Что такое потребитеьский кредит? Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «ИННОВАЦИОННАЯ НАУКА» №7/2015 ISSN 2410-6070

УДК 336.77:330.567.22

Л.И.Г орелова

аспирантка 2 года обучения кафедры УЭ-5 «Бухгалтерский учет, финансы и аудит» Московский государственный университет информационных технологий, радиотехники и

электроники г. Москва, Россия Д.В.Лебедева студентка 4 курса

кафедры УЭ-5 «Бухгалтерский учет, финансы и аудит» Московский государственный университет информационных технологий, радиотехники и

электроники г. Москва, Россия Е.О.Иевлева студентка 4 курса кафедры КБ-10 «Экономическая безопасность» Московский государственный университет информационных технологий, радиотехники и

электроники г. Москва, Россия

ЧТО ТАКОЕ ПОТРЕБИТЕЬСКИЙ КРЕДИТ?

Для экономики большое значение имеет банковское кредитование. Оно позволяет использовать значимые заемные ресурсы для расширения производства.

Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным источником инвестирования, что помогает непрерывности и ускорению производственного процесса, укреплению экономического потенциала и способности занять основное место в объеме банковских операций, приносящих доход.

Банк как посредник аккумулирует временно свободные средства, формируя ссудный капитал и предоставляет его тем лицам (заемщикам), которые испытывают потребность в привлечении дополнительных финансовых ресурсов на определенных условиях.

Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик.

Кредитор - это юридическое или физическое лицо, дающее в долг, предоставляющее кредит на установленный период времени с выплатой кредитору процентной ставки за услугу [1].

Заемщик - физическое или юридическое лицо, обязующееся в соответствии с заключенным договором возвратить в установленный срок полученную от кредитора ссуду и выплатить соответствующие проценты за использование [1].

Для того чтобы кредитная сделка состоялась, нужны:

- участники кредитной сделки - кредитор и заемщик - должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей;

- кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика.

В качестве заемщиков могут выступать:

- хозяйствующие субъекты разных форм собственности и организационно-правовых форм;

- государство - в лице Министерства финансов РФ, финансовых органов субъектов РФ и местных органов власти, а также государственных внебюджетных фондов всех уровней;

- физические лица - резиденты и нерезиденты, а также предприниматели;

- другие банки.

Потребительский кредит, предоставляемый физическим лицам, является одной из форм кредита и

98

МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «ИННОВАЦИОННАЯ НАУКА» №7/2015 ISSN 2410-6070

служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. В определенной степени он содействует выравниванию потребления групп населения с различным уровнем доходов . В России потребительским кредитом называют любые виды ссуд, предоставляемые населению, в том числе ссуды на покупку товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и др. В отличие от других кредитов объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы - коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины и другие учреждения, имеющие право на осуществление кредитной деятельности, а с другой стороны -заемщики. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счет банковских ссуд, то фактически 90% всей суммы потребительского кредита предоставляется банками. Погашается потребительский кредит в разовом порядке или с рассрочкой платежа.

Кредитная организация должна осуществлять кредитование населения при соблюдении важнейших принципов, которые позволяют обеспечивать возвратное движение средств, а именно: срочность, возвратность, обеспеченность, платность, целевое использование кредита. Применение всех принципов кредитования позволяет соблюсти интересы обоих субъектов кредитной сделки: банка и заемщика.

Срочность кредитования выступает как необходимая форма возвратности кредита, т.е. кредит должен быть не только возвращен, но и возвращен в строго определенный срок. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение. Соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. Для каждого отдельного заемщика соблюдение срочности возврата открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои экономические интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды.

Возвратность - это принцип своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком [6]. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств за счет предоставившей её кредитной организации, что обеспечивает возобновление кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. «Золотое» банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основополагающего принципа и приводит к банкротству банка. Срок возврата кредита предусматривается в кредитном договоре, при этом сроки погашения могут быть конкретными или условными, когда сроки уточняются в ходе кредитования. При наличии финансовых возможностей и по желанию заемщика кредит может быть погашен раньше установленного в договоре срока. Нарушение срока является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций. Длительная задержка погашения ссудной задолженности (в соответствии с российским законодательством — свыше трех месяцев) может стать основанием для объявления заемщика неплатежеспособным. Однако по договоренности кредитора и заемщика кредитные организации могут предоставлять отсрочку в погашении кредита, пролонгировать кредитную сделку. Обеспеченность предполагает наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства. В обеспечение ссуды банки могут принимать от заемщиков в залог любое его имущество, в том числе здания, сооружения, товарно-материальные ценности, товарораспорядительные документы, векселя и другие долговые обязательства, ценные бумаги (акции, облигации, казначейские обязательства и др.), иностранную валюту.

Страхование ответственности заёмщика за непогашение кредита является довольно распространенной формой обеспечения кредита. Залог как способ обеспечения обязательств перед кредитором регулируется Законом РФ от 29 мая 1992 г. № 2772-1 (ред. от 30.12.2008, с изменениями от 21.11.2011) «О залоге». Платность означает, что каждый заемщик должен внести банку определенную плату за временное пользование денежными средствами. Реализация этого принципа осуществляется через механизм банковского процента. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает

99

МЕЖДУНАРОДНЫЙ НАУЧНЫЙ ЖУРНАЛ «ИННОВАЦИОННАЯ НАУКА» №7/2015 ISSN 2410-6070

получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования. Основные факторы, которые современные коммерческие банки учитывают при установлении платы за кредит:

- спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);

- ставка рефинансирования ЦБ РФ;

- средняя процентная депозитная ставка;

- средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, т.е. за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных операций;

- структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);

- степень риска для банка в зависимости от обеспечения.

Дополнительным принципом кредитования является его целевая направленность, которая создает условия для соблюдения принципов возвратности и платности ссуд, а также в определенной степени и их срочности. Этот принцип предполагает выдачу ссуды под четкую цель ее использования. Целевая выдачу ссуды под четкую цель ее использования. Целевая направленность ссуды позволяет кредитору четко представлять возможности заемщика по возврату ссуды в срок с процентами. Наиболее стабильным считается кредитование на производительные цели, когда вложенные деньги дают реальную отдачу -прибыль.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика.

Сущность кредита как экономической категории проявляется в его функциях, раскрытие которых позволяет установить связь с системой экономических отношений.

Функции кредита:

1) функция перераспределения (деньги на возвратной основе переходят из одной сферы в другую, тем самым предотвращается опасность накопления излишней денежной массы в одних областях экономики и недостатка денежных средств в других отраслях);

2) функция замещения наличных денег кредитными инструментами;

3) функция стимулирования. (кредит представляет собой предоставление денежных средств на возвратной основе и взимание определенной платы за саму услугу);

4) функция экономии издержек обращения (кредит предоставляет возможность восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов, чаще всего оборотных средств - в результате ускоряется оборачиваемость капитала и обеспечивается экономия общих издержек обращения).

5) функция ускорения концентрации капитала (привлеченный для развития экономической деятельности капитал предоставляет возможность расширить масштабы и извлечь дополнительную прибыль);

6) функция контроля.

Благодаря реализации своих функций, кредитные отношения активно влияют на процессы воспроизводства и накопления капитала, как на макроэкономическом, так и на микроэкономическом уровнях.

Список использованной литературы:

1. Федеральный закон от 02.12.1990г. №395-1 (ред. от 21.11.2011) «О банках и банковской деятельности».

2. Медведев П.А. Совершенствование банковского законодательства // Деньги и кредит. - 2012. - №1. - С. 36.

3. Гражданский кодекс Российской Федерации: Часть первая, вторая, третья и четвертая. - М.: Издательство «Омега-Л», 2012. - 473 с. - (Кодексы Российской Федерации).

4. Кредитование физических лиц — новые горизонты развития банковского бизнеса // Эксперт. - 2012. - №4. - 56 с.

©Л.И.Горелова ,Д.В.Лебедева ,Е.О.Иевлева,2015

100