Анализ кредитного портфеля ПАО "Бинбанк" Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ

АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ПАО «БИНБАНК»

Матвеичева И.Ф.

Матвеичева Ирина Федоровна - преподаватель специальных дисциплин, ПОУ «КОЛЛЕДЖ СОВРЕМЕННОГО УПРАВЛЕНИЯ», г. Москва

Кредитный портфель - это совокупность кредитов, выданных банком. Рассматривается банком как единый объект управления со структурой (направления вложений и виды кредита, типы заемщиков, условия кредитования и др.), доходностью, совокупным риском [1]. Характеристики кредитного портфеля:

• сумма выданных кредитов;

• средневзвешенная процентная ставка;

• средневзвешенные срок кредитования;

• рискованность (доля просроченных ссуд и обеспеченность резервами);

• концентрация (доля крупных кредитов);

• диверсифицированность (доля преобладающей по какому-либо признаку группы кредитов).

Оценка кредитного портфеля основана на анализе его качества. Нормативными актами Банка России установлены 4 группы для оценки качества кредитов [1]:

• 1-я - стандартные ссуды (практически безрисковые);

• 2-я - нестандартные ссуды (умеренный уровень риска невозврата);

• 3-я - сомнительные ссуды (высокий уровень риска невозврата);

• 4-я - безнадежные ссуды (вероятность возврата практически нулевая, ссуда представляет собой фактические потери банка).

Рассмотрим кредиты ПАО "БИНБАНКОМ" выданные за период с 2015 по 2017 гг.

Таблица 1. Кредиты ПАО «БИНБАНК» за период 2015-2017 гг.

2015 г. 2016 г. 2017 г.

Кредиты корпоративным клиентам (млн. руб.) 134 156 238 885 144 092

Кредиты физическим лицам (млн. руб.) 40 506 73 942 57 446

Кредиты предприятиям малого бизнеса (млн. руб.) 8361 12716 7968

Итого 183 023 325 554 209 506

По приведенным выше данным можно сделать вывод о том, что максимальная сумма выданных кредитов приходилась на 2016 г., если рассматривать в разрезе клиентов, то лидирующую позицию занимают кредиты выданные корпоративным клиентам.

Банки с целью снижения риска предоставляют клиентам кредиты под обеспечение[2]. Применяемые в ПАО «БИНБАНК» виды обеспечения рассмотрим в таблице 2.

Таблица 2. Анализ портфеля кредитов по типам обеспечения по состоянию на 31 декабря 2017 года [2]

Вид обеспечения Кредиты корпоративным клиентам (млн. руб.) Кредиты физическим лицам (млн. руб) Кредиты предприятиям малого бизнеса (млн. руб.) Итого (млн. руб.)

Ценные бумаги 4 570 11 4 581

Недвижимость 20 820 9 067 2 762 32 649

Транспортные средства 186 1 199 202 1 587

Прочее обеспечение 49 347 - 3 430 52 777

Без обеспечения 69 169 47 180 1 653 118 002

Итого 144 092 57 446 8058 209596

Кредиты могут быть как обеспеченными так и не обеспеченными. Исходя из данных в таблице 2 видно, что в банке применяются различные виды обеспечения: недвижимость, транспортные средства, ценные бумаги, и другие. Большое количество кредитов выдается без обеспечения (118 002 млн. руб.)

Банк с целью формирования качественного кредитного портфеля в рамках соблюдения лимитов риск-аппетита нацелена на кредитование низкорискового сегмента, а именно, на заемщиков, которых банк уже знает или кого может изучить при минимальных затратах; финансово ответственных, ориентированных на долгосрочные отношения, со значительными потребностями в банковских операциях соответствующие, следующим характеристикам:

• имеют безупречную кредитную историю, как в банке, так и в других кредитных организациях;

• имеют длительный стаж работы по одному направлению (более 3 лет), деловую репутацию, при этом заняты в крупной стабильной организации численностью более 50 человек;

• в возрасте от 25 до 60 лет женщины/65 лет мужчины, состоящие в браке и имеющие детей;

• с высшим образованием;

• ориентированы на создание и повышение комфортных условий жизни;

• имеют безупречную кредитную историю, как в Банке, так и в других кредитных организациях;

• имеют длительный стаж работы по одному направлению (более 3 лет), деловую репутацию, при этом заняты в крупной стабильной организации численностью более 50 человек;

• взвешенно подходят к решению финансовых вопросов - планируют свои доходы и расходы, склонны действовать без риска, имеют разумную долговую нагрузку (3050% совокупного дохода);

• подтверждают свой текущий и будущий доход, имеют стабильный, прогнозируемый источник доходов.

В банке на ежемесячной основе осуществляется анализ кредитного портфеля с целью своевременного прогнозирования его состояния (объем, качество), выявления и предупреждения негативных факторов, влияющих на его состояние.

Список литературы

1. Крюков Р.В. Банковское дело и кредитование. А-Приор. Москва, 2017.

2. Аудиторское заключение независимого аудитора о консолидированной финансовой отчетности ПАО «БИНБАНК» и его дочерних организаций за 2017 год.

КЛАСТЕРНЫЙ ПОДХОД К РАЗВИТИЮ ТУРИЗМА

1 2 Шоев Д.А. , Хабижонов С.К.

1Шоев Давронбек Ахмаджонович - ассистент, кафедра бухгалтерского учета и аудита;

2Хабижонов Салохиддин Кахрамонжон угли - студент, направление: бухгалтерский учет и аудит, Ферганский политехнический институт, г. Фергана, Республика Узбекистан

Аннотация: в данной статье рассматриваются проблемы кластерного подхода к развитию туризма в Узбекистане. Основываясь на принятой методологии кластерного анализа и общих принципах кластерной теории, даны предложения по разработке ряда положений по обоснованию эффективности кластерного подхода к развитию туристско-рекреационного комплекса нашей страны. При этом под туристическим кластером предлагается понимать группу географически локализованных взаимосвязанных компаний, поставщиков специализированных услуг, инфраструктуры, образовательных центров.

Ключевые слова: кластерный подход, туризм в Узбекистане, инфраструктура, образовательные центры, региональная экономика.

Сфера туристско-рекреационного комплекса на современном этапе развития мирового хозяйства является одной из крупнейших, высокодоходных и наиболее динамично развивающихся отрасли. Сегодня туризм - мощная мировая индустрия, на которую приходится примерно 30% мировой торговли услугами и 10% мирового валового продукта. Средние темпы роста туризма составили в последние 40 лет 7% в год, что почти в три раза выше среднегодовых темпов роста мировой экономики в целом. По оценке Франческо Франжиалли, генерального директора агентства по туризму при Организации Объединенных Наций (Ц^ЖГО), в настоящее время оборот туризма составляет 800 миллиардов долларов в год, и к 2020 году ожидается его удвоение: «К 2020 году (относительно 2000 года) число международных туристских прибытий в мире должно вырасти в 2,2 раза (до 1,561 миллиарда поездок), а доходы туризма в 4,2 раза (до2триллионовдолларов)» [1]. Развитие туризма главным образом, объясняется ростом общественной производительности труда в результате научно-технического прогресса, повышением материального благосостояния населения, улучшением качества жизни и увеличением продолжительности свободного времени, приведшие к возрастанию доли расходов на туристские услуги в структуре семейного бюджета. По нашему мнению, с одной стороны, туризм представляет собой динамичную сферу человеческой деятельности, ведущую к изменению мышления, представлений, культуры и образа жизни людей. С другой, стороны, - это значимый фактор развития региональной экономики, претерпевающей интенсивные вариантные процессы трансформации. При этом в туристско-рекреационных регионах изменения происходят практически во всех областях так или иначе связанных с деятельностью туристических компаний, действующих на