CC BY
6
показателя «Прибыль на рубль материальных затрат», имеющего место в данных методиках, позволит детально изучить влияние использования материальных ресурсов на финансовый результат организации.
Также методики Н.В. Войтоловского, А.П. Калининой, И.И. Мазуровой, Бальжинова А.В., Михеевой Е.В., Санниковой И.Н., Стась В.Н., Эргард О.И. могут быть использовании и при проведении аналитического исследования в целях выявления влияния уровня использования материалов в организации на объем производимой ей продукцией.
В целом, каждая из упомянутых методик позволяет оценить эффективность использования материальных ресурсов в организации и выявить резервы совершенствования ее производственно-коммерческой деятельности. Однако в современных условиях необходима комплексная методика, позволяющая оценить эффективность использования материалов в разрезе трех основных взаимосвязанных бизнес-процессов рассматриваемого сегмента бизнеса.
Список используемой литературы 1. Бальжинов А.В., Михеева Е.В. Учебное пособие «Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия». [Электронный ресурс]. - Режим доступа: www.aup.ru
2. Круглова Н.Ю. Учебник «Основы бизнеса». [Электронный ресурс]. - Режим доступа: institutiones.com
3. Круглова Н.Ю. Учебное пособие «Хозяйственное право». [Электронный ресурс]. - Режим доступа: www.bibliotekar.ru
4. Савицкая, Г.В. Экономический анализ: учебник / Г.В. Савицкая. - 14-е изд., перераб. и доп. - М.: ИН-ФРА-М, 2011. - 649 с.
5. Санникова И.Н., Стась В.Н., Эргардт О.И. Учебное пособие «Комплексный экономический анализ». [Электронный ресурс]. - Режим доступа: www.aup.ru
6. Чеглакова С.Г. Современные концепции экономического анализа в системе управления бизнесом / С.Г. Чеглакова // Экономика и предпринимательство. - 2015. - № 3. - с. 570-573.
7. Чеглакова, С.Г. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности [Электронный ресурс]. - Режим доступа: www.rsreu.ru.
8. Экономический анализ: Основы теории. Комплексный анализ хозяйственной деятельности организации: учебник / под ред. Н.В. Войтоловского, А.П. Калининой, И.И. Мазуровой. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Высшее образование, 2006. - 513 с.
АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ БАНКОВ В ПЕРИОД
С 2008 ПО 2015ГГ.
Дубовских Анна Александровна, Кандина Полина Николаевна
студенты Кучмий Татьяна Ивановна
Канд. экон. наук, доцент кафедры экономики и маркетинга, ФГБОУ ВПО «Магнитогорский государственный технический университет им. Г.И. Носова» г. Магнитогорск
АННОТАЦИЯ
В статье проведен анализ ситуации на рынке кредитования физических лиц в 2008-2015гг. Выявлены причины роста кредитования и факторы на него влияющие. Проведен анализ динамики роста ссуд и просроченных платежей. Определена причина ухудшения качества кредитного портфеля. Сделан вывод о закредитованности граждан и необходимости пересмотра кредитной политики банков. ABSTRACT
In the article the analysis of the situation on the market of crediting of physical persons in 2008 -2015. The reasons of loan growth and_ factors influencing it. The analysis of the growth dynamics of loans and overdue payments. Determined the cause of the deterioration of loan portfolio quality. The conclusion about the debt load of citizens and the need of revision of the credit policy of banks.
Ключевые слова: кредитная политика банков, просроченные платежи, ссуды физическим лицам, кредитный портфель, процентная ставка, задолженность по кредитам.
Keywords: credit policy of banks, late payments, loans to individuals, loan portfolio, interest rate loans.
За последнее десятилетие в России наблюдается стабилизация экономической ситуации после кризиса 1999г. Стабилизация уровней инфляции и безработицы, изменение процентных ставок активизировали деятельность банков, которые стали охотнее выдавать кредиты. Проведём анализ ситуации на рынке кредитования физических лиц.
Рассмотрим динамику объёма ссуд физическим лицам в период 2008-2015гг. (рисунок 1). Общая сумма кредитов в 2014г. превысила 10 трлн. руб., в то время как в 2008г. не превышала 4 трлн. руб. Объём ссуд увеличился в 3,32 раза, что говорит о развитии данного вида кредитования. В январе, феврале 2015г. объём кредитов не претерпел значительных изменений, несмотря на резкое повышение процентных ставок в декабре 2014г.
В качестве основных причин роста кредитования можно выделить:
• повышение уровня реальной заработной платы;
• смягчение требований к заёмщикам.
За период с 2008 по 2013г. наблюдается рост реальной заработной платы (рисунок 2). На рисунке можно видеть, что в декабре каждого года доходы населения резко возрастают за счет годовых премий. В конце 2014г. наблюдается снижение реальной заработной платы за счет роста инфляции и решения компаний сократить расходы на оплату труда.
Конкуренция среди банков за клиентов вынудила смягчить требования к заёмщикам, что увеличило доступность кредитов. Данное смягчение, в свою очередь, уменьшило качество и увеличило риск кредитного портфеля.
12 000 000
11 000 000
10 000 000
9 000 000
8 000 000
7 000 000
6 000 000
5 000 000
4 000 000
3 000 000
2 000 000
Июль 2008 Август 2009
Сентябрь 2010 Октябрь 2011 Ноябрь 2012 Декабрь 2013 Январь 2015 ^^«Объём ссуд, млн. руб.
Рисунок 1. Динамика объёмов ссуд физическим лицам
29000 27000 25000 23000 21000 19000 17000 15000
Июль 2008 Август 2009 Сентябрь 2010 Октябрь 2011 Ноябрь 2012 Декабрь 2013 Январь 2015 ^^«Средняя реальная з/п, руб. -Линейная (Средняя реальная з/п, руб.)
Рисунок 2. Динамика средней номинально заработной платы
Рассмотрим динамику объёма ссуд с просроченными платежами свыше 90 дней на рисунке 3. Из рисунка 3 видно, что в период после кризиса 2008-2009гг. показатель находится на 300 млрд. руб., однако в 2012г. начинает активно расти, что отчасти вызвано ростом общего объёма ссуд, поэтому целесообразно рассмотреть относительный показатель - доля ссуд с просроченными платежами свыше 90 дней в общем объёме ссуд, представленный на рисунке 4.
Из рисунка видно, что в период кризиса 20082009гг. наблюдается резкий рост просрочек, а постепенная нормализация начинается только в 2010г. В конце
2012г. наблюдается локальный минимум (4,8%), а затем вновь начинается ухудшение качества кредитного портфеля физических лиц. При этом увеличение доли просроченных ссуд в период 2013-2014гг. не обусловлено факторами экономической среды, так как в этот период не наблюдалось уменьшения доходов населения и роста уровня безработицы (рисунок 5). Поэтому данную динамику можно объяснить только увеличением «аппетита к риску» у банков.
1 000 000
900 000
800 000
700 000
600 000
500 000
400 000
300 000
200 000
100 000
0
Июль 2008 Август 2009 Сентябрь 2010Октябрь 2011 Ноябрь 2012 Декабрь 2013 Январь 2015 ^^«Ссуды с просроченными платежами свыше 90 дней, млн. руб.
Рисунок 3. Динамика объёма ссуд с просроченными платежами
Следует отметить, что ухудшение кредитного портфеля в 2008-2009гг. можно объяснить ростом безработицы до 9% (рисунок 5). Коэффициент линейной корреляции между уровнем безработицы и долей просроченных ссуд
в период 2008- 2012гг. составляет 0,4, в то время как в период 2013-2015гг. - 0,63, что говорит о том, что на фоне уменьшения уровня безработицы наблюдается ухудшение качества портфеля.
10,00% 9,00% 8,00%% 7,00% 6,00% 5,00% 4,00% 3,00% 2,00% 1,00% 0,00%
Июль 2008 Август 2009 Сентябрь 2010Октябрь 2011 Ноябрь 2012 Декабрь 2013 Январь 2015 ^^»Доля ссуд с просроченными платежами свыше 90 дней, %
Рисунок 4. Доля ссуд с просроченными платежами
Ухудшение качества кредитного портфеля физических лиц так же связано с ростом доли необеспеченных кредитов. Просроченная задолженность по кредитным картам увеличилась в течение 2014 года на 3,5% и в декабре составила 14,15%. Задолженность по кредитам
10,00%
наличными с января выросла на 3%, на конец года ее значение составило 17,34%.
Сегмент ипотеки остался довольно стабильным, несмотря на незначительные сезонные колебания, значение в пределах 3% сохранялось на протяжении всего года, а в декабре снизилось до 2,95%.
4,00%
Июль 2008
Август 2009 Сентябрь 2010 Октябрь 2011 Ноябрь 2012 Декабрь 2013 Январь 2015 ^^"Уровень безработицы -Линейная (Уровень безработицы)
Рисунок 5. Уровень безработицы в РФ
Рост просрочки обусловлен низким качеством обслуживания кредитов, выданных в 2012-2013 гг., - период интенсивного роста рынка розничного кредитования. Также в 2014 г. почти вдвое сократились темпы роста рынка, в итоге сложилась ситуация, когда старые просроченные долги накапливались на балансах банков, а прироста новых заёмщиков было недостаточно для выравнивания статистики.
В конце 2013 г. ЦБ ужесточил требования к формированию резервов для банков, а банки, в свою очередь, внесли изменения в свои кредитные политики, пересмотрели требования к заемщикам и снизили уровень одобрения. Это принесло свои плоды: кредиты, выданные в течение 2014г. обслуживаются лучше.
Важным фактором увеличения доли кредитов с просрочкой от 90 дней является закредитованность граждан. Каждый десятый клиент российских банков, обратившийся за заемными деньгами, уже имеет не меньше четырех действующих кредитов. Об этом свидетельствует анализ базы данных Объединенного кредитного бюро (ОКБ) по состоянию на 1 сентября 2014г.. В начале 2012г. таких было лишь 5% от общего числа граждан, подавших кредитную заявку (каждый двадцатый). Одновременно, по данным ОКБ, снижается доля граждан из числа обратившихся в банк, которые на тот момент не имеют ни одного действующего кредита. Если в начале 2012г. их было более половины (54%), то сейчас лишь около трети (37%).
Увеличение уровня просрочек приводит к тому, что отдельные банки пересматривают свою кредитную политику с точки зрения риска и отказываются от работы с клиентами с улицы, ограничиваясь только кредитованием «зарплатных клиентов».
Весомый вклад в улучшение ситуации с просрочками вносит ЦБ РФ, который пытается ограничить выдачу высоко рискованных кредитов банками, используя ограничения по размеру капитала и резервов, необходимых под «пузыристые» кредиты. Таким образом, банки, выдающие кредиты по ставкам выше средних по рынку, должны иметь высокий капитал, обеспечивающий такие выдачи, что может быть невыполнимо или снижать экономическую эффективность операции.
Таким образом, в 2015г. банки начали осторожнее подходить к выдаче кредитов (об этом говорит уменьшение кредитного портфеля банков в 2015г.). Это проявляется в увеличении первоначального взноса, ужесточении требований к заёмщикам и желании кредитовать людей, находящихся на зарплатном проекте. Данные меры должны помочь стабилизировать ситуацию с высоким уровнем просрочек и будут способствовать оздоровлению банковской системы.
Список литературы
1. Информация по кредитным организациям. Электронный ресурс. Режим доступа: http://www.cbr.ru
2. Кокорина, М. В. Проблемы банковского кредитования физических лиц на современном этапе в РФ / М. В. Кокорина // Молодой ученый. — 2014. — №12. — С. 137-139.
3. Объединенное кредитное бюро. Кредитный отчет Электронный ресурс. Режим доступа: http:// http ://www.bki-okb.ru/
4. Потребительские кредиты. Средняя ставка по кредитам физических лиц. Электронный ресурс. Режим доступа: http://credit-x7.ru
5. Рейтинг банков России. Рейтинг банков по кредитам физических лиц. Электронный ресурс. Режим доступа: www.banki.ru/banks/
6. Кучмий, Т.И., Кучмий, В.П. Развитие ипотечного кредитования в России и страхование рисков // Современная экономическая модель. Проблемы и перспективы: Материалы IV всероссийской научно-практической конференции факультета экономики и управления Магнитогорского государственного университета - Магнитогорск: МаГУ, 2010. С.99-105.
ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО МЕХАНИЗМА АУТСОРСИНГА ПРЕДПРИЯТИЯМИ ГГ-ИНДУСТРИИ
Куканова Яна Валерьевна
соискатель на степень к. э. н. кафедры антикризисного управления и корпоративного менеджмента РЭУ
им. Г. В. Плеханова, г. Москва
За свою относительно короткую 40-летнюю историю теория стратегического управления сумела пройти огромный путь в развитии аналитического потенциала и в выработке концепций, адекватных запросам практики менеджмента. Стратегическое управление фирмами в рыночной экономике - это всегда создание нового. Не склонная к технологическим и организационным новациям
фирма не имеет шансов долгосрочного процветания и даже выживания в конкурентной средах[9].
В связи с большим плюрализмом подходов к теории стратегического управления, существует большое разнообразие понятие «стратегия». В таблице 1 приведены основные понятия.
Существующие подходы к определению понятия «стратегия»
Таблица 1
Автор / источник Сущность понятия
Эндрюс К. [21] Это принципы организации целей и задач, а также политики и планы достижения этих целей и решения задач, сформированные таким образом, чтобы определить в какой сфере бизнеса находится или должна находиться компания и какой она является или должна являться
Чандлер А. [22] Определение долгосрочных целей и задач предприятия, а также принятие курсов деятельности и распределения ресурсов, необходимых для достижения этих целей
Ансофф И. [2] Набор правил для принятия решений, которыми организация руководствуется в своей деятельности
Томпсон-мл. А. А., Стрикленд III, А., Дж. [16] Комбинация методов конкуренции и организации бизнеса, направленная на удовлетворение клиентов и достижение организационных целей
Кей Дж. [25] Соответствие ее внутренних возможностей и внешних взаимоотношений
Омае К. [27] Способ, позволяющий корпорации успешно дифференцировать себя от конкурентов, используя свою относительную корпоративную прочность, чтобы лучше удовлетворить потребности потребителя
Портер М. [28] Всеобъемлющая формула, которая описывает как бизнес собирается конкурировать, каковы должны быть его цели и какая политика понадобится, чтобы осуществить эти цели
Хасси Д. [19] Совокупность средств, с помощью которых организация приближается к достижению своих долгосрочных целей
Карлоф Б. [10] Обобщенная модель действий, которые необходимы для достижения поставленных целей путем координации и распределения ресурсов компании
