CC BY
245
4./2011 ВЕСТНИК _4/2011 МГСУ
АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ ПОНЯТИЙ ТРАНСАКЦИИ И ТРАНСАКЦИОННЫХ ИЗДЕРЖЕК
THE ANALYSIS OF THE CONCEPT OF TRANSACTION AND TRANSACTION COSTS
М.Ю.Лукичев M.Y.Lukichev
РЭУ им. Г.В. Плеханова
В статье исследованы подходы различных ученых к определению понятия трансакции и трансакционных издержек, проанализированы различные их классификации.
In this paper the approaches of different researchers to the concept of transactions and transaction costs were observed, the different classifications of these concepts were analyzed.
Под трансакционным подходом понимается подход, основанный на оценке бизнеса по критерию уровня трансакционных издержек фирмы. Данный метол наиболее подходит в современных условиях, так как «традиционная» классическая и неоклассическая экономическая теории основывается на допущении ограничений, которые практически не реализуемы на реальных рынках. Среди этих ограничений можно выделить следующие:
• Всегда существует равновесие на рынке, и оно совпадает с оптимумом по Па-рето. Теория игр ставит под сомнение это допущение, предполагая, что точек равновесия может не быть ни одной, а может быть несколько, и они могут не совпадать с оптимумом по Парето.
• Индивиды осуществляют выбор рационально, что предполагает полноту информации. Однако на реальных рынках невозможно собрать полную информацию о ценах, контрагентах и т.д. Кроме того, Г. Саймон в своей теории неполной рациональности вводит когнитивные ограничения, говоря о неспособности любого субъекта рынка правильно обработать собранную информацию.
• В «традиционной» экономике рассматриваются только производственные издержки, а издержки трансакций равны нулю. Абсолютно ясно, что это допущение также неверно.
• Предпочтения индивидов стабильны и не зависят от внешних факторов. На реальных рынках характер предпочтений не является лишь эндогенным. Скорее они формируются на основе как внешних (различные институты), так и внутренних факторов.
Ясно, что реальные рынки не совершенны, и делают их таковыми именно тран-сакционные издержки. Поэтому применение базовых положений неоклассической модели для описания рыночных процессов в современных условиях не представляется адекватным. Более полезным здесь является использование институциональной парадигмы, в частности теории трансакционных издержек.
Понятие трансакции было впервые введено в научный оборот Дж. Коммонсом. Под трансакцией он понимал не просто обмен товарами, а отчуждение и присвоение прав собственности и свобод, созданных обществом. Категория трансакции понимается предельно широко и используется для обозначения обмена как товарами, так и юридическими обяза-
тельствами, сделок как краткосрочного, так и долговременного характера, как требующих детального документального оформления, так и предполагающих простое взаимопонимание сторон [1].
Д. Коммонс различает три основных вида трансакций [8]:
1) Трансакция сделки - служит для осуществления фактического отчуждения и присвоения прав собственности и свобод. При ее осуществлении необходимо обоюдное согласие сторон, основанное на экономическом интересе каждой из них.
В трансакции сделки соблюдается условие симметричности отношений между контрагентами. Отличительным признаком трансакции сделки, по мнению Д. Коммон-са, является не производство, а передача товара из рук в руки.
2) Трансакция управления - в ней ключевым является отношение управления подчинения, которое предполагает такое взаимодействие между людьми, когда право принимать решения принадлежит только одной стороне. В трансакции управления поведение явно асимметрично, что является следствием асимметричности положения сторон и соответственно асимметричности правовых отношений.
3) Трансакция рационирования - при ней сохраняется асимметричность правового положения сторон, но место управляющей стороны занимает коллективный орган, выполняющий функцию спецификации прав. К трансакциям рационирования можно отнести: составление бюджета компании советом директоров, федерального бюджета правительством и утверждение органом представительной власти, решение арбитражного суда по поводу спора, возникающего между действующими субъектами, посредством которого распределяется богатство. В трансакции рационирования отсутствует управление. Через такую трансакцию осуществляется наделение богатством того или иного экономического агента.
Понятие трансакционных издержек было введено Р. Коузом в 1937 г. в его статье «Природа фирмы». Коуз показал, что при каждой сделке необходимо проводить переговоры, осуществлять надзор, устанавливать взаимосвязи, устранять разногласия, соответственно затраты, связанные с проведением данных действий и составляют трансакционные издержки. То есть по Коузу трансакционные издержки - это издержки пользования рыночным механизмом [2]. Коуз фактически первым использовал это понятие в экономическом анализе. На основе трансакционного подхода он объяснял причины возникновения, существования и развития таких противоположных рынку иерархических структур, как фирма. Р. Коуз связывал образование фирм с их относительными преимуществами в плане экономии на трансакционных издержках, так как использование искового механизма влечет за собой затраты на поиск информации, ведение переговоров, заключение контрактов и т.д. Специфику функционирования фирмы он усматривал в подавлении ценового механизма и замене его системой внутреннего административного контроля.
Известна теорема Коуза: если права собственности четко определены и трансакционные издержки равны нулю, то размещение ресурсов (структура производства) будет оставаться неизменной и эффективной независимо от изменений в распределении прав собственности [7].
В настоящее время в научных кругах нет единого мнения по поводу понятия трансакционных издержек. И это является предметом жесткой критики. Например, М. Олсон пишет, что многие экономисты «смешивают в одну кучу вес недостатки рынка под общим названием трансакционные издержки» [3].
К. Эрроу определяет трансакционные издержки как издержки по поддержанию экономических систем на ходу. Чем ближе экономика к модели общего равновесия Вальраса, тем ниже в ней уровень трансакционных издержек, и наоборот. Эрроу рас-
4./2011 ВЕСТНИК _4/20|Т_МГСУ
сматривает также трансакционные издержки как «эквивалент трения в механических системах». Как трение в физике затрудняет движение и ведет к потере энергии, так и трансакционные издержки препятствуют оперативному заключению сделок между экономическими агентами [5].
В трактовке Д. Порта трансакционные издержки «состоят из издержек оценки полезных свойств объекта обмена и издержек обеспечения прав и принуждения к их соблюдению» и возникают из-за ценности информации и ее асимметричности распределения между сторонами обмена.
У. Николсон разделяет трансакционные издержки на эксплицитные (плата за услуги посредников) и имплицитные (издержки поиска и сбора информации).
О. Уильямсон говорит о трансакционных издержках как издержках, связанных с функционированием специфических активов, к которым он причисляет инвестиции, приспособленные к взаимодействиям лишь с определенным партнером н являющиеся невозвратными.
С. Малахов, ссылаясь на модель Уильямсона (основанную на вопросе «покупать или производить»), говорит, что трансакционные издержки - это разница между ценой предложения и возможно более низкой ценой, уплачиваемая покупателем в качестве альтернативы более высоким издержкам поиска, ожидания или производства.
Часто за трансакционные издержки принимаются затраты и потери времени и других ценных ресурсов фирмы на разнообразные контакты фирмы со своим окружением, а также на внутренние коммуникации.
В общем виде трансакционные издержки можно представить как все издержки, связанные с обменом и защитой правомочий собственности, координацией и взаимодействием экономических субъектов и выражающие меру несовершенства рынка.
В теориях некоторых экономистов трансакционные издержки существуют не только в рыночной экономике (Коуз, Эрроу, Норт), но и в альтернативных способах экономической организации и в частности в плановой экономике (Чанг, Алчиан, Дем-сец). Так, согласно Чангу, максимальные трансакционные издержки наблюдаются в плановой экономике, что, в конечном счете, определяет ее неэффективность.
Таким образом, существует большое количество определений рассматриваемого понятия. Их анализ позволяет сделать вывод о том, что некоторые исследователи пытаются дать обобщенное или даже образное определение, большинство же исследователей вкладывают свой специфический смысл в понятие трансакционных издержек в зависимости от области их исследования, дают конкретизирующие определения, акцентируя внимание лишь на отдельных составляющих компонентах. Таким образом, из анализа различных дефиниций термина «трансакционные издержки» видно, что все определения рассматриваемого понятия классифицируются на две группы - обобщающие и конкретизирующие определения (см. таблицу 1).
В конкретизирующем определении понятия дается перечисление лишь некоторых элементов, которые входят о состав трансакционных издержек. Область, которую охватывает данный термин, существенно сужается, т.к. учет всего состава затрат невозможен или нецелесообразен в рамках отдельного исследования. Исследователи акцентируют внимание лишь на тех затратах, которые играют системообразующую роль в конкретной сфере исследования.
Общие определения передают сущность трансакционных издержек, их природу, характер. Однако под эти определения могут подходить многочисленные статьи затрат, что не позволяет с точностью представить состав трансакционных издержек и затрудняет дальнейшее их исследование.
Следовательно, понятие «трансакционные издержки» должно иметь как обобщающее, универсальное, так и уточненное под конкретное исследование определение.
Таблица 1 - Классификация определений понятия «трансакционные издержки»
Обобщающие определения
- Издержки по поддерживанию на ходу экономических систем (К. Эрроу).
- Затраты и потери, которыми сопровождается акт экономического взаимодействия.
- Издержки пользования рыночным механизмом (Р. Коуз).
- Издержки, выражающие меру несовершенства рывка
- Издержки по обмену правами собственности.
- Издержки получения выгод от специализации и разделения труда.
- Издержки, обусловленные характером производственных отношений (Д. Порте позиции марксизма).
- Любые институциональные издержки, возникающие в «любой экономике, организованной не по Вальрасу» (С. Чанг).
- Издержки, существование которых невозможно себе представить в экономике Робинзона Крузо (С. Чанг).
- Эквивалент трения в механических системах (К. Эрроу).
- Издержки, возникающие в процессе взаимодействия людей во времени.
- Все затраты, стоимость которых не входит вцену, уплачиваемую продавцу (для потребителя); для продавца - все затраты, которые он нес бы, если бы продавал товар самому себе (Дж. Уоллис, Д. Норт).
- Затраты и потери времени и других ценных ресурсов фирмы на разнообразные контакты фирмы со своим окружением, атакже на внутренние коммуникации.
Конкретизирующие определения
- Издержки оценки полезных свойств объекта обмена и издержки обеспечения прав и принуждения к их соблюдению (Д. Норт).
- Затраты на переговоры, мониторинг и проведение сделки, которые позволяют прийти сторонам к соглашению (Джоунс, Хилл).
- Плата за услуги посредников и издержки поиска и сбора информации (У. Николсон).
- Психологические издержки принятия решений и заключения самой сделки.
- Разница между данной ценой предложения и возможной более низкой ценой, уплачиваемая покупателем в качестве альтернативы более высоким издержкам поиска, информации, ожидания или производства— для покупателя; разница между данной ценой спроса и возможной более высокой ценой, которая уплачивается покупателем в качестве альтернативы издержкам поиска, информации и т.д. - для продавца (С. Малахов).
- Затраты, возникшие вследствие ценности информации и асимметричности ее распределения между сторонами обмена (Д. Норт).
- Затраты, связанные с несоответствием между оговоренным характером сделок с их конкретной реализацией и обеспечением выполнения контракта.
- Издержки обращения.
- Издержки координации и мотивации деятельности экономических агентов.
- Издержки согласования требований прямо противоположных норм (теория соглашений).
Наиболее распространенной является следующая типология, включающая пять типов трансакционных издержек [1]:
1. Издержки поиска информации. Перед тем, как будет совершена сделка или заключен контракт, нужно располагать информацией о том, где можно найти потенциальных покупателей и продавцов соответствующих товаров и факторов производства, каковы сложившиеся на данный момент цены. Издержки такого рода складываются из
4/2011 ВЕСТНИК _4/20|Т_МГСУ
затрат времени и ресурсов, необходимых для ведения поиска, а также из потерь, связанных с неполнотой и несовершенством приобретаемой информации.
2. Издержки ведения переговоров. Рынок требует отвлечения значительных средств на проведение переговоров об условиях обмена, на заключение и оформление контрактов.
3. Издержки измерения. Сюда относятся затраты на соответствующую измерительную технику, на проведение измерения, на осуществление мер, имеющих целью обезопасить стороны от ошибок измерения и, наконец, потери от этих ошибок. Издержки измерения растут с повышением требований к точности.
4. Издержки спецификации и защиты прав собственности. В эту категорию входят расходы на содержание судов, арбитража, государственных органов, затраты времени и ресурсов, необходимых для восстановления нарушенных прав, а также потери от плохой их спецификации и ненадежной защиты. Некоторые авторы (Д. Норт) добавляют сюда же затраты на поддержание в обществе консенсусной идеологии, поскольку воспитание членов общества в духе соблюдения общепринятых неписаных правил и этических норм является гораздо более экономным способом защиты прав собственности, чем формализованный юридический контроль.
5. Издержки оппортунистического поведения. Различают две основных формы оппортунистического поведения:
Моральный риск. Возникает тогда, когда в договоре одна сторона полагается на другую, а получение действительной информации о ее поведении требует больших издержек или вообще невозможно. Самая распространенная разновидность оппортунистического поведения такого рода - «отлынивание», когда агент работает с меньшей отдачей, чем от него требуется по договору.
«Вымогательство». Возможности для него появляются тогда, когда несколько производственных факторов длительное время работают в тесной кооперации и настолько притираются друг к другу, что каждый становится незаменимым, уникальным для остальных членов группы. Это значит, что если какой-то фактор решит покинуть группу, то остальные участники кооперации не смогут найти ему эквивалентной замены на рынке и понесут невосполнимые потери. Поэтому у собственников уникальных (по отношению к данной группе участников) ресурсов возникает возможность для шантажа в форме угрозы выхода из группы.
Помимо уже упоминавшегося использования понятия трансакционных издержек в исследовании природы и причин возникновения и существования фирм, данный термин начинает широко применяться во многих областях знании при объяснении всевозможных теорий, явлений, процессов. Критерий трансакционных издержек становится основополагающим и у экономистов, и у специалистов других отраслей (психологов, социологов, правоведов и т.д.).
Главным препятствием для прикладного применения понятия трансакционных издержек является трудность их измерения. Однако в современном экономическом анализе трансакционные издержки все же получили операционное применение.
Сопоставление уровней трансакционных издержек при различных альтернативах позволяет выбрать оптимальную форму контрактных отношений и организационных структур фирм [6].
Большое количество работ по теории интеграции в последнее время увязывается с трансакционным подходом. С точки зрения величины трансакционных издержек обсуждаются целесообразность образования различных форм интеграции, альянсов, ФПГ и т.д., оценивается эффективность их деятельности.
Малахов С. использует двухфакторную модель трансакционных издержек для определения их места в составе совокупных издержек и анализа рынков несовершенной конкуренции, в частности объяснения высокой бартеризации российской экономики
[3, 4]. Существование «теневых» рынков и нелегальной экономики также может быть объяснено с помощью категории трансакционных издержек, а именно их высокой величины в составе «цены подчинения закону».
Таким образом, трансакционные издержки выступают своеобразной универсальной категорией, с помощью которой возможно объяснение возникновения, существования и развития различных явлений и процессов, которое было бы затруднительно либо невозможно в рамках традиционных экономических подходов.
Литература:
1. Вольчик В. Курс лекций по институциональной экономике [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://ie.boom.ru/Lecture3 .htm.
2. Коуз Р. Природа фирмы // ЭКО: Экономика и организация промышленного производства. - 1993. - № 2. - С. 66-82.
3. Малахов С. Некоторые аспекты теории несовершенного конкурентного равновесия (двухфак-торная модель трансакционных издержек) // Вопросы экономики.- 1996.-№ 10-С. 89-102.
4. Малахов С. Трансакционные издержки в российской экономике. // Вопросы экономики. -
1997. - № 7 - С. 77-86.
5. Олейник А. Институциональная экономика. Учебно-методическое пособие. Тема 5. Теорема Коуза и трансакционные издержки // Вопросы экономики.- 1999.-№ 5-С. 139-158.
6. Олейник А. Институциональная экономика. Учебно-методическое пособие. Тема 10. Анализ организации: прикладные аспекты // Вопросы экономики.- 1999.-№ 10-С. 133-158.
7. Олейник А. Институциональная экономика: учебное пособие / А.Н. Олейник. - М.: ИНФРА-М, 2002. - 416 с.
8. Шаститко А. Неоинституциональная экономическая теория / А.Е. Шаститко. - М.: ТЕИС,
1998. - 424 с.
The literature
1. Volchik V. Course on institutional economics [Electronic resource]. - Access mode: http://ie.boom.ru/Lecture3 .htm.
2. Koase R. The nature of the firm // EKO: Economics and Industrial Engineering - 1993. - № 2. -p. 66-82.
3. Malahov S. Some aspects of the theory of imperfect competitive equilibrium (two-factor model of transaction costs) / / Economic Issues.- 1996.-№ 10-p. 89-102.
4. Malahov S. Transaction costs in the Russian economy. / / Economic Issues - 1997. - № 7 - p. 77-86.
5. Oleinik A. Institutional Economics. Educational tools. Topic 5. Coase theorem and transaction costs / / Economic Issues - 1999.-№ 5-p. 139-158.
6. Oleinik A. Institutional Economics. Educational tools. Topic 5. Analysis of the organization: Applied Aspects / / Economic Issues - 1999.-№ 10-C. 133-158.
7. Oleinik A. Institutional Economics. - M.: INFRA-M, 2002. - 416 p.
8. Shastitko A. The new institutional economics / Shastitko A. - M.: TEIS, 1998. - 424 p.
Ключевые слова: трансакция, трансакционные издержки, теорема Коуза, неоиституцио-нальная экономика
Keywords: transaction, transaction costs, Coase theorem, new institutional economics
e-mail: max-rea@mail.ru, тел: 8(926) 595-96-18
Рецензент: доктор экономических наук, профессор кафедры «Управление проектами и программами» РЭУ им. Г.В. Плеханова Черняк В.З.
