CC BY
9
входит все, что угодно, кроме самого конечного. Например, «острое», «влажное», «глупое». Ясно, что бесконечное не является такого рода «неконечным». Оно не просто отрицание, а «свое иное» конечного. «Свое» в словосочетании «свое иное» означает, что конечное и бесконечное не являются самостоятельными определениями, а принадлежат или относятся к более общей категории, которая делает их своими друг для друга [2].
В живой природе и человеческом обществе связь конечного и бесконечного приобретает характер взаимоопосредствования. Это отчетливо видно на примере соотношения смертности и бессмертия. В человеческом обществе происходит дальнейшее углубление взаимоопосредствования конечного и бесконечного. Проблема смертности и бессмертия осознается и решается как одна из важнейших проблем человеческого бытия [2].
Многие философы связывают эту проблему с проблемой смысла жизни. И это справедливо, поскольку данная проблема заставляет человека, хочет он того или нет, осмысливать жизнь в целом.
Но, представляется возможным сделать следующее замечание. Если человечеству суждено овладеть бессмертием (генная защита клеток от старения), то единственным шансом сохранить человеческое останется самоубийство, принятие смерти как возможности. Человек потеряет смысл жизни, некоторые переступят эту грань, так и найдя, и не осмыслив свое предназначение.
Жизнь, смерть, бессмертие — явления одного порядка. И если жизнь противоположна смерти, а смерть — бессмертию, то, следовательно, жизнь и бессмертие суть одно. Из этого умозаключения мы можем видеть, что бессмертие — не потусторонняя для жизни категория, а внутренне присуще ей. С другой стороны, смерть не совсем внешняя жизни, хотя и противостоит ей. Правильно поэтому сказать так: жизнь создает и разрешает противоречие между смертностью и бессмертием. В этой формуле — общее решение проблемы смертности и бессмертия.
Использованные источники:
1. Платон Федон. - Собр.соч. в 4-х томах. Т. 2, М., 1993. С. 116-120.
2. Конечное и бесконечное. Киев, 1983
Андреева О.Ю. cтудент-магистрант 1 курса направление «Экономика» Институт "Экономики и финансов " Сыктывкарский государственный университет имени Питирима Сорокина
Россия, г. Сыктывкар АНАЛИЗ ПРОБЛЕМНЫХ ССУД ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПАО
«СБЕРБАНК РОССИИ»
Аннотация: В статье представлен анализ проблемных ссуд физических лиц в ПАО «Сбербанк России» в сравнении с общероссийскими
данными Центрального Банка РФ за 2011-2015 гг. Приведена оценка непогашенных кредитов как в целом, так и в разрезе жилищных и потребительских ссуд, а также автокредитования. Выявлены возможные последствия увеличения просроченных ссуд для банка.
Ключевые слова: Центральный Банк, ПАО «Сбербанк России», проблемные ссуды физических лиц.
Отечественная система управления проблемной ссудной задолженностью существует относительно малый период времени и не успела приобрести методический и организационный опыт, сравнимый с зарубежными. Имеющиеся в наличии разработки были созданы в условиях плановой экономики и недостаточно учитывают коммерческий аспект кредитного процесса. Это обуславливает необходимость исследования системы управления портфелем проблемной судной задолженности кредитных организаций, существующей в настоящее время в российской банковской системе.
Портфель проблемной ссудной задолженности является одной из составляющих кредитного портфеля банка и представляет собой совокупность всех проблемных кредитов банковской организации [2, с.28].
Согласно положению Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", проблемные ссуды - это ссуды с высоким кредитным риском вероятности финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде, что обусловливает ее обесценение в размере от 51 процента до 100 процентов [1].
Критерии отнесения задолженности к категории проблемной устанавливаются Банком России. Определение качества ссуды осуществляется путём профессионального суждения на основе комбинации трёх классификационных критериев:
- финансовое положение заемщика, которое оценивается кредитной организацией исходя из методики, утвержденной внутренними документами на основе рекомендаций Центробанка;
- обеспеченность кредита;
- качество обслуживания долга [2, с. 29].
По данным Центрального банка РФ, на сегодняшний день в России имеется тенденция к значительному увеличению ссуд с просроченными платежами физических лиц свыше 90 дней. Динамика представлена на рисунке 1 за последние пять лет на 1 октября 2011 г. - 1 октября 2015 г.
1 500 000 1 000 000 500 000 0
11111 октября октября октября октябряоктября 2011 2012 2013 2014 2015
Ссуды с
просроченными платежами свыше 90 дней (млн.руб.)
Рисунок 1 - Ссуды физических лиц с просроченными платежами свыше 90 дней (млн.руб.) за 01.10.2011-01.10.2015 гг.
Однако доля ссуд физических лиц с просроченными платежами свыше 90 дней в общем объеме ссуд, представленная на рисунке 2, колеблется на протяжении рассматриваемого периода: в период с 2011 г. по 2012 г. она снизилась с 6,3% до 4,8%, однако затем возросла и в 2015 г. составила 10,7%, что отражает негативную тенденцию.
20,0%
10,0%
0,0%
Доля ссуд с просроченными платежами свыше 90 дней в общем объеме ссуд, %
11111 октября октября октября октября октября 2011 2012 2013 2014 2015
Рисунок 2 - Доля ссуд физических лиц с просроченными платежами свыше 90 дней в общем объеме ссуд за 01.10.2011-01.10.2015 гг.
Рассмотрев аналогичную динамику ПАО «Сбербанк России» за 30.09.2011-30.09.2015, представленную на рисунке 3, можно сделать вывод о том, что динамика доли просроченных ссуд физических лиц в общем объеме предоставленных физическим лицам ссуд за последние 5 лет схожа с динамикой всех банков в РФ.
6,00% 5,00% 4,00% 3,00% 2,00% 1,00% 0,00%
30 30 30 30 30
сентября сентября сентября сентября сентября 2011 2012 2013 2014 2015
Доля ссуд с задержкой платежа более 90 дней в общем объеме предоставленных физическим...
Рисунок 3 - Доля ссуд физических лиц с просроченными платежами свыше 90 дней в общем объеме ссуд в ПАО «Сбербанк России» за 30.09.201130.09.2015 гг.
На рисунке 4 представлена динамика изменения доли предоставленных физическим лицам ссуд, непогашенных в установленный срок в объеме всех предоставленных физическим лицам ссуд в разрезе. Наибольшую долю в рассмотренном периоде составили невозвраты по потребительским и иным ссудам, доля которых возросла с 10,55% в 2011 г. до 18,87% в 2014 г., однако затем немного снизилась до 17,27% в 2015 г. Наименьшую долю непогашенных физическими лицами ссуд в общем объеме предоставленных ссуд составило жилищное кредитование физических лиц. В 2011 г. эта доля составляла 8,4%, затем, к 2013 г. снизилась до 4,1%, однако в 2015 г. возросла до 11,4%.
1 октября 2015 1 октября 2014 1 октября 2013 1 октября 2012 1 октября 2011
Потребительские и прочие ссуды физических лиц
Автокредитование физических лиц
Жилищное кредитование физических лиц
0,00% 5,00% 10,00% 15,00% 20,00%
Рисунок 4 - Доля непогашенных физ. лицами ссуд в общем объеме предоставленных физ. лицам ссуд за 01.10.2011-01.10.2015 гг.
Такие негативные тенденции могли возникнуть вследствие повышения уровня безработицы граждан, падения их реальных доходов и роста инфляции.
Рассмотрев аналогичные данные ПАО «Сбербанк России» (рис. 5), можно сделать следующие выводы:
1) Наибольшую долю просроченных ссуд занимает потребительские и прочие ссуды на протяжении всего рассмотренного периода.
2) Наименьшую долю в 2011-2012 гг. (5,07% и 4,40% соответственно) занимало автокредитование.
3) На фоне рынка кредитования Российской Федерации ПАО «Сбербанк России» показывает хорошие показатели просроченной задолженности физических лиц, они значительно ниже среднероссийских.
30 сентября 2015 30 сентября 2014 30 сентября 2013 30 сентября 2012 30 сентября 2011
0,00%
5,00%
10,00%
15,00%
Потребительские и прочие ссуды физических лиц
Автокредитование физ.лиц
Жилищное
кредитование
физ.лиц
Рисунок 5 - Доля непогашенных физическими лицами ссуд в общем объеме предоставленных физическим лицам ссуд ПАО «Сбербанк России» за
30.09.2011-30.09.2015 гг.
Однако имеется тенденция к увеличению просроченных задолженностей по автокредитованию и жилищному кредитованию физических лиц: доля просроченных автокредитов в общем объеме предоставленных ссуд увеличивалась на протяжении последних лет и в 2015 г. составила 12,91%, а доля жилищного кредитования с 4,75% в 2012 г. возросла до 5,56% в 2015 г.
Увеличение числа проблемных ссуд в целом имеет неблагоприятные последствия для банков:
- ухудшение качества кредитного портфеля;
- возникновение дополнительных затрат;
- снижение прибыли или появление убытков.
Всё это может привести к банкротству. В связи с этим необходимо организовать работу по управлению проблемными активами банка с использованием наиболее эффективных инструментов.
Использованные источники:
1. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: утв. Банком России 26.03.2004 № 254-П : в ред. от 01.09.2015 № 3765-У. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
2. Платонова Ю.Ю., Зайченко С.Е. Инструменты управления портфелем проблемных кредитов в современных условиях // Финансы и кредит. 2011. №4.
3. Информация о рисках кредитования физических лиц за 2011-2015 гг. [Электронный ресурс] // URL:http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko_sub (дата обращения: 22.12.2015).
4. Промежуточная сокращенная консолидированная финансовая отчетность ПАО «Сбербанк России» за 30.09.2011 - 30.09.2015.
