CC BY
239
DOI: 10.24411/2304-6139-2020-10212
Т.Д. Одинокова - к.э.н., доцент кафедры финансов, денежного обращения и кредит, Уральский государственный экономический университет, г. Екатеринбург, [email protected],
T.D. Odinokova - D. in Economics, associate professor, Associate professor of the Department of Finance, Money circulation and Credit, Ural State University of Economics, Yekaterinburg.
ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ С УЧЕТОМ ЭВОЛЮЦИОННЫХ ТЕОРЕТИЧЕСКИХ ПОЗИЦИЙ THE ECONOMIC ESSENCE OF INSURANCE TAKING INTO ACCOUNT THE EVOLUTIONARY
THEORETICAL POSITIONS
Аннотация. В работе автором проанализированы различные точки зрения ученых на присущие страхованию функции и, на основе изучения специфики организации в разные периоды развития страхования, определена авторская позиция на функции страхования с учетом выполняемой им роли в экономике, когда каждому этапу развития соответствуют свои функции. Исследование основных этапов развития страхования позволяет выделить целевое назначение страхования с учетом эволюции взглядов на его внутреннее содержание и функционал. Это позволило понять причины роста собираемости страховых премий и слабой вовлеченности страхователей в применении и наращивании в своем портфеле страховых полисов. Как показал анализ, чем шире выполняемый страхованием функционал, тем дороже он обходится для страхователей. Как следствие, страхователи ищут новые возможности, которые будут предоставлять то же страховое покрытие, но за меньшую стоимость. Яркими примерами являются «умное» страхование, взаимное страхование, в том числе Р2Р-страхование. Трансформация бизнес-процессов, обусловленных, в-первую очередь, расширением применения цифровых технологий, предопределила теоретическое переосмысление сущности и роли страхования в экономике и, как результат, автором предложена теория страхового покрытия, которая раскрывает сущность страхования в условиях преобразования бизнес-процессов страховщиков в рамках клиентоориентированной экономики и экономики «совместного пользования».
Abstract. The author analyzes various points of view of scientists on the functions inherent in insurance and, based on the study of the specifics of the organization in different periods of insurance development, determines the author's position on the insurance function, taking into account the role it plays in the economy, when each stage of development corresponds to its own functions. The study of the main stages of insurance development allows us to identify the purpose of insurance, taking into account the evolution of views on its internal content and functionality. This allowed us to understand the reasons for the increase in the collection of insurance premiums and the weak involvement of insurers in increasing the number of insurance policies in their portfolio. As the analysis showed, the wider the functionality performed by insurance, the more expensive it is for policyholders. As a result, policyholders are looking for new opportunities that will provide the same insurance coverage, but at a lower cost. Bright examples are "smart" insurance, mutual insurance, including P2P insurance. The transformation of business processes, caused primarily by the expansion of the use of digital technologies, predetermined the theoretical rethinking of the essence and role of insurance in the economy. as a result, the author proposed the theory of insurance coverage (liability), which reveals the essence of insurance in the conditions of transformation of business processes of insurers within the client-oriented economy and the economy of "shared use".
Ключевые слова: теории страхования, эволюция теоретических подходов, страховая защита, страховое покрытие, страховая ответственность
Keywords: insurance theories, evolution of theoretical approaches, insurance protection, insurance coverage, insurance liability
С самого начала своего развития и по настоящий день страхование значительно выросло в объеме, результативности и доступности. Сегодня страховая отрасль играет исключительно важную роль в экономике. По мере своего эволюционного развития страхование прошло путь от составляющей финансово-кредитных сделок до признания его в качестве самостоятельной экономической категории, имеющей свои специфические особенности функционирования и правового регулирования. Все это, безусловно, требовало теоретического осмысления и обоснования значимости, выполняемой роли и определения потенциала страхования в решении социально-экономических проблем страны. «Но очень многие теории страхового дела, сложившись весьма давно, имеют архаичный характер и не соответствуют сущности страхования в его современном виде» [1, C. 6]. Отсутствие в теории единой точки зрения не дает возможности четкого понимания практического применения страхования в регулировании экономических процессов и использовании всего потенциала данного инструмента.
Теоретические подходы к обоснованию сущности страхования рассматриваются в достаточно обширном перечне научных работ [2,3,4,5,6,7,8]. Следует отметить, что многие из них посвящены раскрытию сущности страхования через призму какой-либо определенной теории. Очень мало работ, которые посвящены осмыслению существующих теоретических подходов с критических позиций [1,9,10,11]. В целом положительно оценивая вклад ученых в теоретическое обоснование сущности страхования, необходимо отметить, что в большинстве случаев они решают задачу обоснования сущности без «привязки» к конкретному периоду эволюции данной
категории, которая прошла несколько периодов своего развития. Как справедливо отметил А.И. Худяков «страхование - подвижный экономический и правовой институт. По мере своего исторического развития оно видоизменялось, расширялось и, естественно, преобразовывалось» [1, с. 6]. Данные изменения не могли не отразиться на признаках, функциях и внутренних закономерностях страхования и, соответственно, теоретическому осмыслению роли и значимости в качестве инструмента управления экономическими процессами.
Актуальность и недостаточная теоретическая обоснованность позволяют сформулировать проблему исследования, которая заключается в устранении теоретического разрыва между современным состоянием страховой отрасли, находившейся в условиях преобразования бизнес-процессов в рамках клиентоориентированной экономики и экономики «совместного пользования», и необходимостью определения теоретической базы обоснования сущности и потенциала страхования, позволяющей извлечь из него ту пользу, которую оно может принести. Таким образом, сформулированная проблема обуславливает задачу формирования теоретического базиса вопроса переосмысления сущности страхования. Для ее достижения автором использовались общенаучные методы, такие как анализ, синтез, обобщение и индукция.
Человечество всегда сталкивалось, сталкивается и будет сталкиваться с определенными трудностями, многие из которых обусловлены реализацией различных видов рисков. По мере развития цивилизации увеличивается частота потерь от реализации рисков, что привело к появлению идеи и концепции объединения людей по совместному покрытию ущерба. Именно с наличием рисков в экономике и потребности нахождения источника финансирования неблагоприятных последствий в случае их (рисков) реализации повлияло на становление и развитие самозащиты и взаимопомощи, а в дальнейшем и такой экономической отрасли как страхование. Но эти факторы были не единственными предпосылками, их было немало и только их совокупность могла повлиять на проявление причин, обусловивших зарождение страхования. Неоценимый вклад в понимание разницы трактовки таких определений как «самозащиты» и «страхование», а также изучению предпосылок и причин к становлению института страхования внес В.Б. Гомелля [10, с. 7-76]. В своем труде В.Б. Гомелля сделал правильный акцент на том, что «широкий объем покрытия последствий и объективных, и субъективных случайностей принципиально отличает самозащиту от страхования. И это одна из причин ее актуальности от эпохи предлюдей и праобщин вплоть до наших дней. Сохранится эта актуальность и в обозримом будущем» [10, с. 8]. Если страхование предоставляет защиту только от объективных случайностей, то самозащита от объективных и субъективных, и, как показывает практика, несмотря на коммодитизацию страховых услуг, многим лицам данная услуга недоступна. Причин непопулярности страхования у населения достаточно много (низкие доходы, низкая финансовая грамотность, недоверие страховым компаниям и т.д.). В силу этого люди находятся в постоянном поиске альтернативных страхованию источников финансирования событий, обусловленных случайными и неслучайными опасностями и благоприятностями. Как следствие, страховые институты стремятся привлечь внимание такой группы населения, разрабатывая и предлагая новые страховые продукты, в том числе персонифицирую условия страхового договора (риски, взносы, суммы, сроки и покрытие) под каждого клиента. Что, в конечном итоге, ведет к преобразованию страховых продуктов и изменению в целом сущностного состояния страхования. Так, например, включение накопительной составляющей в договор страхования жизни привело к появлению новых страховых продуктов и, соответственно, необходимости теоретического обоснования сущности страхования.
Однако существует и иная точка зрения, сторонники которой такого рода страхование вообще не признают страхованием в подлинном смысле, и объявляют его либо разновидностью займа, мены, товарищества, сбережения, либо квазистрахованием или псевдострахованием [12, с. 95]. Ю.Б. Фогельсон, например, пишет: «...страхование — это форма защиты от вреда, и поэтому обязательным атрибутом страховых отношений является возможное причинение вреда. Тот факт, что в ст. 934 ГК РФ отсутствует требование о вреде как обязательном атрибуте события, на случай наступления которого производится личное страхование, не означает, что по договору личного страхования можно страховать на случай наступления событий, не причиняющих вред. Требование о возможном вреде как необходимом элементе страхования выдвигается в этом случае не законодательством, а доктриной, поскольку страхование на случай событий, не приносящих вред, лишает страхование его защитной функции (нет вреда — не от чего защищаться) и превращает в чисто спекулятивную операцию» [13].
По мнению автора, все точки зрения имеют право на существование, поскольку раскрывают сущность страхования с позиции разных акцентов на те или иные особенности рассматриваемой категории. В таблице 1 представлена эволюция теоретического осмысления сущности страхования как экономической категории и авторская позиция на возможность применения того и или иного теоретического подхода на современном этапе развития видов страхования.
Таблица L - Генезис теоретических учений о сущности страхования
Название теории О СНОЕ ол оложннкн и сторонники названной теории Содержание теории, трактовка определения «страхование» Современные авторы, придерживающиеся названной теории Возможность применения данной теории для раскрытия сущности страхования на современном этапе развития его видов
1 2 3 4 5
Общие теории
Теория от» щд как вида взаимопомощи страховое предприятие соединяет известное количество разнообразных рисков, группирует их иг собрав страховые взносы, организует выплату страхового возмещения, получая за эту свою «посредническую деятельность» вознаграждение в форме прибыли Г141
Теория щмж щщ ущерба Теория ШШ; ща убытка содержание страхования заключается в компенсации ущерба при наступлении неблагоприятных событий [15. с.10] Л Л. Литвинова, К. Турбина, В.Ю. Абрамов. Л.А. ОШШЯЯгМалицкая и С.Ю. Янова В полной мере невозможно подвести в силу того, чго такие понятия как «ущерб» нлн «убыток» не применимы к личному страхованию
Теория возмещения вреда Эренберг. Ошмшшзи А. Вагнер, М. Вольф, Страхование устраняет или по крайней мере уменьшает вредные последствия отдельных непредвиденных событий для имущества отдельного лица [2. с 113]. Под вредом в страховании понимают не только возможность лишиться чего-либо. но н не получить чего-то ожидаемого, не сохранить что-то желаемое Г131 В полной мере невозможно подвести е силу того, что в накопительном страховании жизни «вреда» как гакого не происходит
Теория эвентуальной (возможной при соответствующих условиях) имущественной потребности А. Щши Страхование - вид хозяйственной деятельности... имеющий своей целью покрытие будущей нужды или потребности, вызываемой наступлением случайного и вместе с тем статистически уловимого события. [4, с. 21] Эти потребности могут заключаться не только в необходимости возмещения имущественного ущерба (например, гибель корабля), но и в утрате доходов (потеря трудоспособности в силу несчастного случая), в утрате возможности получать средства к существованию (глубокая старость) нлн в случае обязанности произвести какую-либо выплату (обязательство возмещения убытков, приобретение приданного к свадьбе дочери и т.п.) [5. с. 7] В.Р. Данная теория подходит для раскрытия сущности страхования, однако не учитывает то, что в накопительном н смешанном страховании жизни не всегда выплата страховой суммы определяется «случайностью»
Теория общего обеспечения вш- потребеости (теория обеспечения или предоставления) СШ Бремер усматривающая сущность страхования просто в обязанности страхового предприятия «учинить» выплату, предоставить известную денежную сумму в случае наступления заранее предусмотренного, не зависящего от волн заинтересованных лиц, события (Бремер). Страхование трактуется как принятие на себя страховщиком обязанности уплатить страхователю или выгодоприобретателю за определенное вознаграждение (премию) некоторую сумм}' денег в случае наступления известного события, не зависящего от воли заинтересованного лица (Р. с. 981 Раскрывает сущность страхования в более полной мере, однако с точки зрения определения «учинить выплату известной суммы» сужает роль страховщика в развитии данной категории, не раскрывает весь его потенциал
Теория страховой защиты А.И. Худяков, 2010 г. Суть страхования заключается в предоставлении страховщиком страхователю (застрахованному лицу) страховой защиты. Страховая защита есть обеспеченная юридическим обязательством потенциальная готовность страховщика предоставить страхователю (застрахованному лицу) при наступлении страхового случая материальное обеспечение в форме страховых и иных предусмотренных страхованием выплат, что придает этому лицу чувство защищенности и уверенности в своем будущем [1, с. 169-170] Позволяет раскрыт сущность страхования с учетом его видовых признаков (рисковое н накопительное). а также с позиции минимизации влияния психологи-фактора на условия существования страхователя (застрахованного лица) [1, с. 170]
1 1 2 1 3 1 4 1 5
Частные теории
Теория актуарных расчетов Д- ОШЖ. -Ян де Витт, Э. Галлей (XVII в.), Д. Д5ШЗ& И. (XVIII в.) Страхование как ЭЛШШШЙ. контракт должно сгронться с учетом равенства в риске: выгоды и потерн должны быть пропорциональны принятым рискам. Данная теория предполагает исследование процесса распределения различных видов ущерба по временным интервалам, соответствия объема, качества страховой защиты установленной плате за нее н прогнозирование изменения коллективного риска по совокупности страхователей с определенной достоверностью оценки, который влняет на основные финансовые показатели страховщика н достижение им выбранной стратегии [16] cfc Т.А (1995), zma А. (1987), Шшт (2007) Данная теория актуальна в связи с применением цифровых технологий, что подразумевает под собой более детальную проработку оценки принимаемых на страхование рисков, мер по эффективности управления ими, а также обеспечения плановой рентабельности страхового бизнеса в целом
Теория переноса риска Страхование представляет собой особую финансовую услугу, связанную с передачей первичными носителями риска за определенную плату своей ответственности по несению бремени риска другому субъекту, специализирующемуся на подобных операциях [17, с. 14] Г.В. Чернова, Н.В. Данная теория не совсем подходит, поскольку в страховании «передачи рнска» не осуществляется, риск остается со страхователем, который выступает в роли носителя риска
Теория раскладки ущерба (убытка) А. Смит Страхование — это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью) [11, с. 14]. Страховые предприятия обеспечивают значительную устойчивость состояния отдельных лиц; распределяя между многими людьми те убытки, которые разорили бы отдельное лицо, они облегчают нх для всего общества [б, с. 248] В .В. Шахов, Л -Н и к.и. Шиш Данная теория также не в поной мере раскрывает страхование, поскольку в настоящее время «раскладка ущерба между страхователями» характерна для взаимного страхования
Теория страхового фонда И.И. Степанов. К.г. бя&ий. в.к. РЖШ. К.А. Граве ЛА.Дщ! Страхование в собственном смысле слова означает образование страхового фонда за счет взносов, производимых отдельными предприятиями, физическими лицами нлн юридическими лицами, причем фонд этот находится е распоряжении специальной (страховой) организации и используется в случаях возникновения потерь от стихийных бедствий и несчастных случаев, когда потери постигают какое-либо из предприятий или лиц нз числа тех, которые своими взносами участвовали в образовании данного фонда [7. с. 3] Ш.Р. Агеев, A.A. Гвозденко Раскрывает сущность страхования частично, поскольку фонды, формируемые страховщиком, выступают материальной основой организации страхования, при этом особенности отношений между его участниками не раскрывает
Амортизационная теория страхового фонда на рубеже XIX -XX вв. А. Вагнер, Е. Шредер, в России (20-е годы XX в.) Согласно этой теории: 1) к страховому фонду должно быть отношение как к национальному богатству страну; 2) подобно амортизационном}' фонд.", источником образования страхового фонда является обновленная стоимость капитала, т.е. мера износа. Отличие этих исторических фондов состоит б следующем: амортизационной фонд образуется за счет обновленной стоимости капитала, доля которого представлена мерой изнашиваемости; страховой фонд, создаваемый за счет прибавочной стоимости, представлен мерой риска, которому подвержено данное имущество [18. с. 32] Данная теория не раскрывает особенности личного страхования, страхования ответственности н страхование финансовых рисков
Теория страхового договора А-Г. ю. ОШШШ, Эмар Страхование представляет собой договор, в силу которого одно лицо-страховщик за обусловленную плату обязуется возместить другому лицу -страхователю убытки, какие может понести имущество последнего от предусмотренного соглашением несчастья [19, с. 322] MÈ-. Г-Ф. Шшшг ШШ, B.C. Белых и И.В. Кривошеев Не в полной мере раскрывает накопительное страхование жизни, поскольку в ряде случаев риск «дожитие» не рассматривается как «несчастье»
Также следует отметить, что, несмотря на утрату актуальности компенсационных теорий (теории ущерба, убытка, вреда) в силу развития самой категории страхования, в том числе за счет развития накопительного страхования жизни, находятся ряд авторов, которые придерживаются данных теорий. Так по мнению В.Ю. Абрамова «Поскольку цель страхования - возмещение причиненного ущерба в денежном выражении, возникает необходимость в определении объемов, размеров и масштабов этого ущерба» [20, с. 26].
По нашему мнению, компенсационные теории раскрывали сущность страхования в его развитии, относимым к I -II этапам своей эволюции. В этой связи, «если первоначально страхование было призвано обеспечить материальные интересы, связанные главным образом с владением различными видами имущественных объектов и благ» [21, с. 66], для реализации которых достаточно было взаимоотношений, построенных на некоммерческой
основе, то, начиная с середины XV в. в силу развития капиталистического уклада хозяйства и определенной его зависимости от состояния человеческого капитала, обусловил потребности в появлении и развитии рисковых видов личного страхования и уже «к концу XIX в. все в большей мере становится элементом государственных концепций управления социальными рисками» [21, а 66]. А с появлением на III этапе (конец XIX по н. XXI в.) накопительных видов личного страхования (страхование на дожитие, пенсионное страхование) «теория возмещения вреда» теряет свою актуальность, поскольку в накопительном страховании вред, ущерб и убыток отсутствуют как таковые и страховая защита строится на осуществлении страховой выплаты при достижении определенного возраста, срока или при наступлении иных событий в жизни граждан (таблица 2).
Реакцией на введение новых видов страхования стало зарождение новой «теории эвентуальной потребности», или «теории удовлетворения имущественной потребности», возникающей в результате случайного события (Гоби, Манес) [22, а 136]. Теория "обеспечения", развитая Гупкой, находится в тесной связи с теорией "эвентуальной потребности", но вместе с тем в достаточной степени от нее отличается. И та, и другая теории оперируют с понятием возможной потребности. Но в то время, как теория "эвентуальной потребности" обращает свое внимание на предвидение потребностей, могущих возникнуть, концентрирует свое внимание на конечном моменте страхования, теория "обеспечения" преследует цель - дать обеспечение этим потребностям, перенося центр тяжести на начальный момент страхования. В основание теории "обеспечения" кладутся не те последствия, которые могут наступить для страхователя, а те цели, которыми он руководствуется при заключении страхования [23, а 328].
Таблица 2 - Соотнесение общих теоретических подходов к обоснованию сущности страхования с эволюцией его развили (с его генезисом)
Этапы и периодизация развития страхования
I этап - период зарождения страхования по некоммерческому типу (Древний мир по сер. XV в. н.э.) II этап - период развития страхования, в том числе в части ее коммерческого типа (сер. XV по к. XIX в.) Ш этап — период совершенствования коммерческого и некоммерческого типа страхования в условиях инстнтуционализации деятельности (к. XIX по нач. XXI в.) IV этап - период преобразования бизнес-процессов в страховании (нач. XXI в. по наст, время)
Соотнесение общих теоретических подходов к обоснованию сущности страхования с эволюцией его развития
Теория страхования как вида взаимопомощи Теория ущерба Теория убытка Теория возмещения вреда Теория эвентуальной потребности Теория обеспечения Теория страховой зашиты Теория страхового покрытия
Развитие видов страхования
Страхование жизни на случай смерти; страхование товара Страхование имущества Страхование имущества и предприннмательск он деятельности Имущественное страхование, рисковое личное страхование и социальное страхование Имущественное страхование, личное и социальное страхование, вкл. накопительные виды, страхование ответственности, взаимное страхование Р2Р страхование, комплексное страхование банковских рисков (ВВВ), страхование кнбер-рисков, ИСЖ, ДСЖ, страхование с использованием новых технологий
Целевое нозначение страхования с учетом эволюции взглядов на его внутреннее содержание
компенсация потерь от утраты человека или товара компенсация ущерба страхователю в результате страхового случая возмещение причиненного убытка страхователю вследствие наступления страхового случая с застрахованным имуществом или иных имущественных интересов, в т.ч неполучения ожидаемого дохода возмещение причиненного вреда страхователю вследствие наступления страхового случая с застрахованным имуществом или застрахованной личностью и'или деятельностью покрытие случайно возникающих имущественных потребностей страхователя покрытие возмоясных потребностей страхователя, где наступление страхового случая определяет выполнение принятых страховщиком обязательств защита условий существования страхователя (застрахованного лица), что в материальном смысле заключается в обеспечении его имущественного положения на определенном уровне [1, е. 169-170] покрытие возможных (четко определенных) потребностей страхователя, обусловленных изменением у него (ЗЛ„ или бенефициара) условий существования в результате реализации объективных случайных и вероятных рисков (наступления страховых случаев) с учетом выполнения принятых обязательств каждой из сторон страховых отношений.
Эволюция содержания функционала страхования с учетом развития его видов
Рисковая (компенсационная) и социальная функции Рисковая (компенсационная), аккумулирующая, распредельная, сбеоегательная и социальная функции Защитная функция, включающая аккумулирующую, сберегательно-инвестиционную, предупредительную и социальную и контрольную подфункции Защитная и гарантирующая функции
Теория обеспечения по мнению А.И. Худякова, сместила акцент в понимании назначения самого страхования, обозначив, что его целью (в широком понимании этого слова) выступает не возмещение вреда (убытка, ущерба), - это лишь частный случай, свойственный лишь некоторым видам страхования. Целью страхования выступает более широкая категория - удовлетворение потребности в денежных средствах, что свойственно всем видам страхования [1, с. 106].
А.И. Худяков, раскрыв и рассмотрев с критических позиций существующие теории страхования и страхового дела, предложил теорию страховой защиты. Страховая защита есть обеспеченная юридическим обязательством потенциальная готовность страховщика предоставить страхователю (застрахованному лицу) при наступлении страхового случая материальное обеспечение в форме страховых и иных предусмотренных страхованием выплат, что придаёт этому лицу чувство защищенности и уверенности в своем будущем [1, с. 170]. Но сам же автор указывает, что «Пока страховой случай не произошел, страховая защита выражается в виде гарантии выплаты денежных средств...», а «Если же страховой случай произойдет, то начнет работать материальный аспект страховой защиты» [1, с. 170], т.е. об ответственности страховщика в части выплаты денежных средств уже не идет и речи.
В связи с вышесказанным нельзя не отметить, что появление новых видов страхования или преобразования бизнес-процессов в страховых компаниях, которые кардинальным образом могут повлиять на разработку, сбыт, сопровождение договоров и урегулирование убытков по ним, напрямую связано с изменениями потребностей населения, развитием страховой отрасли. Как следствие, влечет за собой потребности научного осмысления данных изменений и возникновения новых теорий страхования, на основе которых будет преодолен разрыв между современным состоянием страхования и необходимостью определения теоретической базы обоснования сущности и потенциала страхования, позволяющей извлечь из него ту пользу, которую оно может принести.
Таким образом, многие страховые теории актуальны и в настоящее время, при этом не каждая теория может рассмотреть всю многогранность и уникальность страхования, характерных для каждого этапа его развития. По нашему мнению, в современных условиях - преобразования бизнес-процессов в страховании - одним из существенных моментов, обуславливающих дальнейшее развитие страхования, является проработка вопросов определения ответственности страховщика по принятым обязательствам, т.е. речь идет о страховом покрытии. В нашем понимание, страховое покрытие (insurance coverage) - совокупность условий страхования (объекты страхования, страховые риски и исключения, застрахованные убытки, сроки и время страхования, территорию, на которой действует страховая защита, права и обязанности сторон) и отражающих пределы ответственности страховщика (страховые суммы, предельно допустимая страховая сумма в отношении соответствующего риска, принятого на страхование, сроки исковой давности, франшиза и т.п.). В границы ответственности страховщика входит определение:
1) совокупности предусмотренных условиями страхования событий (виды и суммы страховых рисков), которые могут привести к изменению условий существования страхователя (застрахованного лица) и возникновению у него потребности в денежных и/или материальных ресурсах;
2) ущерба небольшого размера, который может быть покрыт страхователем за собственный счет (франшиза);
3) объема и формы выполнения обязательств страховщика перед страхователем (застрахованным лицом или бенефициаром) в случае возникновения страховых событий. «Лимиты могут быть указаны как на максимальную сумму, подлежащую выплате на каждый случай, независимо от количества случаев, или как на совокупный лимит, в котором указывается максимальная сумма, которую страховщик будет выплачивать в связи с событиями в течение периода покрытия (обычно один год)» [24, c. 7];
4) мер страхователя, направленных на уменьшение нанесения ущерба застрахованному имуществу или лицу, включающих превентивные меры (например, в отношении застрахованного лица: ведения здорового образа жизни, вакцинация), мониторинг текущего состояния, а также проведения спасательных мер в случае возникновения страхового события;
5) максимального предела риска убытка на один договор;
6) размера ответственности страховой компании по рискам страхователей, оставляемых на собственное удержание (т.е. «максимальная сумма, которую может заплатить страховщик при наступлении отдельного страхового случая, не ставя под угрозу собственную финансовую устойчивость») [17, c. 249].
Страховое покрытие отражает меру удовлетворения страховщиком интереса страхователя в страховой защите. Данный термин применим как для обозначения обеспечиваемой для возмещения суммы, так и для определения перечня рисков, от которых страхуется объект. В отличие данной теории от теории страховой защиты заключается в том, что она строится на страховой ответственности страховой компании, которая включает в себя не только гарантированную (обеспеченную) готовность страховой компании признать и принять последствия заключенных договоров страхования (т.е. потенциальная активность или способность предоставлять страховую защиту), но и также реальную возможность осуществить (т.е. реальная активность) страховые выплаты в соответствии с заранее определенным лимитом ответственности. Как следствие, принятие страховой ответственности вытекают в конкретные действия страховой компании, а именно выполнение ее обязательств перед страхователями и бенефициарами, закрепленных в договоре страхования, тем самым обеспечивая гарантию выполнения принятых страховой компанией обязательств перед ее клиентами.
Предлагаемая автором теория страхового покрытия - это попытка объяснить происходящие процессы сегодня и в ближайшем будущем, т.е. в преддверии значительных перемен как в организации страхового дела, так и в преобразовании страховых продуктов, которые обусловлены: усилением регулятивной нагрузки на страховой бизнес; внедрением цифровых технологий; агрегирования капитала и консолидации финансовых институтов; созданием структурированных страховых и финансовых продуктов, направленных на клиентоориентирован-ный спрос; развитием сегмента (онлайн-продаж) электронного страхования; интеграцией национальных страховых систем в мировое страховое пространство, которая ведет к глобализации экономических отношений; развитием взаимного страхования, в том числе crowdsuranse (Р2Р-страхования) в условиях экономики совместного пользования.
Теория страхового покрытия сегодня актуальна еще и тем, что она включает в себя не только понимание сущности, но и потенциал самого инструмента, поскольку именно от сервисного обслуживания, т.е. насколько ответственно подошла страховая компания к выполнению своих обязательств перед страхователем (полноты удовлетворения потребности страхователя или его бенефициара в необходимом материальном обеспечении, обоснования и прозрачности осуществления страховой выплаты, скорости урегулирования претензий, а также качества работы данного отдела компании) зависит будущее этого инструмента. Таким образом, если теория
страховой защиты раскрывает страхование с позиции целевой направленности страховых интересов страхователей, то теория страхового покрытия раскрывает страхование еще и с позиции его результативности: эффективности страховой защиты для страхователя (на основе оценки проведения превентивных мер, стимулирования страхователей /застрахованных лиц к определенному поведению или стилю жизни, соотношения страховой премии к страховой выплате) и эффективности страховой деятельности для страховщика (на основе оценки затрат на проведения превентивных мер, на урегулирование убытков страхователей, оценки финансовой устойчивости, платежеспособности и потенциала).
В связи с данной теорией, под страхованием нами понимается - совокупность эквивалентных обменных товарно-денежных отношений по поводу предоставления специализированной организацией (страховщиком) страхового покрытия возможных потребностей страхователя, обусловленных изменением у него (застрахованного лица или бенефициара) условий существования в результате наступления страховых случаев с учетом выполнения принятых обязательств каждой из сторон соглашения.
1) страховые отношения, которые обусловлены: наличием риска, обладающего признаками объективной случайности и вероятности страхового события; эквивалентностью обменных товарно-денежных отношений между страхователем и страховщиком в процессе перераспределения чистого национального дохода; замкнутостью этих отношений между страхователями и страховщиком, объединённых страховым интересом, заключающимся в желании получить страховую защиту (сохранить условия существования в случае реализации определенных известных рисков, т.е. наступления страховых событий) за счет резервных фондов страховщика, сформированных из взносов страхователей и иных средств страховщика;
2) страховое покрытие (совокупности условий страхования и пределы ответственности страховщика за выполнение своих обязательств, в том числе перед страхователями), выполнение которого осуществляется за счет обособления имущества фонда, союза или организации (страховщика) от имущества его членов (страхователей) и управление страховщиком данным имуществом для обеспечения своей уставной деятельности.
Экономическая сущность страхования проявляется в выполняемых функциях (функция-это результативное движение категории):
1) защитной функции, реализующаяся через совокупность включенных подфункций, таких как:
а) аккумулирующую (привлечение денежных средств с учетом специфики страхового риска и покрытия), которая обеспечивает переход товара к страхователю и реализации процесса формирования денежных средств у страховщика;
б) сберегательно-инвестиционную, за счет которой осущетвляется перераспределение страховщиком внесенной платы за страхование на свои «нужды» с целью обеспечения выполнения принятых обязательств и расходов, связанных с осуществлением страховой и иной деятельностью;
в) предупредительную, которая направлена на проведение страховщиком превентивных мер, включая применение цифровых гаджетов (страховая телематика) стимулирующих страхователей к определенному стилю жизнедеятельности;
г) социальную, которая заключается в том, что за счет произведенной страховщиком выплаты страхователям (или его бенефициарам) в случае наступления страховых событий позволяет (полностью или частично) сохранить то социальное и финансовое положение, которое было ими достигнуто до страхового события, тем самым, стабилизируя социальные процессы в обществе;
д) контрольную подфункции, которая дает возможность определить и оценить страховщиком риск с позиции вероятности возникновения обязательств (выплаты страхового покрытия) перед страхователем и негативного влияния на финансовую устойчивость в случае реализации данного риска, а также позволяет оценить эффективность предпринятых страховщиком мер по управлению данным риском;
2) регулирующей функции, которая позволяет обеспечить реальность выполнения страховщиком принятых обязательств перед страхователями или бенефициарами, тем самым, регулируя некоторые социально-экономические процессы. Реализация данной функции во многом определена выполнением страховщиками тех требований по обеспечению финансовой устойчивости как в отношении страховых институтов [25], так и в отношении системы защиты прав застрахованных лиц, которые определены законодательством, а также достигнутой конкретным страховщиком его деловой репутации на страховом рынке.
В результате, мы видим, что обеспечение страхового покрытия во многом зависит от страховщика и его способности грамотно управлять своими денежными и финансовыми потоками с целью обеспечения его финансовой устойчивости и платежеспособности. Страховая компания - это финансовый институт (посредник), предоставляющий на финансовом рынке страховые услуги, которые имеют свою специфику как в разработке, продвижение, сбыте страховых продуктов, так и в удовлетворение потребности в страховом покрытии в случае реализации страхового риска (наступления страхового случая). При этом специфика деятельности страховщика во многом обусловлена факторной зависимостью.
Автор ни в коим разе не претендует на идеологизацию данной теории. И здесь хотелось бы обратиться к мнению Т. Куна: «Если осознание аномалии имеет значение в возникновении нового вида явлений, то вовсе не удивительно, что подобное, но более глубокое осознание является предпосылкой для всех приемлемых изменений теории» [26].
ВЫВОДЫ
Таким образом, автором была рассмотрена экономическая сущность страхования с позиции эволюционных теоретических подходов, предложена новая теория - теория страхового покрытия, которая раскрывает сущность страхования в условиях преобразования бизнес-процессов страховщиков в рамках клиентоориентирован-ной экономики и экономики «совместного пользования» и позволяет преодолеть разрыв между современным состоянием страховой отрасли и необходимостью определения теоретической базы.
Суть данной теории заключается в определении того ЧТО клиент покупает - он покупает юридическое обязательство, а именно, в случае наступления заранее определенных случайных событий будет зависеть выполнение перед ним обязательств страховщиком и в каком объеме, т.е. речь идет об урегулировании вопроса обеспечения удовлетворения потребностей страхователя или его бенефициара (покупка нового имущества взамен утраченного застрахованного имущества или оплата медицинских услуг в случае нанесения в результате страхового случая вреда здоровью, жизни застрахованному лицу, или оплаты обучения выгодоприобретателя в случае получения образовательных услуг, или обеспечения/повышения роста благосостояния к определенному моменту жизни). Фактически они покупают гарантию, чувство безопасности и комфорта, обещание. В этом смысле страховка является почти частью того, что они хотят защитить.
Рассматривая страхование как обменные товарно-денежные отношения страхователя со страховой компанией, начиная с получения информации в ходе консультации, заключения договора и, заканчивая урегулированием убытка страхователя, отметим, что урегулирование стоит в конце этих взаимоотношений, но, как показала практика - это не «окончание» действия страховых отношений, а являются его «моментом истины», позволяющим обеим сторонам договора понять и оценить важность этого соглашения и в дальнейшем послужить либо для прекращения, либо выступить импульсом (но не мотивацией, хоть эти слова и являются синонимами, но в данном случае они несут разную смысловую нагрузку!) к их продолжению, поскольку от того насколько гладко прошел данный процесс и какие чувства остались у клиента будет зависеть продолжительность дальнейших взаимоотношений данного клиента с этой компанией, а также имидж компании и продвижение ее продуктов на рынок. Ибо страхование - это финансовая услуга пассивного спроса и, распространение которой во многом, осуществляется через рекомендации клиентов. А организация высококачественного сервиса - это непременное условие рыночного успеха компании и ее продуктов, особенно в условиях клиентоориентированной экономики. В заключение хотелось бы отметить, что страховая наука не стоит на месте и данным исследованием автор сделал попытку дополнить ранее проведенные теоретические исследования в изучаемой области.
Источники:
1 2
3
4
5
6
7
8
9
10
2016. 480 с. 11 12
Худяков А.И. Теория страхования. М.: Статут, 2010. 656 с. Wagner А. Der Staat und das Versicherungswesen, 1881. С. 113
Фогельсон Ю.Б. Страховое право. Теоретические основы и практика применения. М. : НОРМА, 2012.
Воблый К.Г. Основы экономии страхования. М.: 1995 (переизд. 1916 г.). с. 21
Манес А. Основы страхового дела. М.: Анкил, 1992. (переизд. 1906 г.)
Смит А. Исследования о природе и причинах богатства народов. М. : Эксмо, 2007. с. 248.
Граве К.А., Лунц Л.А. Страхование. М.: Государственное Издательство Юридической Литературы, 1960.
Коломин Е.В. Теоретические вопросы развития страхования // Вестник ФА. 1998. №1. С. 30-37.
Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования. М.: Изд. Академии наук СССР, 1947.
Гомелля В.Б. Генезис страхования. М.: Московский финансово-промышленный университет «Синергия»,
Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. М.: ЮНИТИ, 2003. 311 с.
Авдашева С., Руденский П. Страхование жизни как псевдострахование и его роль в развитии российского страхового рынка // Вопросы экономики. 2002. № 10. С. 95.
13. Фогельсон Ю.Б. Страховое право: теоретические основы и практика применения: монография. М.: Норма; ИНФРА-М, 2012. 576 с.
14. Colin et Capitant, Cours elernentaire de droit civile français, t. II, p. 664 (1924) p. 821 (1953)
15. Страховое дело: Учебное пособие / М.А. Зайцева, Л.Н. Литвинова, А.В. Урюпин и др., Под общ. ред М.А. Зайцевой, Л.Н. Литвиновой. Минск. 2001. С. 10
16. De Witt, J. (1671/1995). Value of life annuities in proportion to redeemable annuities. In S. Haberman & T. A. Sibbett (Eds.), History of actuarial science (pp. 144-164). London: William Pickering.
17. Страхование: экономика, организация, управление: Учебник; в 2 т. / СПбГУ, экон. Факультет; Под ред. Г.В. Черновой. М.: ЗАО «Изд-во «Экономика», 2010. Т.1 / [А.Н. Базанов, Л.В. Белинская, Н.Л. Вещунова и др.]. 751 с.
18. Тарасова Ю.А. Страховое дело. Конспект лекций. Для Ссузов. СПб.: Издательство «ЮТАС», 2008. 142 с.
19. Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. М.: Статут, 2003. Т.2. 544 с.
20. Абрамов В.Ю. Страхование: теория и практика. М.: Волтерс Клувер, 2007. 512 с.
21. Ермасов С.В. Страхование: учебник для бакалавров / С.В. Ермасов, Н.Б. Ермасова. 5-е изд., перераб. и доп. М.: Издательство Юрайт, 2017. 791 с.
22. Фрумина С. Компенсационные теории страхования: эволюция взглядов // Вестник Института экономики РАН. 2012. №6. С. 134-142. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kompensatsionnye-teorii-strahovaniya-evolyutsiya-vzglyadov (дата обращения: 23.01.2020).
23. Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. М.: 1997. С. 328. URL: http://civil.consultant.ru/elib/books/9/(дата обращения: 19.11.2019).
24. J. François Outreville Insurance Concepts Chapter, January 1998. DOI: 10.1007/978-1-4615-6187-3_8 https://www.researchgate.net/publication/302362509_Insurance_Concepts
25. Odinokova T.D. Financial means of life assurers in a digital economy. В сборнике: Advances in Economics, Business and Management Research Proceedings of the 1st International Scientific Conference. 2019. С. 398-402.
26. Кун Томас Кризис и возникновение научных теорий // Исследователь/Researcher. 2012. №1-2. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/krizis-i-vozniknovenie-nauchnyh-teoriy (дата обращения: 27.01.2020).
References:
1. Khudyakov A.I. Theory of insurance. M .: Statute, 2010.656 s.
2. Wagner A. Der Staat und das Versicherung swesen, 1SS1. S. 113
3. Vogelson, Yu.B. Insurance law. Theoretical foundations and application practice. M .: NORMA, 2012.
4. Voblyy K.G. The basics of saving insurance. M .: 1995 (reprinted. 1916). with. 21
5. Manes A. Fundamentals of insurance. M .: Ankil, 1992. (reprint. 1906)
6. Smith A. Research on the nature and causes of the wealth of peoples. M .: Eksmo, 2007.S. 248.
7. Grave K.A., Lunts L.A. Insurance. M .: State Publishing House of Legal Literature tours, 1960.
S. Kolomin E.V. Theoretical issues of insurance development // Vestnik FA. 1998. No. 1. S. 30-37.
9. Reicher V.K. Socio-historical types of insurance. M .: Publishing. USSR Academy of Sciences, 1947.
10. Gomella VB Genesis of insurance. M .: Moscow Financial and Industrial University "Synergy", 2016. 480 p.
11. Shakhov V.V. Insurance: Textbook for universities. M .: UNITY, 2003.311 s.
12. Avdasheva S., Rudensky P. Life insurance as pseudo-insurance and its role in the development of the Russian insurance market // Economics. 2002. No. 10. P. 95.
13. Vogelson Yu.B. Insurance law: theoretical foundations and application practice: monograph. M .: Norma; INFRA-M, 2012.576 s.
14. Colin et Capitant, Cours elernentaire de droit civile francais, t. II, p. 664 (1924) p. 821 (1953)
15. Insurance business: Textbook / M.A. Zaitseva, L.N. Litvinova, A.V. Uryupin et al., Under the general. red M.A. Zaitseva, L.N. Litvinova. Minsk. 2001.S. 10
16. De Witt, J. (1671/1995). Value of life annuities in proportion to redeemable annuities. In S. Haberman & T. A. Sibbett (Eds.), History of actuarial science (pp. 144-164). London: William Pickering.
17. Insurance: economics, organization, management: Textbook; in 2 tons / St. Petersburg State University, econ. Faculty Ed. G.V. Draft. M .: CJSC "Publishing House" Economics ", 2010. V.l / [A.N. Bazanov, L.V. Belinskaya, N.L. Veshchuno-va and others.]. 751 s.
18. Tarasova Yu.A. Insurance business. Lecture notes. For colleges. SPb .: UTAS Publishing House, 2008.142 p.
19. Shershenevich G.F. Commercial law course. M .: Statute, 2003.V.2. 544 p.
20. Abramov V.Yu. Insurance: theory and practice. M .: Walters Clover, 2007.512 s.
21. Yermasov S.V. Insurance: a textbook for undergraduate / S.V. Ermasov, N.B. Ermasova. 5th ed., Revised. and add. M .: Publishing house Yurayt, 2017.791 s.
22. Frumina S. Compensation theory of insurance: evolution of views // Bulletin of the Institute of Economics, RAS. 2012. No.6. S. 134-142. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kompensatsionnye-teorii-strahovaniya-evolyutsiya-vzglyadov (accessed: 01/23/2020).
23. Serebrovsky V.I. Selected works on inheritance and insurance law. M .: 1997. S. 328. URL: http://civil.consult-ant.ru/elib/books/9/(appeal date: 11/19/2019).
24. J. François Outreville Insurance Concepts Chapter, January 1998. DOI: 10.1007 / 978-1-4615-6187-3_8 https://www.re-searchgate.net/publication/302362509_Insurance_Concepts
25. Odinokova T.D. Financial means of life assurers in a digital economy. Collected: Advances in Eco-nomics, Business and Management Research Proceedings of the 1st International Scientific Conference. 2019.S. 398-402.
26. Kuhn Thomas. The crisis and the emergence of scientific theories // Researcher / Researcher. 2012. No. 1-2. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/krizis-i-vozniknovenie-nauchnyh-teoriy (accessed: 01.27.2020).
