CC BY
22УДК 336.71
Глечиков С.А.
аспирант
Московская финансово-юридическая академия (Россия, г. Москва)
ФИНАНСОВОЕ ОЗДОРОВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ ФОНДА КОНСОЛИДАЦИИ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА: ПРОМЕЖУТОЧНЫЕ ИТОГИ
Аннотация: в данной статье автор подводит промежуточные итоги работы нового механизма предупреждения банкротства (финансового оздоровления, санации) кредитных организаций с участием Банка России за счет средств фонда консолидации банковского сектора, рассмотрены нововведения и особенные черты нового механизма санации
Ключевые слова: финансовое оздоровление, фонд консолидации банковского сектора, Банк России.
Последние несколько лет финансовый сектор Российской Федерации регулярно подвергается внутренним и внешним специфическим шокам, которые связаны с общемировыми кризисами, санкционным воздействием на страну, возросшей волатильностью цен на нефть и валюту, регуляторными изменениями (в том числе связанными с ростом операционных рисков и расходов). В условиях подобной конъюнктуры все чаще начинают происходить ситуации с отзывом банковских лицензий. Однако в особых ситуациях кредитная организация имеет "право на второй шанс" и процесс отзыва лицензии замещается проведение процедуры финансового оздоровления (санации, предупреждения банкротства).
Фактически, финансовое оздоровление - это комплекс мер, предназначенных для восстановления долгосрочной финансовой устойчивости кредитной организации, что подразумевает восстановление банковских нормативов [1,2] и стабильное получение положительной чистой прибыли.
21 апреля 2017 года Государственная Дума РФ приняла в окончательной редакции Федеральный закон №84-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», фактически, утверждающий новый механизм финансового оздоровления кредитных организаций, путем внесения изменений в Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Федеральный закон от 29.11.2001 №156-ФЗ «Об инвестиционных фондах», Федеральный закон от 22.04.1996 №°39-Ф3 «О рынке ценных бумаг», Федеральный закон от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» [3].
Ключевые особенности нового механизма заключаются в следующем:
- создан Фонд консолидации банковского сектора (далее - ФКБС);
- учреждена Управляющая компании Фонда консолидации банковского сектора (далее - УК ФКБС);
- появилась новая процедура финансового оздоровления - капитализация с участием Банка России, которая позволяет практически мгновенно восстановить капиталосодержащие нормативы кредитной организации (ранее восстановление капитала осуществлялось за счет выдачи санируемой кредитной организации льготного кредита по низкой ставке и вложения ею этих средств по рыночной ставке [4]).
Начало санации совпадает с датой ввода в кредитную организацию временной администрации (далее - ВА). Все действия УК ФКБС, временных и постоянных администраций кредитной организации связанные с санацией регламентированы планами участия в финансовом оздоровлении кредитной организации (далее - Планы участия). Исполнения плана фактически говорит о завершении проведения мер по предупреждению банкротства, кредитная организация считается финансово здоровой. Обязательная часть Планов участия - изменение размера собственных средств. В случае обнаружения «дыры» в кредитной организации, собственные средства приравниваются к размеру уставного капитала, который снижается до одного рубля.
Так, с момента появления ФКБС, на санацию по новому механизму попали десять кредитных организаций, более подробно - в таблице 1.Стоит отметить, что функции ВА
в первых санациях первоначально были возложены на сам Банк России и только потом были переданы УК ФКБС.
Таблица 1. Кредитные организации, санированные и санируемые за счет средств
ФКБС с ключевыми датами [5].
Название кредитной организации Возложение на ООО"УК ФКБС" функций ВА Прекращение исполнения ООО"УК ФКБС" функций ВА Итог
ПАО Банк «ФК Открытие» 29.11.2017 (с 30.08.2017 функции ВА осуществлял ЦБ) 21.12.2017 Сформированы постоянные органы управления. 02.07.2019 совет директоров Банка России принял решение завершить проведение мер по предупреждению банкротства ПАО Банк «ФК Открытие»1.
ПАО «БИНБАНК» 15.12.2017 (с 21.09.2017 функции ВА осуществлял ЦБ) 23.03.2018 01.01.2019 завершена реорганизиции в форме присоединения к ПАО Банк «ФК Открытие».
ПАО «Промсвязьбанк» 15.12.2017 06.09.2018 Сформированы постоянные органы управления. Акции переданы Российской Федерацией в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом.
АО Банк «Советский» 22.02.2018 03.07.2018 Отзыв у банка лицензии на осуществление банковских операций. Принятие решения государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов» об участии в урегулировании обязательств банка.
АО «РОСТ БАНК» 15.03.2018 13.06.2018 02.07.2018 г. произошло присоединение АО «РОСТ БАНК» к Банку «ТРАСТ» (ПАО). Банк «ТРАСТ» (ПАО) стал правопреемником АО «РОСТ БАНК».2
Банк «ТРАСТ» (ПАО) 15.03.2018 13.06.2018 В процессе слияния с Банк «ТРАСТ» (ПАО) кредитных организаций АО «РОСТ БАНК», АО Банк АВБ, а также 15.11.2018 АО "Банк Открытие Специальный" (выделен из ПАО Банк «ФК
1 О завершении реализации мер по повышению финансовой устойчивости ПАО Банк «Финансовая Корпорация Открытие» (https://cbr.ru/press/PR/?file=02072019_191540ik2019-07-02T19_15_12.htm)
2 https://www.trust.ru/for-rost-customers/faq_rost_bank/
Название кредитной организации Возложение на ООО"УК ФКБС" функций ВА Прекращение исполнения ООО"УК ФКБС" функций ВА Итог
Открытие»)3 образован Банк непрофильных активов.
АО Банк АВБ 05.04.2018. 29.06.2018 07.03.2019 г. произошло присоединение АО БАНК АВБ к Банку «ТРАСТ» (ПАО). Банк «ТРАСТ» (ПАО) стал правопреемником АО БАНК АВБ».4
«Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) 26.04.2018 26.04.2019 Сформированы постоянные органы управления. 14.03.2019 проведен аукцион по продаже акций, признан несостоявшимся 5
ПАО «МИнБанк» 22.01.2019 25.10.2019 Сформированы постоянные органы управления.
АО «ВОКБАНК» 17.04.2019 29.11.2019 Реорганизиции в форме присоединения6 к ПАО «МИнБанк» 02.12.2019.
Девять из кредитных организаций были докапитализированы согласно таблице 2. Как можно видеть, всего Банком России в докапитализацию было вложено 810,6 миллиардов рублей, помимо этого, Банком России выдавались кредиты на поддержание ликвидности.
Таблица 2. Докапитализация кредитных организаций, санируемых за счет средств ФКБС (По сообщениям пресс-службы Банка России "О реализации мер по повышению финансовой устойчивости санируемых банков").
Название КО Уменьшение уставного капитала до рубля Дата принятия решения о докапитализации Сумма докапитализации (млрд руб.)
ПАО Банк «ФК Открытие» 29.11.2017 07.12.2017 456,2
ПАО «БИНБАНК» 16.01.2018 06.03.2018 56,9
ПАО «Промсвязьбанк» 12.01.2018 21.03.2018 113,4
АО Банк АВБ 11.04.2018 20.04.2018 0,35
Банк «ТРАСТ» (ПАО) 20.03.2018 27.04.2018 0,3
АО «РОСТ БАНК» 20.03.2018 27.04.2018 0,3
3 Шр5://сЬг.ги/сгеа11/соМо.азр?1а=512051526
4 https://www.trust.ru/for-avb-customers/faq_avb_bank/
5 О проведении торгов акциями «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО), принадлежащих Банку России (https://cbr.ru/credit/PrBankrot/cosale/)
6 https://minbank.ru/press-oifice/detail/zavershilas_protsedura_prisoedineniya_vokbanka_k_minbanku/
Название КО Уменьшение уставного капитала до рубля Дата принятия решения о докапитализации Сумма докапитализации (млрд руб.)
ПАО Банк «ФК Открытие» 29.11.2017 29.06.2018 42,7
«Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) 10.07.2018 19.09.2018 9,0
«ПАО «МИнБанк» 01.03.2019 12.07.2019 128,7
АО «ВОКБАНК» 17.05.2019 12.07.2019 2,73
На 01.12.2019 Планы участия не были завершены в четырех кредитных организациях, еще в пяти Планы участия были завершены в связи с ликвидацией или реорганизацией в форме присоединения.
План участия ПАО Банк «ФК Открытие» завершен, однако Банк России на настоящий момент не начал реализацию акций кредитной организации. Акции ПАО «Промсвязьбанк» были переданы Федеральному агентству по управлению государственным имуществом, однако План участия не считается завершенным. В марте 2019 года была проведена попытка реализации акций «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) в формате голландского аукциона, однако попытка была неудачной. При этом стоит отметить, что на момент выставления акций кредитной организации на аукцион, не были сформированы постоянные органы управления, управление осуществляла временная администрация, что может говорить о том, что к моменту продажи в банке не были завершены требуемые санационные процедуры.
Таким образом, новый механизм санации приобрел еще несколько особенных
черт:
- санируемые за счет средств ФКБС кредитные организации реорганизуются в форме присоединения друг к другу, то есть консолидируются;
- появился новый инструмент - банк непрофильных активов (БНА) (созданный на базе Банк «ТРАСТ» (ПАО)), который собрал на балансе непрофильные и неработающий активы шесть кредитных организаций.
Для полноценной оценки эффективности работы нового механизма санации и подведения итогов требуется дождаться факта продажи кредитных организаций Банком России, чтобы видеть то, каким образом рынок оценивает проведенную работу (оценка
может выражаться в рыночной стоимости реализуемых акций), а также какую долю вложенных средств удалось вернуть Банку России и насколько новый механизм стал «экономнее».
Список литературы:
Инструкция Банка России от 29 ноября 2019 №199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" [Электронный ресурс] // режим доступа: http://www.garant.ru.
Инструкция Банка России от 28 июня 2017 г. №180-И "Об обязательных нормативах банков" [Электронный ресурс] // режим доступа: http://www.garant.ru.
Янохова А.М. Внедрение Банком России нового механизма финансового оздоровления кредитных организаций на примере ПАО Банк «ФК Открытие» // Наука и образование в современных условиях. - 2017 - С 370-376
ЦБ привел новый аргумент в пользу изменения модели санации / Орлов И., Божко М. [Электронный ресурс] https://www.banki.ru/news/bankpress/?id=9508112 (дата обращения 09.01.2020). Справочник по кредитным организациям, Центральный Банк Российской Федерации [Электронный ресурс] // режим доступа: http://cbr.ru/credit/main.asp (дата обращения 09.01.2020).
