CC BY
28
2001.01.033-038. ОРГАНИЗАЦИЯ БОРЬБЫ С ОТМЫВАНИЕМ ДЕНЕГ В БАНКАХ. (Сводный реферат).
1. LAVERGNE M. L'organisation d'une grande banque // Banque mag. - P., 1999. - №609. - P.20-24.
2. MARTINAUD P., YATES M. La mondialisation facilite le blanchement // Banque mag. - P., 1999. - №609. - P.26-27.
3. JEREZ O. Quelques recommandations pratiques // Banque mag. - P., 1999. - №609. - P.28 - 29.
4. MAILLARD J. de. Quel mode d'emploi? // Banque mag. - P., 1999. -№609. - P.30 -32.
5. D'HEROUVILLE J.-G. La France en pointe contre le blanchement // Banque mag. - P., 1999. - №609. - P.34 - 36.
6. LOMBARDINI C., BENELMOUFFOK A. La Suisse n'est pas le dernier bastion des blanchisseurs d'argent // Banque mag. - P., 1999. - №609. - P.37-39.
В статьях французских специалистов рассматривается роль банков в борьбе с отмыванием денег. Ускорение процессов глобализации и все более широкое использование новейшей технологии облегчают обращение "грязных" денег и затрудняют идентификацию из владельцев. Сегодня борьба с отмыванием денег может иметь успех только в том случае, если она приобретет глобальный характер, т.е. будет основываться на международном сотрудничестве банков и правоохранительных органов, занимающихся этой борьбой. По оценкам МВФ, операции по отмыванию денег составляют 2-5% мирового ВВП (600-1500 млрд. долл.), причем 50% "грязных" денег составляют доходы от наркоторговли.
13 мая 1996 г. во Франции был принят закон о борьбе с отмыванием денег, который устанавливает за участие в отмывании денег наказание в виде пятилетнего тюремного заключения и штрафа в 2,5 млн. фр. Этот штраф может быть повышен до 5 млн. фр., если будет установлен факт систематического занятия банка отмыванием, использования с этой целью профессиональных функций банковских сотрудников или организации преступной группы.
Французские банки могут нести гражданскую или уголовную ответственность при невыполнении следующих возложенных на них обязательств: 1) знание клиентов и источников средств, проходящих по их счетам; 2) обязанность и умение сотрудников банка должным способом реагировать на подозрительные операции клиентов;
3) контроль за операциями клиента, позволяющий вовремя выявить его любое аномальное поведение; 4) сотрудничество с органами, занимающимися борьбой с отмыванием денег, в первую очередь с Ведомством по борьбе с незаконным финансовым оборотом - ТРАКФИН (TRACFIN - Traitement du renseignement et action contre les circuits financiers clandestins) и Центральным управлением по борьбе с крупными финансовыми злоупотреблениями (Office central de repression de la grande delinquance financiere).
Крупные французские банки по-разному организуют борьбу с отмыванием денег: одни используют для этого службы внутреннего контроля, другие - принципы деловой этики (деонтологии), третьи -специальные инспекции, четвертые - юридические службы и т.д. Во всех этих случаях на банковских служащих, непосредственно контактирующих с клиентами, возлагается обязанность идентифицировать "сомнительных" клиентов, обращая особое внимание на операции, сумма которых превышает 1 млн. фр. (для операций с наличными - 50 тыс. фр.). В США необходима обязательная декларация при банковских сделках на сумму в 10 тыс. долл. и более.
Один из крупнейших французских банков "Банк насьональ де Пари" (БНП), осуществляющий свои операции в 80 странах мира, пытается решать задачи борьбы с отмыванием денег с помощью службы внутреннего контроля, в рамках которой созданы специальные структуры по оценке и контролю возможных рисков. По мнению службы внутреннего контроля БНП, отмывание денег усиливает следующие риски: риск подрыва репутации банка или его имиджа; юридический риск, связанный с нарушением законов, договорных обязательств или регулирующих нормативов; управленческий риск, обусловленный тем, что операции по отмыванию денег могут нарушить внутренние процедуры в банке; риск, связанный с возможным злоупотреблениями некоторых сотрудников банков. Банк может также столкнуться с усилением кредитного риска, особенно в том случае, если его контрагент будет заниматься противоправной деятельностью.
Чтобы противостоять всем этим рискам, БНП предпринял ряд мер. Так, с 1991 г. в рамках БНП действуют внутренние правила, касающиеся борьбы с отмыванием денег. Эти правила требуют от служащих банка знать своих клиентов, отслеживать их поведение и своевременно информировать власти о всех подозрительных случаях и операциях. Кроме того, они требуют от руководителей всех уровней разработки и
осуществления планов контроля. Для филиалов и отделений БНП в тех странах, где действует более жесткое законодательство, во внутренние правила вносятся дополнительные требования. В 1998 г. в банке была принята специальная инструкция, касающаяся роли банковских операторов в области точной идентификации клиентов и партнеров (контрагентов), их юридического статуса и сферы деятельности.
При организации борьбы с отмыванием денег в БНП учитывается то, что в странах с более жестким законодательством (США, Великобритании и др.) в банке назначается специальный сотрудник (compliance officer), отвечающий за выполнение действующих правил и норм. Он включается в состав рабочих групп, организуемых в филиалах и отделениях банка, редактирует местные инструкции и следит за их выполнением. Общую координацию деятельности таких сотрудников осуществляют в БНП два координатора: один для французских филиалов и отделений и
второй - для зарубежных. БНП, кроме того, уделяет большое внимание подготовке и обучению всех своих сотрудников вопросам борьбы с отмыванием денег, организуя с этой целью специальные семинары, курсы и т. д. Особое внимание БНП уделяет созданию и совершенствованию информационной базы о клиентах. В рамках Дирекции по организации и информационной системы банка создано специальное подразделение по контролю за операциями, которые потенциально могут быть связаны с отмыванием денег.
Как считают некоторые эксперты, невысокая эффективность борьбы с отмыванием "грязных" денег во многом объясняется незнанием технологии такого отмывания, тем более что в разных финансовых центрах зачастую используются разные механизмы отмывания. Как правило, процесс отмывания денег включает три функции: внедрение "грязных" денег в экономическую и финансовую систему; "запутывание" потоков этих денег с помощью различных операций, в том числе через "налоговые гавани"; интегрирование отмытых денег в легальный оборот без риска быть обвиненными в их незаконном происхождении.
Как считает Ж. де Мейяр (4), главная ошибка состоит в том, что многие исследователи смешивают три названные выше функции с этапами отмывания денег. В результате борьба приводит к тому, что в сети попадает "мелкая рыбешка", тогда как крупные особи остаются безнаказанными. Используемая технология отмывания денег зависит от таких факторов, как природа или происхождение "грязных" денег, их
объем, периодичность отмывания: ясно, что, например, 100 тыс. фр. отмываются время от времени совсем не так, как 1 млн. долл. в неделю. Кроме того, "отмыватели" учитывают законодательства и профессиональные требования к деятельности банков и других финансовых институтов в разных странах. Они исходят из того, что респектабельность финансового центра, на котором им удастся отмыть свои средства, может служить прекрасной гарантией легитимности их капиталов. Приходится признать, что отмывание денег является настоящим ремеслом, требующим от его участников высокого профессионализма. В то же время борьба с этим явлением началась сравнительно недавно, так что банкиры и финансисты еще не приобрели привычки спонтанно отказываться от сомнительных капиталов. Однако времена быстро меняются, и сегодня отмывание денег все больше превращается в проблему, способную дестабилизировать мировую экономику и финансы, а также подорвать репутацию наиболее известных финансовых учреждений и банков.
Основой французской системы является возможность нарушения банковской тайны в случае уведомления официальных органов, занимающихся борьбой с отмыванием денег, о сомнительных сделках. Однако, в отличие от США и Австралии, где такие декларации должны посылаться автоматически, французские финансовые учреждения сами должны решать, является ли та или иная операция подозрительной. По данным министерства экономики и финансов Франции, с февраля 1991 г. до конца 1998 г. ТРАКФИН зарегистрировал 6109 деклараций о подозрительных сделках, при этом их численность возросла со 179 в 1991 г. до 1244 в 1998 г., т.е. почти в семь раз. Таким образом, в последние годы ежемесячно регистрируется более 100 деклараций. За рассматриваемый период на основе полученных деклараций ТРАКФИН передал в прокуратуру 318 досье, в том числе только в 1998 г. - 105 досье на общую сумму в 2,7 млрд. фр.
На совещании министров финансов "группы семи", состоявшемся в конце сентября 1999 г., министр экономики Франции предложил ряд конкретных мер по борьбе с отмыванием денег на международном уровне, которые сводились к следующим четырем направлениям:
1) принятие более четких и строгих правил, предусматривающих запрещение таких практически нерегулируемых форм предприятий, как трасты, международные деловые компании или некоторые оффшорные компании, а также расширение спектра деклараций, которые должны
касаться подозрительных операций, связанных не только с отмыванием денег, но и с другими видами преступной деятельности, в том числе с коррупцией;
2) составление "черного списка" государств на основе таких критериев, как отсутствие законов о борьбе с отмыванием денег, нечеткое коммерческое законодательство, отсутствие правил надзора за деятельностью банков и других финансовых учреждений;
3) более эффективная идентификация финансовых нарушений, чтобы международные финансовые институты могли принять специальную хартию, которая предусматривала бы в качестве условия предоставления кредитов соблюдение правил борьбы с отмыванием денег и запрет на использование оффшорных центров странами, получающими финансовую помощь от международных институтов;
4) принятие санкций в отношении стран, которые не будут подчиняться международным правилам, вплоть до прекращения потоков государственных средств в эти страны.
Совещание министров финансов стран ЕС в октябре 1999 г. не поддержало эти предложения французского министра, однако приняло решение об интенсификации обмена между странами информацией о подозрительных сделках и об увеличении прозрачности финансовых операций.
Долгое время Швейцария считалась страной, наиболее терпимой в отношении происхождения средств, поступающих на счета швейцарских банков. Однако с середины 80-х годов в стране были приняты различные меры законодательного характера, направленные на активизацию борьбы с отмыванием денег. В 1977 г. в Швейцарии была принята Конвенция о бдительности банков (КБД), ставшая своего рода кодексом "хорошего поведения" банков, которые призывались соблюдать принцип идентификации клиентов и их капиталов. Постепенно обязанности банкиров расширялись, так как в КБД вносились дополнения и поправки (последние в 1998 г.). Так, адвокаты-посредники при проведении финансовых операций до 1992 г. могли не раскрывать банку имена своих клиентов, в 1992 г. это положение было отменено - теперь банк обязан знать, кто доверяет ему свое состояние.
Со своей стороны, орган банковского надзора Швейцарии -Федеральная банковская комиссия (ФБК) (Commission Federale des Banques) — также разработала правила поведения, в соответствии с которыми банки должны знать экономическую подоплеку финансовых
операций своих клиентов. Еще в 1990 г. в Швейцарии стали действовать статьи, включенные в уголовный кодекс и касающиеся борьбы с отмыванием денег. В октябре 1997 г. был принят, а 1 апреля 1998 г. вошел в силу закон о борьбе с отмыванием денег в финансовой сфере. В соответствии с этим законом принцип обязательной идентификации клиентов, который прежде касался только банков, теперь был распространен на все финансовые учреждения. В этом законе было новшество и для банков - отныне они обязаны информировать официальные органы об известных им фактах отмывания денег (с 1994 г. они могли делать это по своему усмотрению). Поскольку это требование входит в противоречие с необходимостью сохранения доверия клиентов, банки воздерживались от передачи информации о подозрительных операциях, так что численность подобных сообщений была невелика. Чтобы помочь банкам сформировать свое мнение о подозрительной операции и принять решение об информировании официальных органов, новый закон предусмотрел создание специального Бюро по коммуникациям в области отмывания денег, подчиненного Центральному управлению по борьбе с организованной преступностью. Бюро должно помочь банку подтвердить (или опровергнуть) обоснованность его подозрений и необходимость передачи соответствующей информации в компетентные органы.
ЛА.Зубченко
