CC BY
92
♦-------------------------------------------------
могут порождать другие противоречия среди данных и вновь появившихся субъектов взаимодействия.
1. Баканов Е., Прошкин Б. Моральное стимулирование труда: попытка оптимизации // Человек и труд. 2008. № 1.
2. Романович В.К. Институциональная структура сервиса в сфере услуг. М.: ^^ально-технологический институт МГУ^ 2001.
3. Cyert R.,March J. A Behavioral Theory of the Firm. Englewood Clifts. 19б3.
УДК 330.13
C.B. Мартынов
ДИВЕРСИФИКАЦИЯ СТРУКТУРЫ ТРАНСАКЦИОННЫХ ИЗДЕРЖЕК В ТРАНСАКЦИОННОМ СЕКТОРЕ ЭКОНОМИКИ
В статье анализируются проблемы, связанные с диверсификацией структуры трансакционных издержек, с использованием системного подхода. Автор раскрывает содержание понятия «трансакционный сектор экономики», исследует его специфические черты.
Ключевые слова: трансакционные издержки, трансакционный сектор экономики, диверсификация, структура трансакционных издержек.
S.V. Martynov
TRANSACTION COSTS STRUCTURE DIVERSIFICATION IN TRANSACTION SECTOR OF ECONOMY
The author uses systemic approach to analyse the problems of transaction costs structure diversification. The meaning of the notion of “transaction sector of economy” and its specific features are examined in the article.
The key words: transaction costs, transaction sector of economy, diversification, structure of transaction costs.
Хозяйственные взаимодействия субъектов предстают как трансакции, обеспечивающие каждому из них получение прав собственности на то или иное благо. Многообразие экономических связей обусловливает множественность трансакций и стремление исследователей сгруппировать их для обеспечения корректности экономического анализа. В условиях развития рыночной экономики России, когда наиболее динамичны сектора, обеспечивающие перемещение товаров, используются информационные ресурсы и потоки финансовых средств, целесообразно выделение видов трансакций, способствующих согласованию интересов и установлению прочных связей между субъектами хозяйствования в соответствии с их секторальным назначением. Среди зарубежных авторов, внесших вклад в изучение трансакционного сектора экономики, можно отметить американских ученых Д.С. Норта, Дж.Д. Уоллиса, Х. Демсеца [5]. Впервые попытка количественного измерения трансакционных издержек на макроэкономическом уровне, а также качественного определения трансакционного сектора была осуществлена американскими экономистами Дж.Д. Уоллисом и Д.С. Нортом.
Множественность классификационных признаков трансакционных издержек, представленных в современной зарубежной и отечественной литературе, затрудняет их идентификацию в целях использования для определения стратегических направлений развития хозяйствующих субъектов. Имеющиеся классификации типов трансакционных издержек, внутри которых они могут модифицироваться, интегрироваться и дифференцироваться в различные виды, сохраняющие общие черты для своего типа, обусловливают необходимость
разработки обобщенной классификационной структуры, основанной на эволюционном подходе к исследуемому явлению.
«По оценке Уоллиса и Норта, которую они дали в своем обширном исследовании, посвященном измерению трансакционных издержек в американской экономике, в 1970 г величина трансакционных издержек этой системы в целом составляла от 46,66 до 54,71% ВНП» [6]. Базируясь на своих оценках величины трансакционных издержек в современной экономике, Уоллис и Норт подвергли критике существующую систему национальных счетов. Так как действующие сегодня принципы их составления были разработаны в период, когда трансакционные издержки не принимались во внимание, то, по их мнению, необходима переработка системы национальных счетов.
Авторы предлагают выделить в национальном продукте три основные категории в соответствии с тремя основными сферами деятельности: производство, транспорт и трансакционный сектор. Вероятно, только таким образом можно лучше понять экономический рост. Как утверждают Уоллис и Норт, в теории экономического роста еще необходимо поставить ряд фундаментальных вопросов, в будущем любые попытки, направленные на их разрешение, должны учитывать огромную роль трансакционных издержек [6].
Понятие трансакционного сектора тесно связано с понятием реального сектора экономики. Под реальным сектором экономики, исходя из концепции, предложенной Е.Б. Зелинским, следует понимать предприятия и организации сектора нефинансовых корпораций (по методологии СНС), в котором воспроизводятся все товары и услуги (кроме услуг финансового посред-
♦
♦
ничества), реализуемые на свободном рынке. Следует заметить, что торговая деятельность обеспечивает рыночное обращение товаров, их куплю-продажу, а также обслуживание покупателей в процессе трансакций, доставку товаров, их хранение, является неотъемлемой частью реальной экономики.
Под сектором национальной экономики подразумевается совокупность институциональных единиц резидентов, имеющих сходные экономические цели, функции и поведение [4, с. 51]. В данный сектор включены только хозяйствующие субъекты - резиденты, т.е. те предприятия, организации, домашние хозяйства, которые участвуют в экономической деятельности на экономической территории страны в течение длительного срока (не менее года). В большинстве случаев под реальным сектором экономики подразумевают, прежде всего, материальное производство во всем наборе отраслей, его составляющих. В реальную экономику включаются также торговля и сфера нематериальных услуг Основанием для такого широкого понимания реальной экономики (сектора) является создание (производство) валового внутреннего (национального) продукта, концепция и методология исчисления которого составила теоретическую основу системы национальных счетов, официально принятой ООН. В рамках СНС в связи с этим выработано и понятие так называемого экономического производства, включающего все виды экономической деятельности, учитываемые в ВВП (ВНП), в том числе теневого характера, как легальные, так и неформальные (запрещенные).
Интересна точка зрения некоторых авторов, которые считают, что в западных странах сложилась весьма зрелая общественная система, где центральное место стала занимать «экономика знаний», в которую преобразуется информационная экономика. Знания сами по себе не создают ни продукта, ни его трудовой стоимости. Однако они способствуют созданию и того, и другого - через труд (повышение квалификации работников) и через средства производства, овеществляясь в них. Интеллектуальная революция вызывает обращение всего общества и государственной политики к образованию, культуре и науке. Качественно меняется структура экономики, происходит ее переориентация на современные наукоемкие отрасли. Автоматизация производства предопределяет повышение роли творческого высококвалифицированного труда, современных знаний. Информационные технологии пронизывают общественные и производственные отношения. В подобной экономике большую роль начинает играть трансакционный сектор, в структуре которого выделяются наиболее существенные виды трансакций, превалирующие в его составе, а именно торговые, информационные и финансовые. Данный сектор призван обеспечить интенсивное взаимодействие хозяйствующих субъектов как агентов рынка и реализацию ими рыночных прав и свобод в условиях недостатка или искажения поступающей информации.
Трансакционный сектор - это совокупность институтов, обеспечивающих интенсификацию взаимодействия экономических субъектов в условиях информационной асимметрии и хозяйственного оппортунизма. Трансакционный сектор включает три подсектора: финансовый,
торговый и информационный, что является причиной диверсификации трансакционных издержек.
Финансовый подсектор - совокупность институтов, аккумулирующих финансовые активы и предоставляющих их экономическим субъектам на определенных условиях. Данный подсектор включает в себя следующие институты: банки, страховые фирмы, инвестиционные и пенсионные фонды. Сектор финансовых корпораций состоит из предприятий и организаций, преимущественно занятых финансовым посредничеством или иной финансовой деятельностью [1, с. 53]. Здесь под финансовым посредничеством понимается производственная деятельность, в которой предприятие - финансовый посредник - принимает на себя обязательства по приобретению финансовых активов посредством участия в финансовых операциях на рынке [3, с. 81]. Важным элементом трансакционного сектора экономики является рынок ценных бумаг, с помощью которого осуществляется привлечение дополнительного капитала и инвестиций в общественное воспроизводство.
Финансовый подсектор является посредником между экономическими субъектами при их взаимодействии по поводу финансовых активов и несет следующие виды трансакционных издержек:
- поиск информации о финансовых активах и ситуации на финансовом рынке;
- ведение переговоров по привлечению и размещению финансовых активов;
- заключение соглашения между участниками финансового рынка.
Торговый подсектор - совокупность институтов, являющихся посредниками в осуществлении трансакций на товарном рынке. Субъектами торгового подсектора являются предприятия оптовой и розничной торговли, агентства недвижимости, предприятия, оказывающие услуги (не финансового и не информационного характера). Институты торгового подсектора сокращают издержки поиска информации о партнере и ситуации на рынке, издержки ведения переговоров, издержки оценки качества продукции и издержки на заключение контракта.
Информационный подсектор - совокупность институтов, опосредующих трансакции на информационном рынке. Субъектами данного подсектора являются информационно-аналитические агентства, консалтинговые фирмы, аудиторские фирмы, маркетинговые и рекламные агентства. В процессе своей деятельности они оптимизируют следующие виды трансакционных издержек: затраты, связанные с выходом на рынок; затраты измерения, спецификации и защиты прав собственности; затраты на информационное обеспечение, поиск и отбор партнеров; затраты, связанные с заключением и реализацией контрактов и т.д.
Самой известной отечественной типологией трансакционных издержек является классификация, предложенная Р Капелюшниковым [2]:
1. Издержки поиска информации. Перед тем, как будет совершена сделка или заключен контракт, нужно располагать информацией о том, где можно найти потенциальных покупателей и продавцов соответствующих товаров и факторов производства, каковы сложившиеся на данный момент цены. Издержки такого рода
складываются из затрат времени и ресурсов, необходимых для ведения поиска, а также из потерь, связанных с неполнотой и несовершенством приобретаемой информации.
2. Издержки ведения переговоров. Рынок требует отвлечения значительных средств на проведение переговоров об условиях обмена, на заключение и оформление контрактов. Основной инструмент экономии такого рода затрат - стандартные (типовые) договоры.
3. Издержки измерения. Любой продукт или услуга -это комплекс характеристик. В акте обмена неизбежно учитываются лишь некоторые из них, причем точность их оценки (измерения) бывает чрезвычайно приблизительной. Иногда интересующие качества товара вообще неизмеримы, и для их оценки приходится пользоваться суррогатами (например, судить о вкусе яблок по их цвету). Сюда относятся затраты на соответствующую измерительную технику, на проведение собственно измерения, на осуществление мер, имеющих целью обезопасить стороны от ошибок измерения и, наконец, потери от этих ошибок. Издержки измерения растут с повышением требований к точности.
Громадная экономия издержек измерения была достигнута человечеством в результате изобретения стандартов мер и весов. Кроме того, целью экономии этих издержек обусловлены такие формы деловой практики, как гарантийный ремонт, фирменные ярлыки, приобретение партий товаров по образцам и т.д.
4. Издержки спецификации и защиты прав собственности. В эту категорию входят расходы на содержание судов, арбитража, государственных органов, затраты времени и ресурсов, необходимых для восстановления нарушенных прав, а также потери от плохой их спецификации и ненадежной защиты. Некоторые авторы (Д. Норт) добавляют сюда же затраты на поддержание в обществе консенсусной идеологии, поскольку воспитание членов общества в духе соблюдения общепринятых неписаных правил и этических норм является гораздо более экономным способом защиты прав собственности, чем формализованный юридический контроль.
5. Издержки оппортунистического поведения. Это самый скрытый и, с точки зрения экономической теории, самый интересный элемент трансакционных издержек.
Основываясь на идеях Дж. Коммонса можно выделить три основных вида трансакций:
1. Трансакция сделки служит для осуществления фактического отчуждения и присвоения прав собственности и свобод, и при ее осуществлении необходимо
обоюдное согласие сторон, основанное на экономическом интересе каждой из них. В трансакции сделки соблюдается условие симметричности отношений между контрагентами. Отличительным признаком трансакции сделки, по мнению Дж. Коммонса, является не производство, а передача товара из рук в руки.
2. Трансакция управления - в ней ключевым является отношение управления-подчинения, которое предполагает такое взаимодействие между людьми, когда право принимать решения принадлежит только одной стороне. В трансакции управления поведение явно асимметрично, что является следствием асимметричности положения сторон и, соответственно, асимметричности правовых отношений.
3. Трансакция рационирования - при ней сохраняется асимметричность правового положения сторон, но место управляющей стороны занимает коллективный орган, выполняющий функцию спецификации прав. К трансакциям рационирования можно отнести составление бюджета компании советом директоров, федерального бюджета правительством и утверждение органом представительной власти, решение арбитражного суда по поводу спора, возникающего между действующими субъектами, посредством которого распределяется богатство. В трансакции рационирования отсутствует управление. Через такую трансакцию осуществляется наделение богатством того или иного экономического агента.
Наличие трансакционных издержек делает те или иные виды трансакций более или менее экономичными в зависимости от обстоятельств времени и места. Поэтому одни и те же операции могут быть опосредованы различными типами трансакций в зависимости от правил, которые они упорядочивают.
1. Зеленский Ю.Б. Банковская система России и реальный сектор экономики. Саратов, 2002.
2. Капелюшников РИ. Экономическая теория прав собственности. М., 1990.
3. Пономаренко А.Н. Система национальных счетов. Институциональные секторы // Экономический журнал ВШЭ. 1997. № 2.
4. Черковец В.О. Содержании понятия «реальный сектор экономики» и роли материального производства // Российский экономический журнал. 2001. № 11 - 12.
5. Demsetz Harold. The Cost of Transacting / Harold Demsetz // Quarterly Journal of Economics. 1968. Vol. 82. № 81.
6. Wallis John J. Measuring the Transaction Sector in the American Economy, 1870 - 1970, in Ctanley Engermann and Robert Gallman (eds,) Long-term factors in American Economic Growth. Douglass С. North. Chicago, 1986.
