Анализ рынка вкладов физических лиц в России в 2016-2019 годах Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

АНАЛИЗ РЫНКА ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В РОССИИ В 2016-2019 ГОДАХ А.Н. Маркина, студент

Санкт-Петербургский государственный экономический университет (Россия, г. Санкт-Петербург)

DOI: 10.24411/2411-0450-2020-10714

Аннотация. Статья посвящена анализу рынка вкладов физических лиц в России за 2016-2019 гг. Актуальность ее связана с недавним выдвижением закона о введение налога в размере 13% на вклады, превышающую сумму в один млн руб. Депозиты физических лиц имеют важное значение для коммерческих банков, т.к., свободно распоряжаясь данными средствами, банки оказывают финансовые услуги физическим и юридическим лицам. Проанализировав данные, можно сделать вывод, что с каждым годом объем вкладов физических лиц увеличивается, что может положительно сказываться на банковской отрасли. Кроме того, в статье представлен топ-10 банков России за 2016-2019 гг.

Ключевые слова: банковский вклад, депозит, банковская отрасль, налог на вклад, вклады физических лиц.

Мир становится все более нестабильным. В связи с этим многие люди стараются создать себе финансовую подушку безопасности на случай непредвиденных обстоятельств. Хранить деньги дома кажется уже небезопасным. Поэтому все большее количество населения различных стран, в том числе и России, предпочитают отдавать свои средства на хранение в банк. Основным аргументом такого подхода является то, что за счет депозита в банке удается хотя бы частично компенсировать годовую инфляцию.

Актуальность данной темы обусловлена теми изменениями, которые в ближайшее время произойдут в области налогового регулирования банковских вкладов. 31 марта 2020 г. Госдума приняла закон о введении налога на вклады свыше одного млн руб. [1]. На данный момент, согласно Налоговому Кодексу РФ, налогом облагаются вклады, проценты по которым превышают действующую ставку рефинансирования ЦБ РФ на пять процентных пунктов [2].

По замыслу разработчиков нового закона, налогообложением будут облагаться процентные доходы со вклада свыше одного млн в размере 13%. Стоит отметить, что вариант раздробить деньги по разных вкладам в разных банках не получится, т. к. налог будет взиматься со всех полученных годовых доходов. Планируется, что

налог будет введен в 2021 г. и начнет действовать уже с 2022 г. Необходимо также добавить, что собранные средства пойдут на исключительно социальные нужды. Кроме того, еще не известно, будет ли отменен действующий закон о налогообложение вкладов. Может оказаться, что некоторые вклады свыше одного млн руб. окажутся под двойным налогообложением.

В связи с наметившимися изменениями возникает интерес, в каком состоянии находится рынок банковских вкладов физических лиц на данный момент. Однако прежде стоит обозначить, что понимается под банковским вкладом. Согласно Федеральному закону N395-1 «О банках и банковской деятельности», вклад - это денежные средства, размещенные физическими лицами в рублях или другой валюте в целях хранения этих средств и получения с них дохода [3]. Вклады могут принимать только банки, получившие соответствующую лицензию от Центрального Банка. Вкладчиками же могут являться как граждане РФ, так и иностранные граждане и лица без гражданства. Для самих банков вклады имеют особое значение, т.к. они распоряжаются полученными средствами по своему усмотрению. Тем самым, вклады физических лиц обеспечивают гарантию осуществления банковской деятельности [4].

С юридической точки зрения, банковским вкладом является договор, заключенный между банком и вкладчиком. Согласно статье 834 ГК РФ, банк обязуется выплатить вкладчику всю вложенную им сумму, а также начисленные на нее проценты, которые предусмотрены по договору [5]. Кроме того, банк несет обязательство хранить тайну счетов своих клиентов. В статье 838 ГК РФ обозначено, что банк не имеет права в одностороннем порядке

уменьшить проценты, если иное не предусмотрено законом [6]. В случае банкротства банка вкладчики могут рассчитывать на 100%-ное возмещение суммы, не превышающее 1,4 млн руб. [7].

Далее предлагается проанализировать динамику общего размера банковских вкладов физических лиц в российских банках в период с 2016 по 2019 гг., что представлено на рисунке.

95,0 90,0 85,0 80,0 75,0 70,0 65,0

82,0

76,8

91,9

86,5

2016 2017 2018 2019

Рис. Общий размер вкладов физических лиц в России, 2016-2019 гг., трлн руб. [8]

Анализируя представленные данные, можно сделать вывод, что с каждым годом объем вкладов физических лиц в банках увеличивается. Иными словами, всё больше людей несут свои средства на хранение в банк. Следовательно, повышается культура доверия населения к банкам.

За 2016-2019 гг. по объему вкладов физических лиц наибольшей популярностью пользовались следующие банки: Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, Национальный Клиринговый центр и Россельхозбанк. В таблице представлены топ-10 банков по состоянию на 2019 г. по размеру банковских вкладов физических лиц.

Таблица. Топ-10 банков России по объему вкладов физических лиц, 2016-2018 гг., трлн

руб.[8]

Банк 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г.

Сбербанк России 22,6 23,6 27,4 29,0

ВТБ 10,0 93,5 13,8 14,5

Газпромбанк 5,3 5,6 6,2 6,6

Альфа-Банк 2,3 2,7 3,2 3,7

Национальный Клиринговый Центр 2,0 3,2 3,7 3,7

Россельхозбанк 2,8 3,1 3,3 3,3

Банк Открытие 3,0 2,2 1,7 2,5

Московский Кредитный Банк 1,4 1,9 2,1 2,3

Траст 0,4 0,6 1,7 1,4

ЮниКредит Банк 1,3 1,2 1,5 1,4

Таким образом, не считая отдельных случаев, ежегодное доверие россиян и иных граждан к представленным банках увеличивается. Это может говорить о том, что финансовое состояние физических лиц улучшается. Кроме того, население России

все чаще предпочитает хранить свои средства в банке. Помимо того, с каждым годом люди предпочтительнее открывают депозиты в более надежных банках, таких как Сбербанк или Альфа-Банк.

Недавно принятые изменения в налого- ствие, это может негативно сказаться на вом законодательстве в отношении вкла- развитии банковской системы в стране. дов физических лиц на сумму свыше одно- В заключении необходимо сказать, что

го млн руб., о чем было сказано выше, мо- банковская сфера представляет собой зна-гут негативно сказаться на развитии бан- чимую часть финансовой системы страны. ковской системы в России. Во-первых, Вклады физических лиц являются в своем введение налога на проценты по вкладам роде основой, благодаря которой коммер-заставит население задуматься над други- ческие банки могут свободно распоря-ми способами размещениями своих денег, жаться этими средствами и осуществлять в том числе и над нелегальными. К приме- различные банковские операции. Увели-ру, возможно инвестирование денежных чение числа и объема таких депозитов мо-средств в сферу недвижимости за счет по- жет стать толчком к развитию банковской купки дополнительного жилья с целью из- отрасли, а, следовательно, и всей финансо-бежать дополнительных процентов на вой системы страны. Таким образом, невклады. Во-вторых, у граждан России и обходимо тщательно продумывать изме-иностранных граждан может отмечаться нения во всех сферах, связанных с банков-снижение доверия к банкам. В-третьих, скими депозитами, для того чтобы не вы-уменьшение вкладов физических лиц ве- звать их отток. Важно обеспечить качест-дет к уменьшению средств, которыми банк венный и количественный рост вкладов может свободно распоряжаться. Как след- физических лиц.

Библиографический список

1. Госдума приняла закон о налоге на проценты по вкладам свыше 1 млн рублей. -[Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://rg.ru/2020/03/31/gosduma-priniala-zakon-o-naloge-na-procenty-po-vkladam-svyshe-1-mln-rublej.html

2. «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 31.07.2020). - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/cbfa278dbbcac07b7645d24416584f ca2fcd1358/

3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2019) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 14.06.2020). - [Электронный ресурс]. -Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/c2cb614b0941cf7d8497701b4f042cc 34a6b26e1/

4. Значимость вкладов населения в пассивных операциях банков. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://novainfo.ru/article/9247

5. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 27.12.2019, с изм. от 28.04.2020). - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/c5a2d6d12973e9e0d6c71faefdf65060 223fab81/

6. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 27.12.2019, с изм. от 28.04.2020). - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/42cfb1e143ed9730106e9214b895df0 8f3900bf2/

7. Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 20.07.2020) «О страховании вкладов в банках Российской Федерации». - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45769/37d5139a49cb3115ef0996677fcf37 d04ce11e31/

8. Рейтинги банков. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.banki.ru/banks/ratings/? SEARCH_NAME=& SEARCH_REGN=&search%5Btype %5D=name&sort_param=rating&sort_order=ASC&PROPERTY_ro=10&REGION_ro=0&dat e1=2017-12-01&date2=2016-12-

01&IS SHOW GROUP=0&IS SHOW LIABILITIES=0#search label

ANALYSIS OF THE MARKET OF DEPOSITS OF INDIVIDUALS

IN RUSSIA IN 2016-2019

A.N. Markina, Student

Saint Petersburg State University of Economics (Russia, St. Petersburg)

Abstract. The article is devoted to the analysis of the retail deposit market in Russia for 20162019. Its relevance is associated with the recent advancement of a law on the introduction of a tax of 13% on deposits exceeding one million rubles. Deposits of individuals are important for commercial banks, because, freely disposing of these funds, banks provide financial services to individuals and legal entities. After analyzing the data, we can conclude that the volume of deposits of individuals is increasing every year, which may have a positive effect on the banking industry. In addition, the article presents the top 10 banks in Russia for 2016-2019.

Keywords: bank deposit, deposit, banking industry, tax on deposit, deposits of individuals.