CC BY
15
УДК 332
РО! 10.23672/С5787-0203-5170-Ь
Горшков Евгений Андреевич
главный специалист по рискам, Публичное акционерное общество «Объединенная
Авиастроительная Корпорация» evgenygorshkov96@yandex.ru
Evgeny A. Gorshkov
Chief risk officer, Public Joint Stock Company «Integrated Aircraft Manufacturing Corporation» evgenygorshkov96@yandex.ru
Финансовые расследования
в страховых организациях с привлечением частных детективов
Financial investigations in insurance organizations using private detectives
Аннотация. В статье автор проводит анализ мошеннических действий, совершаемых в России в страховом секторе, а также анализирует достаточность нормативно-правовой базы для проведения финансовых расследований частными структурами, а не специализированными органами власти. Основным используемыми методами в работе является анализ и синтез мирового опыта в развитии института частного сыска. По результатам работы определены возможные варианты развития и внедрения института частного сыска в финансовые расследования организаций, предложена структура работы страховых организаций и частных детективов в случае наделения последних специфическими возможностями.
Ключевые слова: финансовые расследования; мошенничество в страховом секторе; статистика по мошенничеству; частный детектив; экономические преступления; зарубежный опыт.
Annotation. In the article, the author analyzes the fraudulent acts committed in Russia in the insurance sector, and also analyzes the sufficiency of the regulatory framework for conducting financial investigations by private structures, rather than specialized authorities.
The main methods used in the work are the analysis and synthesis of world experience in the development of the institution of private investigation. Based on the results of the work, possible options for the development and implementation of the private investigation institute in financial investigations of organizations were identified, the work structure of insurance organizations and private detectives in the case of endowing the latter with specific capabilities was proposed.
Keywords: financial investigations; insurance fraud; statistics on fraud; private detective; economic crimes; Foreign experience.
За последние 9 лет общее количество мошеннических действий в Российской Федерации (далее - РФ или России) возрастает, а раскрываемость преступлений снижается. Так, согласно данным Министерства внутренних дел РФ, за 2019 год подано более 250 тыс. заявлений о фактах мошенничества (по ст. 159-159.6 Уголовного кодекса РФ (далее - УК РФ)). В суд передано лишь 64 тыс. дел (25 % от поданных заявлений). Более подробная статистика представлена на рисунке 1 [1].
На рисунке 1 видно, что процент раскрываемости за рассматриваемый период времени сократился с 53 % до 25 %. При этом необходимо учесть -помимо относительного показателя, постоянно сокращается и абсолютный показатель раскрываемости. Рост количества заявлений о мошенничестве обусловлен не только ростом числа бытовых случаев, но и ростом корпоративного мошенничества. По результатам Всемирного обзора экономических преступлений за 2018 год применительно к России, проведенного PWC, (далее - обзор) количество сообщений о фактах мошенничества за 2017-2018 гг. значительно выросло
(с 48 % до 66 %) [2]. Одно из самых распространённых преступлений экономической направленности является незаконное присвоение активов путем злоупотребления должностными полномочиями или реализацией мошеннических схем.
Одним из самых действенных инструментов в противодействии корпоративному мошенничеству являются службы внутреннего контроля и аудита, они продолжают занимать лидирующие позиции среди самых действенных инструментов. В современной корпоративной культуре на ровне с внутренним контролем/аудитом развивается такой инструмент, как финансовые расследования (в английской литературе известный как «Financial Investigation», которое дословно переводится как финансовые расследования, или «Forensic Accounting», который дословно переводится как криминалистический учет). Финансовые расследования проводятся в отношении экономических преступлений.
Данный инструмент заключается в привлечении специализированных структур организации и/или специализированных организаций к выявлению
рисков и угроз, а также поиску выведенного актива и разработке мероприятий по минимизации ущерба (как сейчас, так и в будущем). В разработку мероприятий входят рекомендательные шаги по возвращению выведенного актива организации. Компании, оказывающие услуги на данном рынке, условно можно разделить на две
категории: те кто имеют лицензии (детективы) и организации, которые не имеют специализированных лицензий и поэтому проводят расследования только на основе публичной информации (размещенной в интернете, и на основе корпоративной информации).
Рисунок 1 - Статистика по статьям 159-
Однако в России собранные материалы, как первыми, так и вторыми не имеют процессуальной основы. Они могут служить только информацией к размышлению для управленческого персонала и собственников бизнеса и представляют собой отчет о рисках и угрозах. Однако 05 ноября 2019 года Парламентской Ассамблеей Организации договора о коллективной безопасности (далее -ПА ОДКБ) принят модельный закон № 12-6 «О негосударственных субъектах обеспечения национальной безопасности». ПА ОДКБ была создана для разработки рекомендаций по приведению законодательства стран-участниц ОДКБ к единообразию в области обеспечения национальной безопасности. Данные рекомендации выпускаются в виде модельных законов и актов, которые являются мягким правам для всех стран-участниц [3].
Согласно вышеназванному модельному закону, а именно пункту 2 статьи 19 основными функциями детективных организаций (детективов) в обеспечении национальной безопасности являются: предупреждение и раскрытие преступлений, предупреждение и пресечение административных правонарушений; обеспечение доступа к правосудию; обеспечение экономической и информационной безопасности субъектов предпринимательской деятельности и др. [4].
Под раскрытием преступлений понимается выявление обстоятельств преступления и установление субъекта, объекта, субъективной и объективной стороны. Таким образом данный законодательный акт наднационального уровня создает правовой прецедент. В Российской Федерации расследование преступлений - функция сугубо
■159.6 УК РФ за последние полные 9 лет
правоохранительных органов, подследственность определяется статьей 151 Уголовно-процессуального кодекса РФ (далее - УПК РФ). Услуги, которые могут оказывать частные детективы, установлены в статье 3 Закона РФ от 11.03.1992 № 2487-1 «О частной детективной и охранной деятельности в Российской Федерации». При реализации данных услуг частными детективными агентствами (частными детективами) они не имею право использовать инструменты, которыми пользуются правоохранительные органы при проведении расследований.
При проведении анализа нормативно-правовой базы РФ установлено:
1. Частные детективные агентства (частные детективы) не имеют право пользоваться инструментами, которыми пользуются правоохранительные органы РФ;
2. Собранные частными детективами материалы не имеют юридической силы;
3. Частные детективы могут участвовать в гражданских и уголовных делах на основании договора оказания услуг, но после возбуждения дела;
4. Нормативно-правовые акты РФ не содержат возможности раскрытия преступлений частными детективами.
При введении модельного закона в российскую действительность потребует изменения основных документов в отношении расследования преступлений. Стоит отметить, что поправки планировалось внести в Государственную думу на
рассмотрение ещё в декабре 2019 года, но в январе 2020 было принято решение, ограничить полномочия по расследованию только расследованием мошенничества в страховой сфере. Поэтому разработка нового пакета документов поручена Центральному Банку РФ (далее - ЦБ РФ) и Российскому союзу автостраховщиков (далее -РСА) [5].
Выбор страхового сектора был неслучаен, так за 2019 год было подано более 12 тысяч заявлений от страховых организаций в правоохранительные органы о фактах мошенничества в страховом секторе. Доля возбужденных уголовных дел составила около 19 %, при этом до суда дошел лишь 1 % уголовных дел. Печальная статистика обусловлено в первую очередь нехваткой человеческого ресурса в правоохранительных структурах. Данный факт признается МВД, в лице начальника отдела Главного управления уголовного розыска (ГУУР) МВД России Владислава Парамонова «Если страховщик привел злодея за руку и тот готов подписать признательные показания - это одно, а в остальных случаях у нас есть четкий регламент, что и как проверять. Мы не можем просто так принять все на веру, ведь перед незаконно обвиненным человеком государство тоже несет ответственность» [6].
Страховые организации, подавая заявление о факте мошенничества, прикладывают собранные материалы, но все они требуют перепроверки сотрудниками правопорядка. Это с одной стороны упрощает работу правоохранительных органов, а с другой показывает недоверие к собранной информации.
Общая сумма ущерба по поданным заявлениям о мошенничестве составляет более 8 млрд руб. На страхование в части транспортных средств приходится 95 % всех заявлений страховщиков (по ОСОГА 87 %, по КАСКО 8 % от общего числа заявлений) [7]. При этом страховые организации сами заинтересованы в предотвращении мошеннических схем и сокращению убытков по данным выплатам, в том числе с помощью привлечения специализированных структур. Так как у граждан РФ нет устоявшейся культуры страхования, поэтому большая часть рынка страхования занимает обязательное страхование или страхование при кредитовании.
При этом разного рода статистика показывает, что как минимум 25 % фактов мошенничества совершается с активным привлечением сотрудников самой страховой организации - это по данным раскрытых дел МВД, независимые эксперты отмечают, что доля сотрудников организации, которые принимают непосредственное участие, может составлять более чем 70 %.
Введение частных детективов в области страхования в российской правовой системе разрабатывается с 2017, за основу берется модель западных странах, где давно установлена отдельная группа частных детективов - страховых детективов.
Например, в Германии если страховая компания подозревает выплату мошеннической, и сумма
является значительной, то до выплаты проводится расследование страхового детектива. При этом страховой детектив может вмешиваться в частную жизнь, но не имеет право предавать огласке собранную информацию, все материалы могут быть представлены только суду или правоохранительным органам. Таким образом, страховой детектив несет полную ответственность за сбор, обработку и хранение информации на ровне с сотрудниками правоохранительных органов [8].
Самые большие права у частных детективных агентств в Старом Свете имеются в Соединенном Ко ролевстве Великобритании и Северной Ирландии. Первые детективы там появились еще в конце 17 века, вперёд правоохранительной структуры государства, именно поэтому можно считать самой развитой системой. При этом деятельность английских частных детективов, как ни странно, ничем не регламентируется, что подтверждает официальный вебсайт агентства по надзору за услугами в сфере безопасности SIA. В Великобритании лицензируются не частные детективы, а виды деятельности, которыми занимается частный сыщик.
В Англии разработаны только подзаконные акты (от 2000 и 2016 года Investigatory Powers Act («Акт о полномочиях в отношении следствия»)), запрещающие частным детективам использовать определенные инструменты в проведении расследование, такие как: прослушивания телефонных номеров; вскрытие и чтение частной и корпоративной электронной почты. Но в то же время разрешается проводить слежку за частными лицами, для этого необходимо иметь разрешение на наблюдение в общественных местах; проводить слежку путем GPS-трекинга; проводить опросы в окружении объекта наблюдения; использовать специальные базы данных, к которым есть доступ только у правоохранительных органов. Но при использовании таких баз данных необходимо оплачивать ежегодную подписку, которая может составлять до 15 тыс. фунтов стерлингов [9].
Таким образом, практика экономически развитых стран показывает, что детективам можно не только доверять сбор доказательной базы ограниченными инструментами, но и наделить частью инструментов, которыми, согласно УПК РФ, могут пользоваться только специализированные структуры России.
В крупных страховых организациях имеются достаточно солидные службы собственной и экономической безопасности, именно они производят расследования по всем случаем, по которым есть подозрение в совершении мошенничества. Большую часть должностей занимают бывшие сотрудники правоохранительных органов, которые знакомы со спецификой проведения расследования и признание процессуального статуса собранных доказательных материалов.
В то же время данные сотрудники организации имеют субъективное мнение, приверженное к организации, поэтому действительно нельзя автоматически признавать все собранные материалы доказательной базой. Привлечение частного
детектива может способствовать нивелированию субъективизма.
Предлагается следующий подход: проведение расследования на основе риск-ориентированного подхода силами службы безопасности, при выявлении должных обстоятельств и формировании четкого убеждения о возможной мошеннической схеме - привлечение частного детектива для проверки и валидации собранных материалов. При проведении расследований необходимо уделять достаточное внимание внутренним процессам и сотрудникам организации.
Для реализации данного предложения необходимо в первую очередь наделить частных детективных агентов процессуальным правом валида-ции собранных материалов, которые не будут
Литература:
1. Состояние преступности в России за январь-декабрь 2019 года // Министерство внутренних дел Российской Федерации ФКУ «Главный информационно-аналитический центр». URL Ийрз://мвд.рф/геро118/йет/19412450/ (дата обращения 23.04.2020).
2. Российский обзор экономических преступлений за 2018 год // Pricewaterhouse Coopers' Russia. URL : https://www.pwc.ru/ru/publications/recs-2018. html (дата обращения 01.05.2020).
3. Временное положение о Парламентской Ассамблее Организации Договора о коллективной безопасности // Парламентская ассамблея Организации договора о коллективной безопасности. URL https://paodkb.org/documents/vremennoe-polozhenie-o-parlamentskoy-assamblee-organi zatsii-dogovora (дата обращения 01.05.2020).
4. Модельный закон ОДКБ «О негосударственных субъектах обеспечения национальной безопасности» от 05.11.2019 № 12-6. URL : https:// paodkb.org/documents/modelnyy-zakon-odkb-o-negosudarstvennyh-sub-ektah-obespecheniya ( дата обращения 01.05.2020).
5. Честное дело: МВД предложило подключить детективов к борьбе с мошенниками в ОСАГО // Известия. URL : https://iz.ru/969888/aleksandr-volobuev/chestnoe-delo-mvd-predlozhilo-podkliuchit-detektivov-k-borbe-s-moshennikami-v-osago (дата обращения 30.01.2020).
6. Разоблачение строптивых. Почему страховщики не могут эффективно бороться с мошенничеством? URL : banki.ru; URL : https:// www.banki.ru/news/daytheme/?id=10921426 (дата обращения 15.04.2020).
7. В 2019 г. наметилась тенденция роста мошенничества в сфере страхования жизни и онлайн страховании - эксперты // Финмаркет. URL : http://www.finmarket.ru/news/5188455 (дата обращения 10.04.2020).
нуждаться в дальнейшей проверке со стороны следователя, а сам частный детектив будет представлять и доказывать собранные материалы в суде на ровне с обвинителем. Во вторую очередь рассмотреть возможность наделение частных детективов ограниченными полномочиями в рамках реализации специализированных инструментов для расследования.
Реализованные шаги помогут сократить уровень мошенничества почти в два раза, на основе данных статистики по странам, где частные детективы производят расследования по страховым случаям. Данный аспект скажет положительно на всей страховой отрасли, потому что за все мошеннические действия платит не страховая компания, а граждане, страхующие имущественные права.
Literature:
1. Condition of crime in Russia for January-December, 2019 // The Ministry of Internal Affairs of the Russian Federation of FKU «Main Information and Analysis Center». URL : https://Ministry of Internal Affairs. rf/reports/item/19412450/ (date of the address 23.04.2020).
2. The Russian review of economic crimes for 2018 // Pricewaterhouse Coopers' Russia URL : https://www.pwc.ru/ru/publications/recs-2018.html (date of the address 01.05.2020).
3. Provisional Provision on the Parliamentary Assembly of the Collective Security Treaty Organization/Parliamentary Assembly of the Collective Security Treaty Organization. URL : https://paodkb.org/ documents/vremennoe-polozhenie-o-parla-mentskoy-assamblee-organizatsii-dogovora (date of the address 01.05.2020).
4. Model Law of CSTO «On Non-State Actors of National Security» dated 05.11.2019 № 12-6. URL : https://paodkb.org/documents/modelnyy-zakon-odkb-o-negosudarstvennyh-sub-ektah-obespeche-niya (date of the address 01.05.2020).
5. Honest business: The Ministry of Internal Affairs suggested to connect detectives to fight against cheaters in the CMTPL. News. URL : https:// iz.ru/969888/aleksandr-volobuev/chestnoe-delo-mvd-predlozhilo-podkliuchit-detektivov-k-borbe-s-moshennikami-v-osago (date of the address 30.01. 2020).
6. Exposure of obstinate. Why can't insurers fight fraud effectively? URL : banki.ru; URL : https:// www.banki.ru/news/daytheme/?id=10921426 (date of the address 15.04.2020).
7. In 2019 there was a trend of increasing fraud in the sphere of life insurance and online insurance -experts // Finmarket. URL : http://www.finmar-ket.ru/news/5188455 (date of the address 10.04. 2020).
8. Детективная практика в Европе // Оперативно-сыскное бюро. URL https://www.osobka.ru/ detektivyi-v-evrope/ (дата обращения 11.11.2019).
9. Алекс Лурье. Как работают детективы в великобритании // ТРИУМФ ИНФО. URL https://triumph-info.ru/2018/10/aleks-lure-kak-rabotayut-detektivy-v-velikobritanii/ (дата обращения 25.05.2020).
8. Detective practice in Europe // Operational detective bureau. URL : https://www.osobka.ru/detektivyi-v-evrope/ (date of the address 11.11.2019).
9. Alex Lurier. How detectives work in the uk // TRIUMPH INFO. URL : https://triumph-info.ru/2018/10/ aleks-lure-kak-rabotayut-detektivy-v-velikobritanii/ (date of the address 25.05.2020).
