CC BY
417
УДК 336.71.
Ф1НАНСОВА БЕЗПЕКА КОМЕРЦ1ЙНОГО БАНКУ: ПОДАЛЬШЕ УДОСКОНАЛЕННЯ ВИЗНАЧЕННЯ
KoKoeixiHa О. О., к.е.н., доцент, Високорода М. С., студентка ( УкрДАЗТ)
У cmammi npoaHcmi3oeam iснуючi визначення фтансовог безпеки комерцтного банку та видтет три основн тдходи до розумтня cymi даноi фiнанcово-економiчноi категорп. На nidcmuei даного аналiзу сформульовано авторське визначення поняття «фтансова безпека комерцтного банку». Видтею основн внутршн та зовтшш загрози фтансовог безпеки комерцтного банку, як тдтрунтя розробки методичного забезпечення до ii ощнки.
Kmwsi слова: фтансова безпека банку, фтансовий стан, захист, нащональна безпека, загрози.
ФИНАНСОВАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: ПОСЛЕДУЮЩЕЕ УСОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОПРЕДЕЛЕНИЯ
Коковихина О. О., к.е.н., доцент, Высокорода М. С., студентка (УкрГАЖТ)
В статье проанализированы существующие определения финансовой безопасности коммерческого банка и выделены три основных подхода к пониманию сути данной финансово-экономической категории. На основании данного анализа сформулировано авторское определение понятия «финансовая безопасность коммерческого банка». Выделены основные внутренние и внешние угрозы финансовой безопасности коммерческого банка, как основа разработки методического обеспечения к ее оценке.
Ключевые слова: финансовая безопасность банка, финансовое состояние, защита, национальная безопасность, угрозы.
FINANCIAL SAFETY OF COMMERCIAL BANK: SUBSEQUENT IMPROVEMENT
OF DETERMINATION
Kokovikhina О. О., candidate of science (economics), associate professor, Vysokoroda M. S., student (Ukrainian state academy of railway transport)
The problem of ensuring financial safety of the bank is a relatively new direction of scientific research of Ukrainian community. In particular require more detailed consideration of the theoretical basis for financial safety of the bank in conditions of structural and institutional changes in the economy. The article analyzed the existing determinations of financial safety of bank, and on the basis of it author determination of this concept is formulated. We propose to understand the financial safety of bank as the security level of its stable functioning of the internal and external threats, the foundation of which is a certain state ofprotection of the financial interests of commercial banks. At present there is no single approach to determine threats to financial safety of the bank. Analysis and systematization of economic literature allowed determining the most typical internal and external threats to the financial safety of the bank as the basis for the development of methodology to ensure its assessment.
Keywords: financial safety of bank, financial state, defense, national safety, threats.
Постановка проблеми та и зв'язки з науковими та практичними завданнями.
Проблема забезпечення фшансово! безпеки банку е вщносно новим напрямом наукових дослщжень укра!нсько! спшьноти. Безпека банков е частиною фшансово! безпеки кра!ни. Необхщно зазначити, що баншвська система - це найважливша складова фшансово-кредитно! сфери держави. По суп саме стан баншвського сектора визначае рiвень фшансово-кредитно! безпеки, а тому певною мiрою i рiвень фшансово! безпеки держави.
С.1. Адаменко зазначае, що проблеми баншвсько! сфери е одночасно i проблемами фшансово! безпеки держави. Вш також
шдкреслюе, що саме стабшьшсть i надшшсть баншвсько! системи, удосконалення баншвського менеджменту i змщнення його стратепчно! складово! можуть забезпечити фшансову безпеку держави [1].
1нтегращя вичизняного баншвського сектора у свгговий фшансовий проспр, з одного боку, зумовила юнування додаткових можливостей для залучення дешевших ресурав, запозичення светового досвщу ведения баншвсько! справи, впровадження сучасних шформацшних технологш, а з шшого - призвела до зростання залежносп ввд кон'юнктури свггових фшансових риншв та
© Коковiхiна О.О., Високорода М.С.
Вкиик економжи транспорту i промисловост1 № 45, 2014
зумовила пiдвищення рiвня баншвських ризик1в, що потребуе розробки теоретичного базису
Анал1з остантх до^джень i публшацш та видтення невиршених частин загальног проблеми. Як показав огляд економiчно! лгтератури, проблемам дослщження фшансово! безпеки банков придiляли увагу так вченi як: О.1. Барановський [2], Т. М. Болгар [3], Ю. О. Голобородько [4], А. О. £шфанов [5], Н. Г. £вченко [6], О. А. Хитрш [7] та ш. Високо оцiнюючи !х вклад у вирiшення проблем забезпечення фшансово! безпеки на рiзних рiвнях i в рiзних сферах економiки, вiдзначимо, що питання фшансово! безпеки банков все ще залишаються недостатньо вивченими. Зокрема, потребують бiльш детального розгляду теоретичнi основи забезпечення фшансово! безпеки банку в умовах структурних змш в економiцi.
Метою даног статтi е розробка теоретичного базису забезпечення фшансово! безпеки банку в умовах структурних та шституцюнальних змiн в економщ.
Виклад основного матерiалу
до^дження. Фшансова безпека окремого банку псно пов'язана з безпекою банк1всько! системи в цшому. Вони впливають одна на одну. З одного
Визначення поняття «ф
боку, проблеми, що виникли в одному банку, здатш викликати "ефект домшо" i призвести до системно! баншвсько! кризи. Пояснюеться це природою баншвсько! дiяльностi, адже банки працюють переважно з чужими грошима на вiдмiну, наприклад, вiд промислових пiдприемств. Саме тому будь-яка недовiра з боку населення до окремого банку, особливо великого, може зумовити масовий вщпк депозипв з банк1всько! системи. З шшого боку, структурнi проблеми баншвського сектора пiдривають довiру до будь-якого окремого банку. Все це пояснюе ту важливу роль, яку вщграе забезпечення фшансово! безпеки банков.
Великий економiчний словник дае таке визначення: "Безпекою банку е стан захищеносп його життево важливих iнтересiв вiд недобросовiсно! конкуренцп, протиправно! дiяльностi кримiнальних формувань i окремих осiб, здатнiсть протистояти зовшшшм i внутрiшнiм загрозам, зберiгати стабшьшсть функцiонування i розвитку вiдповiдно до статутних цшей" [8, с. 75].
Серед науковщв не iснуе едино! думки щодо визначення поняття «фшансово! безпеки банку» (табл.1).
Таблиця 1
¡нансова безпека банку»
Автор, джерело Визначення
1 2
Фшансова безпека як стан
Барановський О.1. [2] Фшансова безпека комерцшного банку - це: сукупшсть умов, за яких потенцшно небезпечш для фшансового стану комерцшного банку ди чи обставини попереджеш чи зведеш до такого р1вня, за якого вони не здатш завдати шкоди встановленому порядку функцюнування банку, збереженню й вщтворенню його майна та шфраструктури \ перешкодити досягненням банком статутних цшей; стан захищеносп фшансових штеремв комерцшного банку, його фшансово! стшкосл, а також середовища, в якому вш функцюнуе
Сшфанов А. О. [5]. Болгар Т. [3], Фшансова безпека банку - це стан банювсько! установи, що характеризуеться збалансовашстю \ стшюстю до впливу зовшшшх \ внутршшх загроз, його здатшстю досягати поставлених цшей \ генерувати достатнш обсяг фшансових ресурмв для забезпечення стшкого розвитку
Голобородько Ю. О. [4] Фшансова безпека банювських установ - такий !! стан, який характеризуеться оптимальним р1внем залучення розмщення ресурмв при мшм1зацп загроз та негативних явищ \ характеризуе здатшсть банюв до саморозвитку, \ шдвищення ефективносл та конкурентоздатносл
Свченко Н. Г., Криклш О. А. [6], Фшансова безпека банку - це такий його фшансовий стан, який характеризуеться збалансовашстю системи фшансових показниюв, стшюстю до внутршшх \ зовшшшх загроз, що дозволяе своечасно та в повному обсяз1 виконувати взят на себе зобов'язання, а також забезпечуе ефективний розвиток банку в поточному та наступних перюдах
Хитрш О. I. [7] Фшансова безпека банку - динам1чний стан, при якому вш: юридично \ техшчно здатний виконувати \ реально виконуе властив1 йому функцп; забезпечуе стшкий захист життево важливих сощально-економ1чних штеремв громадян, господарюючих суб'екпв, суспшьства та держави вщ негативного впливу внутршшх \ зовшшшх загроз; волод1е потенщалом як для юльюсного, так \ для яюсного зростання \ мае в своему розпорядженш мехашзми для реал1зацп даного потенщалу
Вкник економжи транспорту 1 промисловост1 № 45, 2014
Продовження табл. 1
1 2
Фтансова безпека банку як складова нацюнальног безпеки
Побережний С. М. [9] Фшансова безпека банку - це важлива складова фшансово!, а тому i нащонально! безпеки, це такий стан банювсько! установи, який характеризуеться збалансовашстю i стшюстю до впливу зовшшшх i внутршшх загроз, !! здатшстю досягати поставлених цшей i генерувати достатнш обсяг фшансових ресурмв для забезпечення стшкого розвитку
Фтансова безпека як захист
Дмитров С. О. [10] Фшансова безпека банку - це захист фшансових штеремв банку, його фшансово! стшкосл i середовища, в якому вш функцiонуе
Артеменко Д.А. [11] Сутнiсть фiнансовоl безпеки банювсько! дiяльностi полягае в забезпеченнi оргашзацшно-управлшських, режимних, технiчних i профiлактичних заходiв, якi гарантують якiсний захист прав та штеремв банку, зростання статутного кашталу, пiдвищення лiквiдностi активiв, забезпечення поворотносл кредитiв, збереження фiнансових i матерiальних цiнностей
Аналiз iснуючих визначень показав, що бшъштсть науковцiв пiд фiнансовою безпекою все ж таки розумiють стан баншвсько! установи. Окремi дослiдники наголошують на рiвнi захисту комерцiйного банку. На наш погляд, обидвi ознаки е значущими для того, щоб !х врахувати при формуванш бiльш повного визначення фiнансово! безпеки банку. Ми пропонуемо пiд фшансовою безпекою банку розумiти рiвень захисту його стабшьного функцiонування вiд внутршшх та зовнiшнiх загроз, пiдгрунтям чого е певний стан захищеносп фшансових iнтересiв комерцiйного банку.
На сьогоднi немае единого шдходу до визначення загроз фшансовш безпецi банку. Аналiз та систематизащя економiчно! лiтератури дозволили визначити найбшьш характернi загрози фiнансовiй безпещ банку. Так, до внутрiшнiх загроз було вщнесено: недотримання банком показнишв лiквiдностi; низький рiвень залучення гопвки у нацiональнiй валютi, що знаходиться у населения, недосконалють органiзацi! системи фшансового менеджменту в банку; неефектившсть проведення основних банк1вських операцiй; зловживання та некомпетентнiсть службовцiв банку; слабшсть та неефективнiсть системи фiнансового мониторингу в банку; наявнiсть каналiв витоку шформацп з банку; тощо.
До зовшшшх загроз було вiднесено: високу стушнь залежностi банков вiд зовшшшх джерел фiнансування; недостатне законодавче врегулювання банк1всько! дiяльностi; несприятливi макроекономiчнi умови, ринковi ризики та глобальнi баншвсьш кризи; вiдсутнiсть стабiльностi податково!, кредитно! та страхово! полiтики; низький рiвень довiри до банков; недостатня фшансова стiйкiсть банк1вського сектору; недосконалiсть баншвського нагляду та регулювання, в тому чи^ механiзму використання монетарних шструменпв; значнi коливання курсу нацiонально! валюти вiдносно iнших валют (iнфляцiя, дефлящя); вiдкритiсть (доступнiсть)
мiжбанкiвського ринку; полгтична нестабiльнiсть; високий рiвень проблемностi активiв; можливiсть знецiнення майна, що перебувае як забезпечення за кредитними операщями банков (зокрема, через падiння цш на ринку нерухомостi, кризу окремих галузей економiки тощо); участь баншвсько! системи у тшьовш дiяльностi тощо.
Росшсьш дослiдники до найбiльшо! загрози баншвському сектору вiдносять так1 негативш явища, як: низьку як1сть капiталiв банков; ризикову кредитну полiтику; недосконалу систему страхування депозитiв; недостатню лкыдтсть банк1вських активiв; низький рiвень кредитоспроможносп пiдприемств реального сектору економiки; невщповщшсть дiяльностi банк1вських установ мiжнародним стандартам [12, с.174].
Висновок. Отже, фiнансова безпека банку - це важлива складова фiнансово!, а тому i нацiонально! безпеки, це такий стан баншвсько! установи, який характеризуеться збалансовашстю i стiйкiстю до впливу зовшшшх i внутрiшнiх загроз, !! здатшстю досягати поставлених цiлей i генерувати достатнш обсяг фiнансових ресурсiв для забезпечення стшкого розвитку.
СПИСОК Л1ТЕРАТУРИ
1. Адаменко, С. I. Характеристика та класифшащя загроз у баншвсьшй системi Укра!ни / С. I. Адаменко // Стратепчна панорама. - 2004 - № 4. - С. 48-52.
2. Барановський О. I. Баншвська безпека: проблема вимiру / О. I. Барановський // Економiчне прогнозування. - 2006. - № 1. - С. 7 - 32.
3. Болгар Т. М. Фшансова безпека баншв в умовах ринково! трансформацп економiки Укра!ни: автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. екон. наук: спец. 08.00.08 / Т. М. Болгар. -Суми: ДВНЗ «УАБС НБУ», 2009. - 22 с.
4. Голобородько Ю. О. Теоретичнi шдходи до розкриття сутностi та складових фiнансово!
В1сник економ1ки транспорту 1 промисловост1 № 45, 2014
безпеки банк1вських установ / Ю. О. Голобородько // Науковий в1сник НЛ ТУ Украши. - 2012. - Вип. 22.12. - 2012. - С. 194 - 198.
5. £шфанов А. О. Фшансова безпека шдприемств i баншвських установ: монограф1я / За заг. редакщею д-ра екон. наук, проф. А. О. £шфанова, [А. О. £тфанов, О. Л. Пластун, В. С. Домбровський та ш.]. Суми: ДВНЗ «УАБС НБУ», 2009. - 295 с.
6. £вченко Н. Г. Вплив податкових ризишв на фшансову безпеку банку / Н. Г. £вченко, О. А. Криклш // Проблеми i перспективи розвитку баншвсько! системи Украши: зб1рник наукових праць. - Суми: ДВНЗ «УАБС НБУ», 2009. - Вип. 25. - С. 45 - 52.
7. Хитрш О. I. Фшансова безпека комерцшних банюв / О. I. Хитрш // Фшанси Украши. - 2004. - № 11. - С. 118 - 124.
8. Большой экономический словарь / ред. А. Н. Азрилян. - 4-е изд. доп. и перераб. - М. : Ин-т новой экономики, 1999. - 1248 с.
9. Побережний С. М. Фшансова безпека баншвсько! дiяльностi: навч. поабн. / С. М. Побережний, О. Л. Пластун, Т. М. Болгар - Суми: ДВНЗ «УАБС НБУ», 2010. - 112 с.
10. Дмитров С. О. Управлшня фшансовою безпекою комерцшного банку / О. С. Дмитров // Фшансовий проспр. - № 2 (6). - 2012. - С. 11 - 15. 11. Артеменко, Д. А. Механизм обеспечения финансовой безопасности банковской деятельности : дис. канд. экон. наук. / Д. А. Артеменко. - Ростов-на-Дону, 1999. - 172 с.
12. Экономическая безопасность: Производство - Финансы - Банки / Под ред.
B.К.Сенчагова. - М.: Финстатинформ, 1998. -
C.621.
Рецензент д.е.н., доцент УкрДАЗТКалт1ченкоЛ.Л. Експерт редакцшног колеги к.е.н., доцент УкрДАЗТ Уткта Ю.М.
УДК 336.74
ГРОШОВО-КРЕДИТНА ПОЛ1ТИКА: ПОДАЛЬШЕ УДОСКОНАЛЕННЯ ВИЗНАЧЕННЯ
Коковiхiна О. О., к.е.н., доцент, Новжова О. Ю., студентка (УкрДАЗТ)
Чимало видатних економгстгв намагалися якомога змгстовтше трактувати поняття грошово-кредитноI полтики. До визначення поняття «грошово-кредитна полтика» застосовують ргзт тдходи. Проте быьшгсть визначень мають певш недолгки г недоробки, а саме вгдсуттсть чткого формулювання поняття, а також хибтсть деяких тверджень. Саме тому у статт1 проаналгзована ця сфера державного впливу й надано быьш повне г чтке визначення термту „ грошово-кредитна полтика ".
Ключовi слова грошово-кредитна полгтика, суб'ект грошово-кредитног полтики, об'ект грошово-кредитног полтики, Нащональний банк Украши (НБУ).
ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА: ПОСЛЕДУЮЩЕЕ УСОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОПРЕДЕЛЕНИЯ
Коковихина А. А., к.э.н., доцент, Новикова О. Ю., студентка (УкрДАЖТ)
Немало выдающихся экономистов пыталось как можно содержательнее трактовать понятие денежно-кредитной политики. К определению понятия "денежно-кредитная политика" применяют разные подходы. Однако большинство определений имеют определенные недостатки и недоработки, а именно отсутствие четкой формулировки понятия, а также ошибочность некоторых утверждений. Именно поэтому в статье проанализирована эта сфера государственного влияния и предоставлено более полное и четкое определение понятия " денежно-кредитная политика ".
Ключевые слова: денежно-кредитная политика, субъект денежно-кредитной политики, объект денежно-кредитной политики, Национальный банк Украины (НБУ).
© Коков1хша О.О., Новшова О.Ю.
BiciiiiK економжи транспорту i промисловост1 № 45, 2014
