CC BY
67
Региональные инвестиции
ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ПРОЦЕССЫ В СИСТЕМЕ АГРОПРОМЫШЛЕННОЙ ИНТЕГРАЦИИ
А.П. СУВОРОВА, доктор экономических наук, профессор, H.A. ЕРЕСКИНА, старший преподаватель,
Е.В. ИВАНОВА,
Марийский государственный технический университет,
г. Йошкар-Ола
Специфичность роли, отведенной агропромышленному комплексу (АПК) регионов, имеющих аграрную ориентацию, обусловливается производством продуктов питания, как основы жизнедеятельности людей и воспроизводства рабочей силы, производством сырья для многих видов потребительских товаров и продукции производственного назначения, т. е. по существу, уровень развития инвестиционных процессов в АПК во многом определяет уровень экономической безопасности региона. Инвестиционный процесс рассматривается нами как механизм сведения воедино намерений и планов практических действий по осуществлению инвестиционных вложений и обеспечению заданных конкретных финансово-экономических, производственных и социальных результатов [3]. Развитие инвестиционных процессов в системе агропромышленной интеграции способствует целевому и эффективному размещению производства и сферы услуг в регионах, смягчению межрегиональных различий и, прежде всего, уменьшению различий по уровню развития материально-технической базы, повышению конкурентоспособности предприятий АПК и их продукции на внешнем и внутреннем рынках. Кроме того, данный процесс отражает общественно-экономические и территориальные цели развития, создавая таким образом основы функционирования аграрного региона. Можно утверждать, что инвестиционные процессы являются стабилизирующим средством территориального развития.
При достаточно высокой степени изученности общих вопросов, связанных с управлением инвестиционными процессами, до сих пор, на наш взгляд, не нашла должного отражения специфика инвестиционных процессов в системе агропромышленной интеграции в регионах, имеющих аграрную ориентацию. В этой связи особую актуальность приобретает проблема обоснования
приоритетных направлений инвестиций и их объемов, определение источников их финансирования в АПК.
Целью проведенного нами исследования явилась разработка концептуальных подходов и методических рекомендаций по развитию инвестиционных процессов в системе агропромышленной интеграции. В соответствии с поставленной целью были определены следующие задачи:
♦ анализ состояния инвестиционной деятельности в АПК регионов, имеющих аграрную ориентацию;
♦ определение приоритетных направлений интеграционных процессов в АПК при осуществлении инвестиционной деятельности;
♦ обоснование системы мер по совершенствованию существующей организации управления инвестиционной деятельностью на предприятиях АПК с учетом повышения эффективности их функционирования;
♦ разработка методических рекомендаций по развитию инвестиционных процессов в системе агропромышленной интеграции, реализация которых обеспечит повышение эффективности взаимодействия участников инвестиционной деятельности в АПК. спецификой регионов, имеющих аграрную
ориентацию, является то, что в сельской местности проживает около 40% населения, количество сельскохозяйственных предприятий в общей структуре составляет наибольший процент по сравнению с предприятиями других отраслей. В качестве объекта изучения инвестиционных процессов в системе агропромышленной интеграции была выбрана Республика Марий Эл, которая является одним из типичных представителей аграрных регионов РФ.
В структуре инвестиций в нефинансовые активы региона преобладающее значение имеют инвестиции в основной капитал. Как следует из
Таблица 1
Структура инвестиций в нефинансовые активы (без субъектов малого предпринимательства), в % к итогу
Показатель 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004
Инвестиции в нефинансовые активы, всего 100 100 100 100 100 100 100
В том числе:
• Инвестиции в основной капитал 99,5 99,5 99,9 99,5 98,7 99,6 99,7
• Инвестиции в нематериальные активы 0,5 0,5 1 0,4 0,5 0,0 0,0
• Инвестиции в другие нефинансовые активы 0 0 0 0,1 0,8 0,4 0,3
табл. 1, в настоящее время прослеживается тенденция незначительного увеличения доли затрат на приобретение в собственность объектов основных средств [2].
При этом, за годы реформ объем инвестиций в основной капитал АПК по всем источникам финансирования сократился более чем в 10 раз. Тенденция сокращения инвестирования в основной капитал АПк представлена на рис. 1.
Рис. 1 доля инвестиций в основной капитал АПк в общем объеме инвестиций по республике (%)
Спецификой региона является то, что в объеме инвестиций в основной капитал АПК учитываются средства, направляемые в сельское хозяйство, пищевую, мукомольно-крупяную, комбикормовую промышленность, лесное хозяйство, строительство объектов жилищно-гражданского назначения, предприятий и организаций аграрного сектора, включая кооперативное и индивидуальное строительство.
Сельское хозяйство как основная сфера АПК, хотя и является капиталоемкой, но финансируется крайне незначительно, в связи с чем происходит снижение доли основного капитала сельского хозяйства в отраслевой структуре основного капитала
региона. Если в стоимости валового регионального продукта республики сельское хозяйство занимает около 25%, а размер инвестиций на уровне 5% от общереспубликанских вложений, то это, естественно, ставит аграрный сектор в крайне невыгодное положение по отношению к другим отраслям экономики. Очевидно несоответствие инвестиций в основной капитал по отраслям экономики республики.
Анализ структуры инвестиций в основной капитал в АПК региона по источникам финансирования показал, что в основном это внебюджетные средства, в том числе собственные и заемные средства предприятий (табл. 2).
За последние годы изменилось соотношение между централизованными (государственными) и нецентрализованными источниками финансирования основного капитала региона: доля первых имеет тенденцию к снижению, что вызвано, прежде всего, социально-экономической трансформацией России и ее последствиями. Низкий уровень финансирования инвестиций в основной капитал сельского хозяйства негативно отражается не только на предприятиях данной отрасли, но и на сельскохозяйственном машиностроении, на химической промышленности, производящей минеральные удобрения, перерабатывающей промышленности, строительных организациях.
Таким образом, развитие инвестиционных процессов в АПК региона сопровождается кризисными явлениями. С нашей точки зрения, в сложившихся условиях, активизация инвестиционных процессов в АПК возможна посредством оптимизации межхозяйственных связей, при этом необходима эффективная межфирменная интеграция, обеспечивающая устойчивые взаимовыгодные связи участникам экономического процесса создания сельскохозяйс-
Таблица 2
Структура инвестиций в основной капитал в АПК по источникам финансирования (%)
Источник финансирования инвестиций 1995 2000 2001 2002 2003 2004
Бюджетные средства: 29 3,8 1,5 3,2 2,6 3,1
- из федерального бюджета, 14 3,1 1,3 2,9 1,7 1,9
- из бюджетов субъектов Федерации и местных бюджетов 15 0,7 0,2 0,3 0,9 1,2
Внебюджетные средства (собственные средства, заемные средства, привлеченные средства предприятий и организаций) 71 96,2 98,5 96,8 97,4 97,2
твенной продукции в рамках инвестиционной деятельности. Под межфирменной интеграцией, на наш взгляд, понимается формирование устойчивых всесторонних связей между предприятиями и организациями, когда происходит расширение и углубление производственно-технологического взаимодействия, совместное использование ресурсов, объединение капиталов при создании друг другу благоприятных условий осуществления экономической деятельности, снятии взаимных барьеров в реализации продукции.
В рамках теории зависимости от ресурсов, рассмотренной в работе Н.П. Масленниковой [1] для объяснения межфирменной интеграции, выявлено, что изолированные, не связанные контрактами компетенции, принадлежащие различным предприятиям, нуждаются в кооперации и совместном управлении, т. е. ни одно предприятие не способно создать все необходимые ему ресурсы, более того, не каждый вид деятельности можно осуществлять внутри предприятия, чтобы сделать его самодостаточным. При этом предприятия, организованные по сетевому принципу, имеют
большую эффективность благодаря взаимодействию между всеми участниками технологического цикла создания продукции. следовательно, актуальной проблемой развития межотраслевых и межфирменных связей в АПК на современном этапе является формирование кластеров как более мягкой формы межотраслевых взаимосвязей по сравнению с другими формами интеграции. Кластер представляет собой сетевую форму интеграции, причем в данном случае является более широкое понятие «сеть», включающее в себя целый спектр координационных механизмов — от неформальной коммуникации до межфирменных информационно-плановых систем, сложных интеграционных структур [4].
Основной целью организации кластера является привлечение инвестиций и создание благоприятных условий для осуществления инвестиционного процесса. Комбинирование ресурсов взаимодействующих и взаимозависимых предприятий в рамках кластера приносит положительный синергетичес-кий эффект, а именно — прирост совокупного эффекта, полученного от совместной деятельности.
Таблица 3
взаимосвязь показателей эффективности использования ресурсов сельскохозяйственных предприятий и направлений интеграции хозяйствующих субъектов АПк
Привлекательность для инвестора мотивы (основание) для инвестирования вид ресурсов Показатели направление инвестирования Партнер по интеграции
Увеличение уровня конкурентоспособности сельхозтоваропроизводителей и их продукции, устойчивый спрос на продукцию предприятий АПК, возможность участия в управлении предприятием, гарантии возврата инвестиций ускоренное выбытие основных средств, моральный и физический износ основных средств; снижение качества выпускаемой продукции Основные средства Фондоотдача основных средств, фондорентабель-ность Техническое перевооружение производства, новое строительство, реконструкция, модернизация основных средств Предприятия фондосо-здающих отраслей, проектные институты
Недостаточное использование ноу-хау, патентов, лицензий и т.д. в деятельности Нематериальные активы Фондоотдача нематериальных активов Работа с объектами интеллектуальной собственности НИИ, вузы
Необходимость повышения производительности труда, усиление заинтересованности работников в конечных результатах Трудовые ресурсы Производительность труда, рентабельность персонала, прибыль (выручка) на 1 руб. заработной платы Совершенствование системы организации и оплаты труда, повышение уровня квалификации персонала Центры переподготовки кадров, вузы
Уменьшение совокупного расхода без потерь в качестве продукции, совершенствование системы нормирования ресурсов Материальные ресурсы Материалоотдача, материалоемкость продукции, прибыль на 1 руб. материальных затрат Совершенствование системы материально-технического снабжения предприятия Поставщики материально-технических ресурсов
Этот прирост превышает сумму индивидуальных эффектов всех участников интеграции, рассчитанную как если бы они были обособленными организациями. Этим и обосновывается целесообразность и эффективность интеграционного процесса. На основе анализа эффективности использования ресурсов обосновывается направление и объем инвестирования на предприятиях АПК, что обусловливает выбор партнера по интеграции (табл. 3).
В качестве информационной базы были использованы материалы сельскохозяйственных предприятий Звениговского района Республики Марий Эл — СПК «Звениговский», СПК «Нук-тужский», СПК «им. Карла Маркса», СПК «им. Мичурина», имеющих различную специализацию. В ходе исследования было определено влияние эффективности использования ресурсов предприятий на рентабельность активов в период с 1997 по 2004 г. В результате выявлено, что на эффективность функционирования исследуемых предприятий доминирующее влияние оказывает эффективность использования основных средств предприятий, т. е. фондоотдача и фондорентабельность.
Как показал факторный анализ фондорента-бельности СПК «Звениговский», в течение рассмотренного периода рост данного показателя был обусловлен увеличением доли активной части основных средств. На предприятии представлены все этапы технологического цикла создания продукции — от производства сырья, его переработки, хранения до реализации конечным потребителям. Таким образом, оснащенность средствами труда этапа переработки определяет эффективность деятельности предприятия. В связи с этим кластерная интеграция с производителями (поставщиками) техники, оборудования, которая будет базироваться на взаимном интересе участников, для СПК «Звениговский» является целесообразной с точки зрения повышения эффективности деятельности предприятия и партнеров по интеграции.
Результаты факторного анализа фондоотдачи основных средств СПК «Нуктужский», СПК «им. Карла Маркса», СПК «им. Мичурина» свидетельствуют о том, что рост данного показателя обусловлен как увеличением активной, так и увеличением пассивной части основных средств. Таким образом, для предприятий насущно расширение строительства животноводческих помещений, хранилищ, зерноочистельных и зерноочисти-тельно-сушильных пунктов, компекс-пунктов по обработке и хранению семян, что позволит значительно повысить сохранность и качество
сельскохозяйственной продукции и улучшить условия труда работников отрасли. При этом следует учитывать тот факт, что в отраслях сельского хозяйства рабочая сила формируется из жителей села. Именно здесь формируется главный субъект процесса производства — рабочая сила, создаются условия для ее жизнеобеспечения. Процесс формирования рабочей силы должен соответствовать потребностям производства, обеспечивать его эффективное развитие, воспроизводство. Чтобы обеспечить приток рабочей силы на предприятия отраслей сельского хозяйства необходимо создать достойные условия жизни в сельской местности, ключевую роль при этом играет строительство объектов социальной инфраструктуры.
Преобразования в составе основных средств невозможно без инвестиций. Схема мобилизации инвестиций на воспроизводство основных средств сельскохозяйственных предприятий может быть представлена следующим образом (рис. 2).
Таким образом, совершенствование материально-технической базы, и, прежде всего, основного капитала выступает фактором роста эффективности сельскохозяйственного производства, что обусловливает необходимость целенаправленного регулирования процесса формирования основных средств (рис. 3). В условиях ограниченности инвестиций необходимо в первую очередь заниматься такими формами инвестирования, как капитальный ремонт, реконструкция и техническое перевооружение основных средств. Обновление основного капитала на СПК «Нуктужский», СПК «им. Карла Маркса», СПК «им. Мичурина» идет значительно медленнее выбытия основных средств. В меньшей степени в рассмотренном периоде проводилось обновление зданий и сооружений.
Возведение объектов на предприятиях может осуществляться подрядным и хозяйственным способами. Опыт показывает, что наиболее эффективен подрядный способ. Это объясняется тем, что строительные и монтажные организации имеют более высокую техническую оснащенность, квалифицированные кадры. В результате значительно выше качество работ, сокращаются затраты труда. При этом целесообразным представляется проведение подрядных торгов для конкурсного отбора подрядчиков — участников кластера при размещении заказа на выполнение работ.
Следовательно, для исследуемых предприятий целесообразно создание кластера, в состав которого будут входить строительные организации, что является необходимым условием эффек-
Потребность в основных фондах
Источники финансирования
Собственные средства
Выпуск акций
г
Привлеченные средства
Е
1
Выруч- Нерас- Аморти-
ка от преде- зацион-
прода- ленная ные
жи при- отчисле-
собст- быль ния
венно-
сти
£
Е
Заемные Иностранные
средства: средства:
- краткосроч- - краткосроч-
ные кредиты; ные кредиты;
- долгосроч- - долгосроч-
ные кредиты; ные кредиты
- выпуск
ценных бумаг
(облигаций)
Е
Система государственной поддержки -приоритетный национальный проект «Развитие агро-промышленного комплекса»
Финансовая база
1
Другие средства
Объем воспроизводства основных фондов
Рис. 2. Схема мобилизации инвестиций на воспроизводство основных средств сельскохозяйственных предприятий
тивного использования инвестиций и развития материально-технической базы предприятий.
По нашему мнению, эффективность является важнейшей характеристикой целесообразности кластерной интеграции. Под эффективностью кластерной структуры нами понимается результативность межфирменной интеграции, определяемая как отношение эффекта — результата в его материальном, денежном и социальном выражении — к затратам, обусловившим его получение. В целом эффективность функционирования кластера измеряется следующим образом:
(1)
П = Пкластер _ Пвне кластера
кластер. Каждая организация принимает решение о вхождении в кластер самостоятельно, исходя из того, насколько вырастет ее собственная прибыль или степень удовлетворения ее частных интересов. При этом вопрос о вступлении будет решен положительно только в том случае, когда дополнительная прибыль будет поделена таким образом, чтобы относительный прирост частной прибыли, полученный в результате распределения, соответствовал самооценке каждой организации, согласованной с оценкой ее важности партнеров по кластеру и обоснованной договаривающимися сторонами на стадии организации структуры.
В каждом конкретном случае должен быть разработан определенный органи зационно-экономический механизм, включающий стратегии управления кластером при различных внешних условиях и способы внутригрупповых расчетов, закрепленный в организационном проекте кластера и обеспечивающий интересы всех участников.
Важнейшую роль при проектировании кластера и его организационно-экономического механизма играют эффективность межфирменной интеграции и связанная с ней кооперативная устойчивость. Эффективность межфирменной интеграции мы предлагаем определять следующим образом:
1
Эфф
где П.. — прирост показателя эффективности j для кластера в целом, обусловленный реализацией в нем факторов и механизмов роста эффективности;
П.кластер — значение показателя эффективности . для кластера в целом;
П.вне кластера — значение показателя эффективности . для той же группы предприятий при их деятельности вне кластера.
Достаточно высокий уровень показателей эффективности является необходимым условием организации кластера. Однако достаточно высокая общая дополнительная прибыль недостаточна для принятия всеми организациями решения о вступлении в
И? - (2)
где ИН.. — векторные значения интересов различных участников группы до их объединения;
ИНФ — векторные значения интересов различных участников группы после их объединения;
i £ I,. £ J¡, Ji обозначает множество компонент вектора интересов ¡-й организации.
> 0 — коэффициент, отражающий относительную важность .-й компоненты вектора интересов ¡-й организации в системе кластера. Данные коэффициенты определяются на этапе переговорного процесса формирования кластера и утверждаются его управляющим органом.
Развитие основных фондов сельскохозяйственного предприятия
I
Определение потребных основных фондов
Формирование финансового потока (ФП н)
Востребованное количество основных фондов
Анализ имеющихся основных фондов
Выбор форм воспроизводства основных фондов
Новое строительство
Реконструкция
Модернизация
Комбинированный
Выбор способа проведения
1 , ^ 1
Собственными силами (хозяйственный способ) Силами привлекаемых организаций (подрядный способ) Комбинированный способ
Определение суммы денежных средств, необходимой для выполнения выбранного варианта капитальных вложений (ФП т)
Рис. 3. Схема планирования развития основного капитала сельскохозяйственного предприятия
Показателями, отражающими интересы участников кластера, следует считать показатель дополнительной прибыли и показатели экономии затрат.
Из приведенной формулы видно, что максимизация эффективности межфирменной интеграции приводит к увеличению относительной выгоды или уровня выполнения интересов самой «слабой» организации кластера. Если данная организация, являющаяся при данном организационно-экономическом механизме «слабым местом» в группе, на предпроектной стадии окажется неудовлетворенной дележом общей дополнительной выгоды, то она должна привести аргументы в пользу повышения своей важности и увеличения соответствующего
коэффициента А^. Когда данный коэффициент в результате переговоров будет увеличен, «слабым местом», возможно, станет другая организация, и переговорный процесс будет продолжен до тех пор, пока самая «слабая» организация не будет удовлетворена, или она не сможет привести достаточно веских аргументов, чтобы увеличить свой коэффициент важности.
На основании вышеопи-
санных показателей можно на этапе проектирования с использованием системы моделей и компьютерных экспериментов оценить качественные характеристики будущего кластера.
В связи с вышеизложенным мы считаем, что особую актуальность для региона в настоящее время приобретает проблема реального реформирования сельскохозяйственных предприятий на основе кластерной интеграции - стратегического партнерства, основанного на договорных принципах, суть которых сводится к функционированию предприятий АПК как единой системы. Эта форма сотрудничества наиболее выгодна для сельскохозяйственных предприятий, так как способствует привлечению инвестиций, а для инвесторов открывается возможность с наименьшим риском вкладывать деньги в развитие сельскохозяйственных предприятий.
ЛИТЕРАТУРА
1. Масленникова Н.П. Управление развитием организации. М.: Центр экономики и маркетинга, 2002 г. 304 с.
2. РМЭ: Статистический ежегодник / Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по РМЭ. Йошкар-Ола, 2005.
3. Суворова А.П.Организация корпоративных систем строительного комплекса региона: Монография / А.П. Суворова. Йошкар-Ола: МарГТУ, 2005. 332 с.
4. Третьяк О.А, Румянцева М.Н. Сетевые формы межфирменной кооперации: подходы к определению феномена // Российский журнал менеджмента. 2003. № 2. С. 25-50.
