CC BY
60
УДК 336.717
анализ привлеченных ресурсов банковской системы в условиях финансовой нестабильности
Б. С. ДЗАНСОЛОВА,
аспирантка кафедры банковского дела E-mail: 75339@mail. ru Всероссийская государственная налоговая академия Министерства финансов РФ
В посткризисных условиях развития финансовой системы необходимо проводить оценку привлеченных ресурсов коммерческих банков как основы стабильности и устойчивости российской банковской системы. В работе проведен анализ кредитных организаций как по России, так и на региональном уровне для выявления основных факторов и тенденций их развития.
Ключевые слова: анализ, привлеченные ресурсы, банк, система, финансы, нестабильность.
Привлечение ресурсов для коммерческого банка является основой его деятельности, приоритетной задачей, без решения которой банк не может существовать, т. е. выполнять свои основные социально-экономические функции.
В ряде работ ученых акцент делается на исследовании кредитного потенциала [3] или оценке стабильности привлеченных ресурсов [2]. Последние состоят из депозитов клиентов, реализованных депозитных и сберегательных сертификатов, привлеченных от физических лиц средств, свободных денег на расчетных счетах, кредиторской задолженности клиентов.
Проведем исследование российских банков для определения ключевых показателей и выявления тенденций развития.
Общее количество зарегистрированных кредитных организаций составило 1 112 на 01.01.2012, в качестве эмпирической базы исследования отобраны все кредитные организации России, представляющие финансовую отчетность. Основным пока-
зателем финансовой устойчивости и стабильности банковской системы являются собственный капитал и его доля в валюте баланса (табл. 1).
Ряд региональных банков имеет достаточно высокие значения собственного капитала в валюте баланса, что требует исследования структуры капитала, анализа размещения активов и определения показателей доходности капитала. В то же время крупнейшие банки имели в 2011 г. следующую долю собственного капитала в активах: Сбербанк России - 12,42 %, Банк ВТБ - 14,87 %, Газпромбанк -6,84 %.
Рост совокупного объема обязательств банка (прогрессирующая динамика) является положительной характеристикой его деятельности в том случае, если наблюдается одновременное увеличение объемов собственного капитала, поэтому при анализе необходимо обращать внимание не только на абсолютную величину обязательств, но и на ее долю в валюте баланса.
В результате изучения необходимо сделать вывод о степени диверсифицированности обязательств банка. Если одна из групп занимает более 50 % всех обязательств, делается вывод о слабой диверсификации фондирующей базы банка, что сопряжено с высоким риском, так как в случае возникновения кризиса в данном секторе рынка денежные средства, привлеченные оттуда, будут немедленно изъяты клиентами, что приведет банк к потере ликвидности. Балансовые обязательства российских банков, ранжированные в порядке убывания, приведены в табл. 2.
ФИНАНСОВАЯ АНАЛИТИКА
проблемы и решения
43 (133) - 2012
Банковский сектор
Таблица 1
Первые 30 ранжированных по убыванию банков России по показателю «Доля собственного капитала в валюте баланса», %
Банк 2007 г. Банк 2011 г.
Межбизнесбанк 99,21 «Ро сбанк-Волга» 99,46
«Ро сбанк-Волга» 98,51 «Бежица-банк» 99,26
«Тайдон» 97,88 «Тайдон» 98,30
Приупскбанк 97,11 СКТ 96,19
«Майинский» 86,05 «Терра» 95,92
«Месед» 84,94 «Европлан» 95,58
«Воронеж» 82,48 «Месед» 95,53
«Поволжье-Инве ст» 82,14 «Алжан» 90,83
НБК-Банк 78,65 Дагбизнесбанк 89,13
«Адамон Банк» 75,41 «Воронеж» 88,98
Охабанк 75,16 Свенска Хандельсбанкен 88,11
Дальрегионбанк 73,96 ГРиС-Банк 87,09
«Зираат Банк 73,44 «Вест» 85,66
(Москва)»
Атташебанк 70,96 Химэксимбанк 85,54
«Майма» 68,59 Махачкалинский горбанк 84,33
«Алжан» 66,60 Америкэн Экспресс Банк 84,33
Межрегионкли- 66,47 СВА 82,78
рингбанк
Тексбанк 66,09 «Велга» 82,70
Химэксимбанк 64,96 «Ухтабанк» 82,20
«Бастион» 64,38 Инстройбанк 82,08
Данске Банк 63,95 НоваховКапиталБанк 81,25
«Стандарт-Кредит» 63,43 ДОРИС БАНК 81,22
«Эно» 60,95 Волгодонской горкомбанк 78,51
Иронбанк 60,82 ЮРБ 77,59
«Континенталь» 59,71 Ю БИ ЭС Банк 77,04
ГРиС-Банк 59,45 КРК 76,75
НОКССБАНК 59,28 ТЭСТ 76,08
Унифондбанк 59,02 Рента-Банк 75,70
Дагбизнесбанк 58,94 Невастройинвест 74,91
СВА 58,78 «Зеленокумский» 74,75
Источник: рассчитано по данным Интерфакс - ЦЭА.
Данные показывают высокие темпы роста обязательств. Так, они составили у Сбербанка России 214,23 %, у Банка ВТБ - 306,92 %, у Газпромбанка -319,60 % и т. д. В структуре заемных средств находятся текущие и корреспондентские счета, срочные депозиты и долговые ценные бумаги. Необходимо проводить оценку структуры депозитов для определения структуры кратко-, средне- и долгосрочных пассивов.
Основным источником привлеченных ресурсов, относящихся к нестабильным пассивам, относятся
Таблица 2
Первые 30 российских банков, ранжированные по убыванию показателя «Величина заемных средств», млн руб.
Банк 2007 г. Банк 2011 г.
Сбербанк России 4 262 759 Сбербанк России 9 131 903
Банк ВТБ 1 145 438 Банк ВТБ 3 515 587
Газпромбанк 695 303 Газпромбанк 2 222 202
Банк Москвы 462 208 Россельхозбанк 1 246 742
Россельхозбанк 446 084 Банк ВТБ 24 1 071 583
Альфа-Банк 428 207 Банк Москвы 1 044 392
Райффайзенбанк 376 286 Альфа-Банк 830 092
Росбанк 353 721 ЮниКредит Банк 786 995
ЮниКредит Банк 320 896 Промсвязьбанк 516 708
Банк УРАЛСИБ 315 107 Росбанк 508 979
ВТБ-24 279 463 Райффайзенбанк 486 071
Промсвязьбанк 261 938 Транскредитбанк 465 314
МДМ-Банк 243 009 НОМОС-БАНК 405 650
Банк ВТБ Севе- 189 905 Банк УРАЛСИБ 377 480
ро-Запад
НОМОС-БАНК 160 486 «Санкт-Петербург» 289 211
УРСА Банк 157 607 МДМ Банк 282 695
«Русский 153 650 «Россия» 278 084
стандарт»
«Петрокоммерц» 153 204 «Ак Барс» 262 414
Связь-Банк 143 006 Нордеа Банк 247 900
«Ак Барс» 133 275 Ситибанк 234 899
Ситибанк 130 866 Московский кредитный банк 211 700
Абсолют Банк 122 800 Связь-Банк 202 527
Банк ЗЕНИТ 116 724 Ханты- Мансийский банк 192 924
Транскредитбанк 111 363 Банк ЗЕНИТ 192 272
«Санкт- 110 784 «Петрокоммерц» 170 775
Петербург»
«Возрождение» 100 046 НБ ТРАСТ 165 065
Сосьете 98 535 «Возрождение» 163 441
Женераль Восток
КИТ Финанс ИНГ Банк (Евразия) 159 006
МПБ 85 972 «Русский стандарт» 157 276
МБРР 76 242 «Открытие» 148 139
Источник: рассчитано по данным Интерфакс - ЦЭА.
обязательства перед населением. Сбербанк России имел в 2011 г. долю средств физических лиц в валюте баланса 52,97 %, данные по другим организациям приведены в табл. 3.
Полученные данные показывают большую долю региональных банков в 2007 г. и увеличение числа московских банков в 2011 г. Необходимо отметить незначительную долю последних в совокупных обязательствах перед населением. Только Банк ВТБ-24 имеет долю 6,94 %, остальные - менее 1 %.
ФИНАНСОВАЯ АНАЛИТИКА
проблемы и решения
Таблица 3
первые 30 банков россии, ранжированные по убыванию показателя «Доля средств населения в валюте баланса», %
Окончание табл. 3
Банк 2007г. Банк 2011 г.
Балтийский банк (Москва) 65,05 «Спутник» (Бугу-руслан) 68,17
Бузулукбанк (Бузу-лук) 64,34 Кросна-Банк (Москва) 68,09
«Симбирск» (Ульяновск) 63,91 «Еврокоммерц» (Москва) 67,54
Ухтабанк (Ухта) 63,23 ОПМ-Банк (Москва) 67,41
Источник: рассчитано по данным Интерфакс - ЦЭА.
Основным фактором формирования устойчивых пассивов является срок привлеченных средств населения. Проведем оценку обязательств перед населением по срокам привлечения. Проведенное исследование выявило группу банков, в которых средства населения размещены на срок свыше трех лет (табл. 4).
Таблица 4
Первые 30 российских банков, ранжированные по убыванию показателя «Доля обязательств перед населением, привлеченных на срок свыше трех лет», %
Банк 2007 г. Банк 2011 г.
«Соотечественники» (Омск) 81,81 «Аскольд» (Смоленск) 82,07
Аксонбанк (Кострома) 78,03 Алтайэнергобанк (Горно-Алтайск) 81,84
Финсервис (Москва) 77,22 Витас Банк (Москва) 81,35
«Спутник» (Бугуруслан) 76,50 Балтийский банк (Москва) 78,12
Камчатпрофитбанк (Петропавловск-Камчатский) 76,03 «Экспресс-Волга» (Саратов) 77,76
«Эллипс банк» (Нижний Новгород) 73,91 «Тусар» (Москва) 76,84
Востоккредитбанк (Благовещенск) 73,21 Аксонбанк (Кострома) 76,80
«Башинвест» (Уфа) 73,09 Земский банк (Сызрань) 76,15
Донской народный банк (Гуково) 72,52 «Бенифит-банк» (Москва) 75,40
«Аскольд» (Смоленск) 72,38 Банк«Фининве ст» (Москва) 75,26
«Тусар» (Москва) 71,91 Банк-Т (Москва) 75,15
Курганпромбанк (Курган) 69,73 НВКБ (Саратов) 74,97
«Майский» (Майский) 69,03 КС Банк (Саранск) 74,29
Земский банк (Сызрань) 68,19 Москомприватбанк (Москва) 73,87
Банк Сбережений и Кредита (Москва) 67,97 Банкирский дом (Санкт-Петербург) 73,31
«Первомайский» (Краснодар) 67,45 Конфидэнс Банк (Кострома) 71,87
Промтрансбанк (Уфа) 67,17 Газэнергобанк (Калуга) 70,96
Фиа-Банк (Тольятти) 67,06 «Первомайский» (Краснодар) 70,61
Ноябрьскнефтеко-мбанк (Ноябрьск) 66,84 Банк ВТБ 24 (Москва) 70,34
Башкомснаббанк (Уфа) 66,11 «Софрино» (Москва) 70,14
Соцкредитбанк (Уфа) 66,01 Восточный экспресс банк (Благовещенск) 69,91
Дон-Тексбанк (Шахты) 65,99 «Клиентский» (Москва) 69,77
Гринкомбанк (Усолье - Сибирское) 65,95 Новокузнецкий МБ (Новокузнецк) 69,53
«Велга» (Лихославль) 65,64 М2М Прайвет Банк (Москва) 69,37
Верхне-Волжский нефтебанк (Нижний Новгород) 65,59 «Холдинг-Кредит» (Москва) 68,90
М2М Прайвет Банк (Москва) 65,43 «Потенциал» (Жигулевск) 68,86
Банк 2007 г. Банк 2011 г.
Рента-Банк (Москва) 100,00 РИТ-Банк (Москва) 99,98
Диг-Банк (Владикавказ) 99,77 Траст Капитал Банк (Москва) 99,95
Красбанк (Москва) 94,30 Славянбанк (Великий Новгород) 99,90
«Москва» (Москва) 94,09 Надежный банк (Калуга) 97,35
МПБ (Москва) 92,58 Дон-Тексбанк (Шахты) 97,34
РИБанк (Москва) 89,84 МКБ им. С. Живаго (Рязань) 93,85
РИТ-Банк (Москва) 89,32 Сведбанк (Москва) 85,27
МежрегБР (Москва) 87,23 «Кольцо Урала» (Екатеринбург) 84,89
Финсервис (Москва) 84,94 ОБР (Чебоксары) 84,32
ОБР (Чебоксары) 83,50 Дагбизнесбанк (Махачкала) 82,67
Траст Капитал Банк (Москва) 83,36 МежрегБР (Москва) 78,58
Леспромбанк (Москва) 81,15 «Дземги» (Комсомольск- на-Амуре) 77,77
Русьуниверсалбанк (Москва) 78,48 НОКССБАНК (Волгоград) 76,13
Стройиндбанк (Москва) 77,75 Кредитимпэкс Банк (Москва) 75,96
Иронбанк (Москва) 75,45 Мико-банк (Москва) 73,91
Сетевой нефтяной банк (Калининград) 67,79 Интерпромбанк (Москва) 71,27
ФИНАНСОВАЯ АНАЛИТИКА
проблемы и решения
43 (133) - 2012
Банковский сектор
В процессе анализа следует обратить внимание на то, что срочные депозиты оказываются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов, что позволяет кредитовать на более длительные сроки (рекомендуемый их уровень - не менее 50 %); средства на расчетных счетах и сроком до 30 дней (летучие пассивы) - это самый дешевый ресурс, увеличение доли указанного компонента в ресурсной базе уменьшает процентные расходы банка, однако это самый непредсказуемый инструмент, поэтому высокая их доля ослабляет ликвидность (рекомендуемый уровень - до 30 %).
В табл. 5 приведена структура срочных депозитов крупнейших банков России по срокам привлечения.
У ряда банков наблюдается тенденция увеличения доли срочных депозитов на срок свыше одного года, что является положительной тенденцией повышения устойчивых пассивов в структуре обязательств кредитных организаций.
В 2011 г. непростая ситуация на зарубежных финансовых рынках спровоцировала значительный отток капитала из Российской Федерации, в ре-
„ Т1 , ттг,, зультате чего пополнение ресурсной базы банками
Источник: рассчитано по данным Интерфакс - ЦЭА.
Таблица 5
Структура срочных депозитов крупнейших российских банков, %
Банк 2007 г. 2011 г.
До 90 дней От 90 дней до года Свыше 1 года До 90 дней от 90 дней до года Свыше 1 года
Сбербанк России 10,61 42,70 17,01 8,65 13,09 47,15
Банк ВТБ 16,53 30,32 29,61 25,87 19,64 34,34
Газпромбанк 18,44 15,55 22,36 18,80 10,24 33,62
Россельхозбанк 2,77 12,40 57,28 3,35 29,65 48,31
Банк Москвы 13,06 28,25 25,90 21,87 6,14 53,74
Банк ВТБ 24 12,60 50,63 20,85 6,11 10,00 57,79
Альфа-банк 32,88 16,50 22,34 10,18 18,60 31,77
ЮниКредит Банк 29,25 7,76 42,16 24,28 12,87 47,45
Росбанк 27,22 21,81 19,94 18,11 12,86 37,17
Райффайзенбанк 27,22 11,68 34,11 24,13 15,25 26,71
Промсвязьбанк 9,27 26,65 22,34 8,92 19,86 40,27
Транскредитбанк 29,41 13,61 25,70 28,00 15,74 26,55
НОМОС-БАНК 21,78 19,48 14,82 15,31 39,43 18,34
Банк УРАЛСИБ 10,84 30,64 21,73 9,72 23,57 27,21
МДМ Банк 14,02 24,65 27,81 10,07 19,79 40,17
«Санкт-Петербург» 15,53 28,23 15,63 16,38 18,99 30,64
«Россия» 13,42 16,73 14,60 13,01 13,12 17,89
«Ак Барс» 11,96 14,78 36,67 15,62 14,59 34,69
Ситибанк 44,74 2,53 2,16 39,03 1,30 0,07
«Нордеа Банк» н/д н/д н/д 30,89 3,77 56,07
Московский кредитный банк 13,13 18,22 12,11 7,43 16,56 46,81
Связь-банк 10,46 31,08 22,23 16,46 13,96 27,29
Ханты-Мансийский банк 18,60 40,70 5,37 18,82 30,04 26,23
Окончание табл. 4
Банк 2007г. Банк 2011 г.
Зернобанк (Барнаул) 65,23 Бизнес-Сервис-Траст (Новокузнецк) 70,50
Почтобанк (Пермь) 64,12 Почтобанк (Пермь) 70,29
Новый кредитный союз (Москва) 63,65 «Универсальный кредит» (Москва) 69,17
Л'лот (Москва) 62,39 Зернобанк (Барнаул) 68,02
Лефко-Банк (Москва) 61,86 «Монолит» (Москва) 65,30
«Месед» (Махачкала) 60,77 УБРР (Екатеринбург) 63,61
КБЦ (Тверь) 59,92 Банк24.ру (Екатеринбург) 63,28
МКБ им. С. Живаго (Рязань) 58,84 Сиббизнесбанк (Сургут) 62,96
«Россия» (Санкт-Петербург) 57,16 Охабанк (Южно-Сахалинск) 62,01
Депо-Банк (Москва) 55,73 Приобье (Нижневартовск) 61,17
«Первомайский» (Краснодар) 54,40 Турбобанк (Санкт-Петербург) 60,39
«Итуруп» (Южно-Сахалинск) 53,01 «Наш дом» (Москва) 59,44
Банк24.ру (Екатеринбург) 52,37 Автоградбанк (Набережные Челны) 58,98
«Рублевский» (Москва) 52,03 Банк ВТБ 24 (Москва) 58,59
ФИНАНСОВАя АНАлИТИКА
проблемы и решения
Окончание табл. 5
Банк 2007г. 2011 г.
До 90 дней От 90 дней до года Свыше 1 года До 90 дней от 90 дней до года свыше 1 года
Банк ЗЕНИТ 8,05 29,03 12,13 3,25 27,88 26,76
«Петрокоммерц» 21,91 11,79 17,50 18,73 21,50 25,76
ИНГ Банк (Евразия) 72,19 1,09 6,24 63,42 7,63 8,97
«Русский стандарт» 7,92 18,54 49,57 3,64 41,91 27,82
«Возрождение» 15,52 35,39 10,51 1,63 9,88 51,26
НБ ТРАСТ 18,34 17,05 19,11 9,52 36,47 34,51
«ГЛОБЭКС» 8,83 18,68 11,08 25,83 10,20 20,16
«Открытие» Нет свед. 11,40 24,33 30,30
Источник: рассчитано по данным Интерфакс - ЦЭА.
происходило главным образом за счет внутренних источников, включая сбережения населения и средства организаций. В обязательствах банков повысилась роль средств, привлеченных от Банка России, и депозитов Минфина России [1].
Объем кредитов, депозитов и прочих привлеченных средств, полученных кредитными организациями от Банка России, за 2011 г. возрос в 3,7 раза, до 1 212,1 млрд руб. В конце года на этот источник приходилось 2,9 % пассивов банковского сектора (325,7 млрд руб., или 1,0 % пассивов). Объем депозитов Минфина России увеличился в 3,5 раза, до 561,0 млрд руб. при росте их доли в пассивах с 0,5 % на 01.01.2011 до 1,3 % на 01.01.2012. Стабильно увеличивались традиционные источники формирования ресурсной базы кредитных орга-
низаций. Остатки средств на счетах клиентов за 2011 г. возросли на 23,7 %, до 26 082,1 млрд руб., а их доля в пассивах банковского сектора — с 62,4 % на 01.01.2011 до 62,7 % на 01.01.2012.
Список литературы
1. Годовой отчет Банка России за 2011 г. URL: http:// www. cbr. ru.
2. Подольская Т. Ю. Оценка стабильности привлеченных средств коммерческого банка с учетом синхронности денежных потоков при формировании ликвидной политики // Финансовая аналитика. 2012. № 30.
3. Рыкова И. Н., Фисенко Н. В. Оценка кредитного потенциала Ставропольского края: от методологии к практике // Финансы и кредит. 2006. № 3.
21 ноября 2012 г. в конференц-зале «ПАНОРАМА» (г. Киев) компания «Бизнес-Формат» (Украина) проводит международную конференцию
«ФИНАНСОВЫЙ МОНИТОРИНГ В БАНКАХ»
Основные тематические направления конференции
Секция 1: «Международные стандарты и практика в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма (ПОД/ФТ)».
Секция 2: «Построение эффективной системы финансового мониторинга в банках: структура, содержание, задачи».
Секция 3: «Выявление операций повышенного уровня риска: проблемы и правовые аспекты». Информационная поддержка конференции - Издательский дом «ФИНАНСЫ и КРЕДИТ» (Россия). За дополнительной информацией, а также по вопросам участия обращаться в оргкомитет конференции по телефонам +38(056) 375-72-80 (-81,-82,-03) либо e-mail: office@business-format.com.ua.
Смиюха Екатерина www.business-format.com.ua
ФИНАНСОВАЯ АНАЛИТИКА
проблемы и решения ' 43
