средств на счет фирмы-однодневки [11].

Таким образом, можно сделать вывод об обязательных элементах способа совершения легализации преступных средств через исполнительную надпись, к которым относятся:

1. Фиктивные финансовые операции и другие сделки с преступными доходами с указанием на внесудебный порядок взыскания.

2. Использование подставных физических или юридических лиц.

3. Обращение к нотариусу с целью придания фиктивной сделке силы исполнительного документа.

4. «Обналичивание» денежных средств путем обращения к субъекту, осуществляющему взыскание средств на основании исполнительного документа.

Факультативными признаками «обналичивания» преступных средств могут быть неоправданно короткие сроки для исполнения обязательства по возврату денежных средств и принадлежность счета-зачисления денежных средств к территории иностранного государства.

Стоит отметить экстерриториальность данного способа как условие, способствующее совершению преступления, так как обратиться за совершением нотариальной надписи возможно к любому нотариусу вне зависимости от места нахождения должника или кредитора.

Данные способы совершения преступления становятся возможными в связи с тем, что законодательно установлен формальный состав требований для проставления нотариальной надписи. Нотариус не вправе отказать в проставлении надписи даже при наличии сомнений в правомерности сделки.

Как отмечают В.А Бочковенко и Г.Г Черемных, «при совершении исполнительной надписи, направленной на взыскание денежных средств, нотариус связан строго формальными предписаниями (ст. ст. 89 - 92 Основ). При этом нотариус не имеет возможности выяснить происхождение и источник

взыскиваемых денежных средств, историю просроченной задолженности и главное - определиться в вопросе о правомерности действий кредитора-взыскателя и легальности подлежащих взысканию средств» [12, с. 3-6].

Это подтверждается судебной практикой, например, Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 25.02.2019 №09АП-1493/2019 по делу № А40-6178/18. Как отмечает суд, «при проставлении исполнительной надписи проверка реальности исполнения сторонами договора нотариусом не проводилась, действующим законодательством проведение такой проверки не предусмотрено [13].

Кроме осуществления исполнительной надписи, еще ряд моментов в деятельности нотариусов могут быть использованы в механизме преступной деятельности по легализации (отмыванию) денежных средств.

С целью предупреждения и выявления легализации денежных средств за нотариусом закреплена обязанность, согласно ч. 2 ст. 7.1 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, при наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, он обязан уведомить об этом уполномоченный орган [14].

Росфинмониторингом были разработаны рекомендации по разработке критериев выявления и определения признаков необычных сделок, которые утверждены ведомственным Приказом от 8.05.2009 № 103. Так, нотариусы должны обращать внимание и фиксировать сделки, имеющие:

- запутанный или необычный характер, не имеющий очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;

- несоответствие целям деятельности клиента, установленным учредительными документами;

- указание на обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

К мерам по предотвращению вовлечения нотариусов в проведении таких операций относятся:

- при идентификации клиентов анализировать информацию, указанную на официальных сайтах ФНС РФ и ФССП, а также российских иностранных компаний, предлагающих информационные продукты, например, «Интерфакс»;

- при наличии признаков недобросовестности клиента необходимо уделить внимание операциям с денежными средствами и иным имуществом;

- получать у клиента дополнительные сведения (документы) по сделке;

- обращать внимание на признаки фиктивности договоров, совершение операций по депозитному счету нотариуса и намерения клиентов получить нотариальную доверенность от нескольких юридических лиц на одно и то же физическое лицо [15].

На наш взгляд, с целью повышения эффективности предупреждения легализации денежных средств через институт исполнительной надписи стоит

закрепить на законодательном уровне право нотариуса на отказ от совершения исполнительной надписи в случае, если имеются основания сомневаться в правомерности сделки.

Право нотариуса на отказ от совершения исполнительной надписи не будет нарушать прав участников сделки, так как за ними остается право на судебный порядок взыскания и на оспаривание отказа нотариуса. Однако наличие у нотариуса профессиональных навыков позволит исключить обход судебного рассмотрения дела с целью исполнения мнимой или притворной сделки и обеспечит дополнительные гарантии предупреждения преступлений.

Таким образом, в настоящее время стало возможным использование исполнительной надписи нотариуса в механизме легализации преступных доходов. Основными элементами способа совершения легализации с использованием надписи является наличие фиктивной задолженности, подставных лиц, внесудебный порядок взыскания и «обналичивание» денежных средств путем обращения к субъекту, осуществляющему взыскание средств на основании исполнительного документа. Обстоятельствами, способствующими совершению легализации (отмыванию) преступных доходов таким способом, являются экстерриториальность нотариальной надписи и формальный состав требования к проставлению такой надписи.

Список литературы

1. Концепция развития национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (утв. Президентом РФ 30.05.2018) // [Электронный ресурс] URL: http://kremlin.ru/ (дата обращения 11.05.2019).

2. Структура сомнительных операций в банковском секторе // [Электронный ресурс] URL: https://www.cbr.rU/today/resist/resist_sub/#a_44456 (дата обращения 05.05.2019).

3. О финансовых операциях на основании исполнительных надписей нотариусов: письмо Федеральной нотариальной палаты от 28.12.2017 № 5712/03-16-3 // Справочно-правовая система «Консультант плюс».

4. Кондрат Е.Н. Основные способы легализации (отмывания) преступных доходов, полученных в результате совершения коррупционных преступлений // Вестник Академии экономической безопасности МВД России. 2010. № 10. С. 64-70.

5. Кустов А.М. Криминалистическая концепция механизма преступления // Вестник МФЮА. 2016. №2.

URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kriminalisticheskaya-kontseptsiya-mehanizma-prestupleniya (дата обращения: 20.04.2019).

6. Шапиро Л. Г. Правовые и криминалистические аспекты противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов // Вестник СГЮА. 2016. №4 (111). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/pravovye-i-

krimmalisticheskie-aspekty-protivodeystviya-legalizatsii-otmyvaniyu-prestupnyh-dohodov (дата обращения: 11.05.2019).

7. Основы законодательства Российской Федерации о нотариате // Ведомости СНД и ВС РФ. 11.03.1993. № 10. Ст. 357 // Собрание законодательства РФ. 31.12.2018. № 53 (часть I). Ст. 8454.

8. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации: федеральный закон от 29.12.2015 № 391-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 04.01.2016. № 1 (часть I). Ст. 11.

9. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации: федеральный закон от 03.07.2016 № 360-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 04.07.2016. № 27 (часть II). Ст. 4293.

10. О повышении внимания нотариусов к отдельным операциям клиентов: информационное письмо Росфинмониторинга от 01.03.2018 // [Электронный ресурс] URL: http://www.fedsfm.ru/news/3058 (дата обращения 15.05.2019)

11. Иванов М.Н. Исполнительная надпись нотариуса как инструмент хищения активов у бизнеса // [Электронный ресурс] URL: https://slovoidelolaw.com/news/advokat-maksim-ivanov-ispolnitelnaya-nadpis-notariusa-kak-instrument-khishcheniya-aktivov-u-biznesa/ (дата обращения 16.05.2019)

12. Бочковенко В.А., Черемных Г.Г. Применение исполнительной надписи нотариуса требует законодательной корректировки // Нотариус. 2019. № 1. С. 3 - 6.

13. Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 25.02.2019 № 09АП-1493/2019 по делу № А40-6178/18 // СПС «Консультант плюс»

14. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 13.08.2001. № 33 (часть I). Ст. 3418; Собрание законодательства РФ. 25.03.2019. № 12. Ст. 122.

15. Об утверждении Рекомендаций по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок: приказ Росфинмониторинга от 08.05.2009 № 103 // Финансовая газета. № 39. 24.09.2009.

Дяблова Юлия Львовна, канд. юрид. наук, доц, доц. кафедры, d.u.l@,list.ru, Россия, Тула, Тульский государственный университет

Алексеева Алина Сергеевна, магистрант, [email protected], Россия, Тула, Тульский государственный университет

Прозоров Никита Сергеевич, магистрант, [email protected], Россия, Тула, Тульский государственный университет

EXECUTIVE SUBSCRIPTION OF A NOTARY IN THE MECHANISM OF CRIMINAL ACTIVITY ON LEGALIZATION (WASHING) OF INCOME, CRIMINAL WAY RECEIVED

J.L. Dyablova, A.C. Alekseeva, N.S. Prozorov 106

Currently, the executive notary's inscription on loan agreements is one of the grounds for initiating enforcement proceedings without going to court. This tool is also used for criminal purposes, including it in the mechanism for legalizing criminal proceeds. Presents the methods of committing a crime for the legalization of income using the executive inscription and their main elements. Proposed measures to prevent these crimes by giving the notary the right to refuse to carry out the executive inscription.

Key words: legalization (laundering) of proceeds from crime; mechanism of legalization of funds; methods of committing money laundering; executive notary inscription.

Dyablova Julia Lvovna, Cand. legal Sciences, Assoc., Assoc. Chairs, [email protected], Russia, Tula, Tula State University

Alekseeva Alina Sergeevna, Undergraduate, [email protected], Russia, Tula, Tula State University

Prozorov Nikita Sergeevich, Undergraduate, [email protected], Russia, Tula, Tula State University

УДК 343.148

СТАДИЯ ВОЗБУЖДЕНИЯ УГОЛОВНОГО ДЕЛА, СВЯЗАННОГО С НЕНАДЛЕЖАЩИМ ОКАЗАНИЕМ МЕДИЦИНСКОЙ ПОМОЩИ

О.В. Желева

Рассматривается вопрос о необходимости производства экспертизы на стадии возбуждения уголовных дел, связанных с ненадлежащим оказанием медицинской помощи. Автором перечислены вопросы, которые подлежат разрешению экспертом при выявлении дефектов медицинской помощи, обращено внимание на проблему установления прямой причинно-следственной связи между действиями врача и наступившими для пациента последствиями, предложены меры по совершенствованию уголовно-процессуального законодательства.

Ключевые слова: стадия уголовного процесса, возбуждение уголовного дела, ненадлежащее оказание медицинской помощи, судебная экспертиза, заключение эксперта, прямое доказательство, косвенное доказательство.

Возбуждение уголовного дела является первоначальной, обязательной, самостоятельной стадией уголовного процесса, задачей которой является установление признаков преступления. В целях разрешения данной задачи и достижения назначения уголовного судопроизводства органы предварительного расследования вправе осуществлять ряд процессуальных и следственных действий. Согласно ч. 1 ст. 144 УПК РФ при проверке сообщений о совершенном преступлении дознаватель, орган дознания, следователь,