CC BY
294
УДК 336 ФОРМИРОВАНИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В ОБЛАСТИ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА
Минасян Г.С.
В статье рассмотрены тенденции и проблемы рынка кредитования субъектов малого предпринимательства. Автор рассматривает процесс формирования кредитной политики коммерческого банка в области кредитования малого бизнеса. Основное внимание уделено выявлению особенностей формирования кредитной политики коммерческого банка, необходимости совершенствования существующей нормативно-правовой базы, как для банка, так и для всех субъектов экономики.
Цель: определение основных проблем, возникающих при оценке банками кредитоспособности заемщиков - малых предприятий и построении кредитной политики банков в сфере кредитования малого предпринимательства.
Метод и методология проведения работ: информационный подход к изучению рассматриваемых проблем, метод экспертных оценок.
Результаты: в исследовании выявлены основные проблемы при оценке кредитоспособности малых предприятий, выявлены особенности при кредитовании малых предприятий банками на современном этапе.
Область применения результатов: результаты исследования могут быть использованы в практике управления коммерческими банками, формирования кредитной политики банков, а так же создании эффективных методов оценки кредитоспособности малых предприятий.
Ключевые слова: малый бизнес, оценка кредитоспособности, кредитная политика, источники финансирования, банк.
COMMERCIAL BANK’S CREDIT POLICY FORMATION IN THE AREA OF SMALL BUSINESS FINANCING
Minasyan G.S.
In article markets of small business crediting tendencies and problems are considered. The author considers credit policy’s process of formation of commercial bank in the field of small business financing. The main attention is given to commercial bank’s credit policy features of formation detection, need of improvement of existing standard and legal base, both for bank, and for all subjects of economy.
Purpose: main problems definition arising at banks assessment by solvency of borrowers - small enterprises and creation of banks credit policy in the sphere of small business financing.
Methodology: considered problems studying information approach, expert evaluations method.
Results: in research the main problems were revealed at small enterprises assessment of solvency, small enterprises banks crediting at the present stage features are revealed.
Practical implication: results of research can be used in commercial banks management practice, banks credit policy formation, and for effective methods creation for an small enterprises solvency assessment.
Keywords: small business, solvency assessment, credit policy, financing sources, bank.
Кредитование малого бизнеса в Российской Федерации выделилось в обособленное направление банковского бизнеса в последние пять лет, что обусловлено особенностями организации экономической деятельности малого предпринимательства. Таким образом, можно говорить об особой специфике взаимодействия банковского сектора и малого предпринимательства в процессе
кредитования, что выражается в процедурах взаимодействия между организациями малого бизнеса и кредитными организациями, используемых формах и методах кредитования. На современном этапе активно разрабатываются специализированные программы кредитования субъектов малого предпринимательства в коммерческих банках; на рынок выходят банки, стратегическими направлениям работы которых становится кредитование малого предпринимательства; создаются необходимые кредитной инфраструктуре институты: фонды поддержки малого предпринимательства, гарантийные фонды.
Одной из тенденций современного рынка кредитования малого предпринимательства является выход на этот рынок крупных банков, тогда как до недавнего времени обслуживанием малого и среднего бизнеса в основном занимались небольшие и средние региональные банки. На наш взгляд, существует три объективные причины возникновения такой тенденции:
поиск новых источников дохода, причиной которого является завершение процесса межбанковского раздела обслуживания существующих крупных предприятий, ряд структуроопределяющих промышленных предприятий создали кэптивные банки;
сужение отечественного кредитного рынка по причине того, что крупные корпорации предпочитают кредитоваться за границей;
выход на российский рынок иностранных кредитных организаций. Несмотря на то, что кредитование малого бизнеса входит в перечень стандартных банковских кредитных продуктов, а основными источниками финансирования деятельности предприятий малого бизнеса являются собственные и привлеченные средства, банковскими кредитами пользуется менее 10% [1] малых предприятий Российской Федерации.
Проведенный анализ позволил выделить следующие проблемы рынка кредитования малого предпринимательства:
повышенные риски при кредитовании малого предпринимательства, связанные незначительным размером уставного капитала, с небольшими объемами
оборота денежных средств, коротким жизненным циклом, отсутствием кредитной истории, невозможностью использования залога, в связи с отсутствием у предприятия ликвидного имущества, занятость в непроизводственной сфере;
непривлекательность субъектов малого предпринимательства для инвестирования в его деятельность средств сторонними организациями;
невозможность в полном объеме оценить финансовое положение фирмы, в связи с особенностями использования малыми предприятиями специфических налоговых режимов, предусмотренных налоговым законодательством Российской Федерации;
неустойчивость предприятия к внешним изменениям, обусловленная ориентацией предприятия на локальны рынки сбыта и ограниченное число партнеров и потребителей;
непрозрачность экономической деятельности малого предпринимательства, которая в целом характерна для большей части хозяйствующих субъектов, что связано с невозможностью работать и развиваться в существующем на современном этапе в Российской Федерации правовом поле;
нестабильность экономического положения предприятий, неправильно выбранная сфера деятельности, недооценка конкурентов, переоценка собственных возможностей, неумение правильно рассчитать экономический эффект деятельности, высокий процент банкротства, низкая экономическая образованность руководителей.
Таким образом, можно выделить следующие проблемы, стоящие перед кредитной организации при кредитовании малого предприятия:
невозможность достоверно оценить уровень кредитоспособности потенциального заемщика на основе предоставляемой отчетности;
недостоверность или полное отсутствие бухгалтерской отчетности; необходимость осмотра материальных активов предприятия для их оценки, что приводит банк к дополнительным расходам;
отсутствие специализированных и унифицированных методик оценки
кредитоспособности малых предприятий.
Перечисленные проблемы позволяют выделить основное противоречие существующее сегодня в отношениях субъекта малого предпринимательства и кредитной организации. Несмотря на то, что банки и малые предприятия заинтересованы во взаимовыгодном сотрудничестве, подход банков к кредитованию из-за ряда особенностей не всегда применим к малому предпринимательству, а субъект малого предпринимательства, зачастую либо в связи с работой в существующем экономическом и правовом поле либо в связи с недлительным сроком работы на рынке, не может предоставить банку необходимую отчетность, которая бы позволила банку выдать кредит на приемлемых условиях.
Проблема кредитования банками субъектов малого предпринимательства во многом также основывается на отсутствии у действующих на рынке Российской Федерации кредитных организации сформированной кредитной политики в области кредитования малого бизнеса. Роль кредитной политики для банка чрезвычайно важна, так как она является его стратегическим и тактическим руководством к деятельности в части привлечения ресурсов и их инвестирования, координирует действия на кредитном рынке, обеспечивает согласованность деятельности подразделений при осуществлении кредитного процесса в банке в целом. На наш взгляд, кредитная политика, как одни из руководящих деятельностью банка документов, должна формулировать и закреплять позицию руководства по вопросам определения приоритетов деятельности банка на кредитном рынке и целей проводимых кредитных операций. Важно отметить, что кредитная политика в части работы с субъектами малого предпринимательства должна быть встроена в общую систему кредитования, развитую в конкретном банке.
При этом, как отмечалось выше, основной проблемой для кредитных организация остается определение и оценка кредитоспособности субъекта малого предпринимательства. Таким образом, формирование кредитной политики, направленной на привлечение клиентов - субъектов малого предпринимательст-
ва, в первую очередь, должно начаться с определения методик оценки кредитоспособности. Учитывая, что кредитоспособность бывает двух видов, текущая (применительно к обычной хозяйственной деятельности) и инвестиционная (проектная), мы считаем целесообразным использовать следующее определение: кредитоспособность малого предприятия - это его комплексная характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющими оценить его способность получить деньги в банке на правах и обязанностях заемщика, а также возможность и готовность своевременно и в полном объеме выполнить свои обязательства перед кредиторами в будущем. [6] В связи с этим, для анализа экономического потенциала представляется возможным использовать бизнес-план потенциального заемщика.
В целом, на современном этапе формирование кредитной политики банков в области кредитования субъектов малого предпринимательства имеет ряд особенностей:
во-первых, формируются усложненные процедуры кредитования малого предпринимательства, увеличивается объем анализируемой информации, удлиняются сроки рассмотрения заявки;
во-вторых, малые предприятия нуждаются в меньших суммах, чем крупный и средний бизнес, и, следовательно, приносят банкам меньший доход при сопоставимых затратах;
в-третьих, высокие кредитные риски банки стремятся компенсировать повышенной процентной ставкой и короткими сроками кредитования;
в-четвертых, отсутствие практики кредитования предприятий на начальном этапе создания;
в-пятых, несовершенство нормативно-правовой базы, в первую очередь, заключающееся в том, на наш взгляд, что к кредитным организациям, кредитующим субъектов малого предпринимательства, предъявляются такие же требования, как и в случае кредитования крупных компаний, что заставляет банки формировать значительные обеспечительные резервы.
Таким образом, проведенный анализ тенденций и проблем кредитования субъектов малого бизнеса в Российской Федерации на современном этапе, позволяет говорить о необходимости проведения изменений как на уровне государства, так и на уровне банка. В первую очередь, необходимо совершенствование нормативно-правовой базы, регулирующей процессы кредитования и деятельность кредитных организаций, правовое и экономическое положение субъектов малого бизнеса. Это позволит банкам создавать более приемлемые условия для субъектов малого предпринимательства, малому бизнесу активнее развиваться, а в совокупности создаст предпосылки для более активного развития экономики страны в целом. Важным условиям, совершенствования процесса кредитования является формирование кредитной политики коммерческого банка в области кредитования малого бизнеса, что возможно при разработке отдельных и более совершенных методик оценки кредитоспособности и платежеспособности потенциального заемщика - субъекта малого предпринимательства.
Список литературы
1. Тавасиев A.M., Мазурина Т.Ю., Бычков В.П. Банковское кредитование: Учебник. М.: ИНФРА-М, 2010. 277 с.
2. Тихомирова Е.В. Кредитование малого и среднего бизнеса - перспективное направление кредитной политики банков //Деньги и кредит. 2010. № 1. С. 46.
3. Банковское дело: управление и технологии: Учебник /Под ред. A.M. Тавасиева. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. 613 с.
4. Гаврилюк В.В. Развитие отношений банков и малого бизнеса // Современное управление. 2007; №7.
5. Дзибаева А. Льготное кредитование малого бизнеса // Государственная служба. 2005. №4.
6. Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Фальковская Я.М. Комментарий к ФЗ "О кредитных историях". М.: Wolters Kluwer Russia, 2006. 318 с.
References
1. Tavasiev A.M., Mazurina T.Ju., Bychkov V.P. Bankovskoe kreditovanie [Bank crediting]. M.: INFRA-M, 2010. 277 p.
2. Tihomirova E.V. Kreditovanie malogo i srednego biznesa -perspektivnoe napravlenie kreditnoj politiki bankov [Small and medium business financing - banks perspective credit policy direction]. Den'gi i kredit, no. 1 (2010): 46.
3. Bankovskoe delo: upravlenie i tehnologii [Banking: Management and technologies] / Pod red. A.M. Tavasieva. M.: UNITI-DANA, 2005. 613 p.
4. Gavriljuk V.V. Razvitie otnoshenij bankov i malogo biznesa [Banks and small business relations developmen]. Sovremennoe upravlenie, no. 7 (2007).
5. Dzibaeva A. L'gotnoe kreditovanie malogo biznesa [Preferential financing of small business]. Gosudarstvennaja sluzhba, no. 4 (2005).
6. Alekseeva D.G., Pyhtin S.V., Fal'kovskaja Ja.M. Kommentarij k FZ ”O kreditnyh istorijah” [The comments to Federal Law "About credit stories"]. M.: Wolters Kluwer Russia, 2006.318 p.
ДАННЫЕ ОБ АВТОРЕ
Минасян Г ор Самвелович, аспирант кафедры финансов и банковского дела Санкт-Петербургский государственный инженерно-экономический университет
Московский пр. 103, г. Санкт-Петербург, 196084, Россия E-mail: minasyan.gor@gmail.com
DATA ABOUT THE AUTHOR
Minasyan Gor Samvelovich, post-graduate student, of Department of finance and credit
St.-Petersburg State University of Engineering and Economics 103, Moskovskiypr., St. Petersburg, 196084, Russia E-mail: minasyan.gor@gmail.com
Рецензент:
Соловов Н. Н., к.э.н., ведущий специалист Кредитного отдела СФ ОАО «СМП Банк»
