CC BY
22
С.В. Дунин
МОДЕЛЬ РАЗВИТИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ...
2013. № 7 (11). С. 330-336.
7. Руденко А.А. Государственное регулирование предпринимательства: региональный аспект, проблемы и направления // Вестник Волжского университета им. В.Н. Татищева. 2011. № 24. С. 288-293.
8. Игнатов В.С. Информационная поддержка малого бизнеса в экономике АПК // XXI век: итоги прошлого и проблемы настоящего плюс. 2013. № 7 (11). С. 309-312.
9. Павлов А.Ю., Кудрявцев А.А. Управление бизнес-процессами на основе модели «регион - квазифир-
ма» // XXI век: итоги прошлого и проблемы настоящего плюс. 2013. Т. 2. № 11 (15). С. 265-271.
10. Каримова А.И. Устойчивое развитие малого предпринимательства и его влияние на экономику региона // Вектор науки Тольяттинского государственного университета. 2012. № 1. С. 135-137.
11. Курилова А.А., Курилов К.Ю. Хеджирование валютных и товарных рисков с использованием опционов предприятиями автомобильной промышленности // Аудит и финансовый анализ. 2011. № 2. С. 132-137.
© 2014
DEVELOPMENT MODEL OF SMALL AND MEDIUM-SIZED BUSINESSES
S.V. Dunin, Software Engineer
CJSC «Comsoft», Togliatti (Russia)
Annotation: The current situation with the development of small and medium-sized businesses in the Samara region. Theoretical modeling issues in the field of life-cycle management of small and medium-sized businesses. The article considers a possible model of development of a small business.
Keywords: entrepreneurship, small and medium business model development, efficiency, Samara region, development model.
УДК 33.065
АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА КАК ЭКОНОМИЧЕСКОЙ КАТЕГОРИИ
© 2014
С. А. Ерилин, финансовый директор группы компаний «Бизнес партнер», магистрант А. В. Лятин, начальник отдела андеррайтинга ЗАО «ФИА-БАНК», магистрант
Тольяттинский государственный университет, Тольятти (Россия)
Аннотация: В статье рассматриваются теоретические аспекты формирования кредитного риска как экономической категории. Представлены три подхода к определению кредитного риска: детермированный факторный, стохастический и аллокационный. Определена проблематика необходимости выявления, оценки и управления кредитными рисками для российских банков.
Ключевые слова: кредитный риск, экономическая категория, риск-менеджмент, детерминированный факторный подход, поле кредитных рисков.
Трансформационные процессы, происходящие в российской банковской сфере в последние годы, оказывают сильное влияние на формирование кредитно-финансовой системы. В связи с этим, кредитный риск стал объективной реальностью кредитной системы, затрагивающей практически каждый коммерческий банк. Актуальность исследования проблематики кредитного риска постоянно повышается по следующим причинам.
Во-первых, происходящее постоянное изменение внешних факторов, таких как мировая кредитно-финансовая политика, оказывает непосредственное влияние на формирование поля кредитных рисков.
Во-вторых, так же регулярно происходят изменения в инновационной и инвестиционной политике России.
В-третьих, неуклонный рост интереса к вопросам проблематики кредитного риска, по мере усиления интенсивных факторов развития экономики.
Проблематика кредитного риска требует научных рекомендаций, основанных на изучении взаимосвязи кредитных рисков с условиями кредитно-финансовой политики, экономическими отношениями субъектов и правовой основы развития экономики.
С развитием банковской сферы, актуализируется проблема роста степени кредитного риска. При этом результативность банковской деятельности имеет прямую зависимость от оптимизации управления кредитными рисками. [1]
Проблематика вопросов связанных с управлением кредитными рисками в современной России стоит достаточно остро. Для каждого российского банка актуальным является вопрос управления кредитным риском, и в этой связи возникает необходимость формирования и использования новых методов и инструментов, позволяющих качественно и своевременно проводить оценку и анализ кредитных рисков, а так же осуществлять управление кредитными рисками.
Кредитный риск — это риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора. [2] Подверженность кредитному риску существует в течение всего периода кредитования. При предоставлении коммерческого кредита риск возникает с момента продажи и остается до момента получения последнего платежа по сделке.
Показатели, характеризующие кредитный риск, позволяют оценить эффективность проводимой финансово-кредитной политики коммерческого банка. Рядом с характеристикой риска как вероятности положительных или отрицательных последствий, которые могут возникнуть в результате выбора и реализации определенный решений, кредитный риск можно рассматривать как неотъемлемый элемент всей деятельности коммерческого риска.
С точки зрения банков, кредитные операции входят в состав самых прибыльных. [3]
В процессе осуществления кредитной деятельности банк формирует основную часть чистой прибыли, влияющей на объем отчислений в резервные фонды и объем выплаты дивидендов акционеров банка.
Так же, причиной роста актуальности проблем, связанных с кредитными рисками является усиление нестабильности и непредсказуемости развития общей экономической стратегии. Усиление государственного надзора и создание эффективных правовых механизмов позволяет повысить степень выявления и предупреждения кредитного риска.
Как правило, в основе возникновение серьезных финансовых трудностей коммерческих банков, находятся проблемы связанные с кредитованием. У каждого коммерческого банка возникают кредитные отношения, в
С. А. Ерилин, А. В. Лятин
АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА .
результате которых образуются кредиты, которые невозможно взыскать вследствие принятия ошибочных управленческих решений, незаконных манипуляций с кредитами, допущения ошибок в проведения кредитной политики или непредвиденного трансформационного экономического спада.
Кредитная деятельность для банка, с одной стороны, направлена на повышение его доходности, с другой стороны, на обеспечение ликвидности. [2]
Сущность кредитного риска, как экономической категории, в современной экономической литературе не имеет однозначной трактовки.
В экономической литературе существует множество подходов, рассмотрим три основных подхода к определению кредитного риска как экономической категории, они представлены на рисунке 1.
Первый подход формируется на базе детерминированных факторных показателей. Основу данного подхода составляет система взаимодействия множественных факторов, внешних и внутренних.
Рисунок 1. Системный подход к определению понятия кредитного риска.
Данный подход обусловлен вероятностью возникновения негативных действий, приводящих к негативным событиям. Так, например, риск не своевременного возврата кредита может возникнуть не только, в результате отрицательных действий заемщика, но и в результате повышения процентной ставки по данному кредиту.
При проведении детерминированного факторного анализа необходимо рассмотреть номенклатуру и величину рисков при переходе от одного момента времени к другому моменту, для этого применим понятие коридора риска. Под коридором риска понимается возможный диапазон его изменений, при котором система функционирует в устойчиво стабильном или устойчиво квазистабильном режиме.
Второй подход определяет стохастическую (вероятностную) структуру. Вероятность кредитного риска рассматривается как вероятность наступления события, как следствия каких-либо действий.
Третий подход, аллокационный, базируется на рассмотрении взаимосвязи построения поля кредитного риска с учетом временного фактора и подразделяется на ретроспективный, текущий и перспективный показатель.
При этом, ретроспективная рискологическая деятельность коммерческого банка связана с анализом появившегося риска и построением на их базе моделей. Данный подход позволяет выявить причину возможности возникновения кредитного риска, и определить факторы, имеющие наибольшее влияние на его содержание, структуру и степень кредитного риска. Появляется возможность построить новые, либо, усовершенствовать существующие модели, которые позволяют проводить анализ и давать оценку кредитным рисками сегодняшнего момента или прогнозируемым.
Текущая рискологическая деятельность позволяет проанализировать и оценить появление кредитных ри-
сков в текущий период деятельности.
Перспективная оценка возникновения кредитного риска в результате деятельности коммерческого банка связана с прогностическими представлениями о рисках. Данный вид анализа позволяет определить, какие поля рисков несет в себе каждый из выбранных вариантов событий и решений, и проанализировать степень их роста.
С точки зрения продолжительности временного поля между моментом принятия решения и наступлением его последствий, кредитные риски можно разделить на: краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. Последствия долгосрочного риска значительно отдалены во времени от момента принятия решения. Краткосрочный кредитный риск, в основном является коньюктурным.
Причинами существования кредитного риска являются так же ограниченность ресурсов при выборе и реализации проектов.
При более детальном рассмотрении проблемы кредитного риска, как экономической категории, необходимо уделить внимание соотношению понятий «риск» и «неопределенность». Из ситуаций неопределенности в качестве риска можно рассматривать такие события, наступление которых весьма вероятно и может быть оценено. Типичным примером ситуации неопределенности, но не риска является форс-мажорное обстоятельство, препятствие непреодолимой силы, наступление которого непредсказуемо и поэтому всегда неожиданно.
Для более полного определения сущности кредитного риска выделим четыре области риска.
Область минимального риска предполагает возникновение возможных потерь, но, при этом, они не будут превышать объем чистой прибыли. В данной области коммерческий банк рискует тем, что в результате своей деятельности, в худшем случае, не получит ожидаемого объема чистой прибыли. Возможны случаи незначительной потери, но основная часть предполагаемой прибыли будет, тем не менее, получена.
Область нормального риска возникает с ростом уровня возможных потерь, не превышающих размеры предполагаемой прибыли. При этом коммерческий банк рискует тем, что в результате своей деятельности, при негативном стечении обстоятельств, сможет покрыть все затраты, а при положительном развитии событий, получит прибыль намного меньше предполагаемого уровня.
В области повышенного риска, предполагаемые потери, могут превышать объем чистой прибыли, но, они не превышают общей величины валовой прибыли, в рамках определенного кредитного проекта. При этом возникает опасность потери всей прибыли от данной операции.
Область критического риска обусловлена возникновением потерь, близких к размеру всех или даже значительно больших, находящихся в наличии у коммерческого банка.
Данные области риска сформированы исходя из определения зависимости величин возможных рисков множественных факторов.
Таким образом, кредитный риск является неотъемлемым элементом всего кредитного процесса кредитного института, представленные подходы к определению кредитного риска как экономической категории, позволяют охарактеризовать кредитный риск как возможность возникновения финансовой потери коммерческого банка, в результате невозврата суммы кредита и процентов по нему.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Власова Е.В., Камалетдинова Л.Ш. Экономические риски и их роль в трансформационном процессе // Вектор науки Тольяттинского государственного университета. Серия: Экономика и управление. 2013.№ 4(15). С.17-18. _
С. А. Ерилин, А. В. Лятин АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА ...
2. Костюченко Н.С. Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко. - СПб.: ИТД «Скифия», 2010.-440с.
3. Курилова А.А., Курилов К.Ю. Хеджирование валютных и товарных рисков с использованием опционов предприятиями автомобильной промышленности // Аудит и финансовый анализ. - 2011. - № 2. - C. 132-137.
4. Власова Е.В., Викторова О.А. Порядок управления
налоговыми рисками в кредитной организации // Вектор науки Тольяттинского государственного университета. Серия: Экономика и управление. 2013.№2(13). С.20-22.
5. Веселов В.В., Шерстобитова А.А. // Проблемы управления кредитным риском в банковском секторе. Экономика и управление: новые вызовы и перспективы. 2013.№5.С.89-92.
© 2014
ASPECTS OF FORMATION OF CREDIT RISK AS AN ECONOMIC CATEGORY
S.A. Erilin, Financial Director of group of companies "Business partner" master А.К Lyatin, Head of underwriting Department, ZAO FIA-BANK master
Togliatti State University, Togliatti (Russia)
Annotation: The article considers the theoretical aspects of the formation of credit risk as an economic category. Presents three approaches to the definition of credit risk: determinirovannyi factor, stochastic and allocation. Identified issues necessary for identification, evaluation and management of credit risks for Russian banks.
Keywords: credit risk, economic category, risk management, deterministic factorial approach, the field of credit risk.
УДК 316.4
КОНСТРУИРОВАНИЕ РЕГИОНАЛЬНОЙ КОНЦЕПТУАЛЬНОЙ МОДЕЛИ СОЦИАЛЬНО-ТРУДОВОЙ МОБИЛЬНОСТИ И ЗАНЯТОСТИ МОЛОДЕЖИ
© 2014
Т.Н. Иванова, заведующий кафедрой «Социология», доктор социологических наук, доцент Тольяттинский государственный университет, Тольятти (Россия)
Аннотация: При конструировании региональной модели социально-трудовой мобильности молодежи важно учитывать ориентацию региона с учетом потребностей различных категорий исследуемой социально-возрастной группы в системе социально-трудовой динамики Самарского региона.
Ключевые слова: регион,модель, молодежь, социальная мобильность, трудовая мобильность, конструирование, потенциал, ресурс, профессия, рынок, статус, индивид, население, проектирование, метод, специалист.
Конструирование региональной концептуальной модели социально-трудовой мобильности и занятости молодежи, предполагает разработку конкретных технологий. Данные технологии необходимы для того, чтобы упорядочить проектируемые механизмы исследуемой мобильности молодежи в современных условиях, и, таким образом, получить дополнительный ресурс управления данной мобильностью [6].
Говоря о конструировании региональной модели социально-трудовой мобильности молодежи важно учитывать ориентацию региона на потребности различных категорий исследуемой социально-возрастной группы в системе социально-трудовой динамики (стремление получить определенную профессию, стремление одновременно учиться и работать и др.).
Конструирование модели социально-трудовой мобильности молодежи предусматривает следующее: а) обоснование субъектной, активизирующей составляющей данной мобильности; б) выделение его деятель-ностного алгоритма, позволяющего проследить динамику перехода индивида в качественное новое состояние, характеризующееся изменением социального и трудового статуса; в) определение способов и форм повышения социальной и трудовой мобильности молодежи.
Конструирование региональной концептуальной модели исследуемой мобильности молодежи, рассмотрим понятие «регион», его полифакторность и многофункциональность в аспекте заявленной проблемы.
Термин «регион» чаще всего употребляется применительно к административно-территориальным образованиям российского государства. Под регионом понимается экономический район, пространство формирования рыночного хозяйства, состоящее из нескольких областей, краев, республик [2].
Происхождение понятия «регион» этимологически связано с понятием территории, а, следовательно, и пространства. Так в автореферате К.И. Виноградова приводятся следующие сведения: «Region - область, район, относящийся к какому-либо району, отдельной области, части страны, отличающейся от других совокупностью
естественных и (или) исторически сложившихся относительно устойчивых экономико-географических и иных особенностей, нередко сочетающихся с этническим составом населения. Это местное пространство, территориально ограниченное, построенное по территориальным признакам. Оно может быть не только внутренним, как административно-территориальное образование, но и в границах нескольких соседних единиц, в том числе и международным, межгосударственным [2].
При конструировании региональной концептуальной модели социально-трудовой мобильности молодежи необходимо учитывать также ситуацию на рынке труда, где конкурентоспособным является молодой специалист, который является не объектом каких-либо механизмов воздействия общества, социальных институтов, а субъектом, который несет ответственность за свою карьеру, который влияет на свою профессиональную жизнь, а также на социально-экономические процессы в своей профессиональной сфере.
Сложность и многогранность социально-экономических технологий, разнообразие подходов к их анализу привели к множеству определений сущности экономических тенденций. Среди них наиболее характерными являются трактовки социально-экономической технологии как «способа управления, регулирования и планирования социальных процессов» [1], «как конечного продукта социального проектирования, необходимого для обеспечения процессов воспроизводства и совершенствования деятельности, совокупности приемов, методов и воздействий, применяемых для достижения поставленных целей»[3], как социологической категории, обозначающей и характеризующей способ целенаправленного решения социальной проблемы в виде определенного набора процедур и операций, как средства практического достижения поставленных целей[4].
Социально-экономические технологии связаны с разработками методик результативного и рационального социального воздействия на процесс мобильности молодежи. Данное воздействие предусматривает механический не набор операций, а их систематизацию, соз-
