CC BY
188УДК 336.74
Норец Надежда Константиновна,
кандидат экономических наук, доцент кафедры финансов и кредита, Институт экономики и управления,
ФГАОУ ВО «Крымский федеральный университет имени В.И. Вернадского», г. Симферополь, Российская Федерация.
Norets Nadezhda Konstantinovna,
PhD in Economics,
Associate Professor of the Department of Finance and Credit, Institute of Economics and Management, V.I. Vernadsky Crimean Federal University, Simferopol, Russian Federation.
ЯВЛЯЕТСЯ ЛИ ЦИФРОВОЙ РУБЛЬ КРИПТОВАЛЮТОЙ: СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ
IS DIGITAL RUBLEA CRYPTOCURRENCY: COMPARATIVE ANALYSIS
Постепенное внедрение цифрового рубля в экономическое пространство Российской Федерации порождает большое количество дискуссионных вопросов. Разработанная Центральным Банком и рассмотренная широкой общественностью Концепция цифрового рубля разделила интересующееся сообщество на два лагеря: одни считают его введение вполне логичным и обоснованным, вторые — видят в нем дублирование мировых цифровых валют Биткоина или e-gold. Цифровой рубль, также, как и «реальный» рубль, в отличии от безналичного, будет иметь уникальный цифровой код (серию и номер, например), что делает его подобным бумажному рублю и отследить движение каждого рубля становится более реальным, чем отслеживание онлайн-движения средств. Этот же принцип затрудняет подделку и фальсификацию этого вида валюты, в отличии от реальных (бумажных) денег. Автор выдвигает предположение об основных критериях будущего функционирования цифрового рубля, рассматривает положительные и отрицательные стороны. Проводится оценка дальнейшего функционирования «бумажного» рубля при внедрении цифрового, рассматривается их взаимосвязь, определяются юридические основы функционирования цифровой валюты. Автор осуществляет сравнительную характеристику всех видов национальной валюты Российской Федерации и цифровой валюты, выделяются основные критерии оценки. Необходимость введения такой формы расчетов как цифровая валюта, несмотря на возникающие вопросы и недоразумения, вполне объяснима, так как цифровая валюта удобна и функциональна. На основе проведенных исследований сделан вывод: цифровой рубль Российской Федерации является цифровым видом национальной валюты, полностью повторяет ее функции, и не является разновидностью мировых цифровых валют/криптовалют. Цифровой рубль объединяет в себе характеристики «бумажного» и электронного рубля, но является самостоятельной денежной единицей с высокой степенью защищенности и ликвидности.
Ключевые слова: цифровой рубль, Центральный банк, национальная валюта, бумажные деньги, криптовалюта, безопасность, цифровая экономика.
Gradual embedding digital rouble into the economics of the Russian Federation gives birth to many disputable questions. Designed by Central Bank and discussed by the wide public the Conception of digital rouble divided the interested community into two camps: the first camp considers its embedding quite logical, the second camp — thinks it be the doubling of the world digital currencies — Bitcoin or e-gold. Digital rouble as well as «real» rouble unlike charging to account will have unique digital code (series and number, for example) that makes it similar to papery rouble and tracing the movement every rouble becomes even more real than tracing the on-line money movements. The same principle complicates counterfeit and fabrication of this type of currency unlike real (paper) money. The author suggests the criteria of future functioning the digital rouble, analyzes positive and negative sides. The author gives the assessment to further functioning of the «paper» rouble alongside the embedding digital rouble, their interconnection is under consideration as well, the legal basis of functioning the digital currency is also defined. The author makes comparative analysis of the characteristics of all the types of national currencies of the Russian Federation and digital currency, the basic criteria of assessment are pointed out. The necessity of embedding such a form of exchange as digital currency, despite of arising questions and misunderstanding, is quite explicable because digital currency is convenient and functional. On the basis of the investigations made, the author concludes: digital rouble of the Russian Federation is the digital type of the national currency; doubles completely its functions and is not a variant of world digital currency/cryptocurrency. Digital rouble includes the characteristics of the «paper» and electronic rouble but is a separate monetary unit bearing high degree of safety and liquidity.
Keywords: digital rouble, Central Bank, national currency, paper currency, cryptocurrency, safety, digital economics.
90
ВВЕДЕНИЕ
Дух внедрения в оборот цифровых валют витает в социально-экономическом пространстве уже не одно десятилетие. Внедрение цифровых денег в государственные обороты стран — задача, которую пытаются решить многие центральные банки и у каждого на этот счет своем мнение: Сальвадор — одна из немногих стран, впервые введшая в законные оборот Bitcoin, Китайская народная республика так же не отрицает такой возможности, Россия идет путем национализации всех денежных единиц, которые могут функционировать на ее территории, Швейцария отказывается от подобных экспериментов, признавая только национальные валюты стран мира. Перемены, происходившие в последнее время во всем мире (санкционные и ковидные мероприятиями, проблемы с беженцами и др.) способствовали ускорению внедрения цифровых, электронных, игровых/сетевых валют во всем мире. Российская Федерация, двигаясь в ногу с современными тенденциями, приняла к рассмотрению разработанную Центральным банком Концепцию цифрового рубля [17]. Попытки оценить и «разгадать» загадку цифрового рубля наблюдаются в трудах отечественных экономистов: И.В. Кисарова [4], В.Э. Кроливецкой [5], И.Е. Шакера [18], Е.А. Ягуповой [19] и многих других, вопросами безопасного функционирования цифровых валют посвящены работы Д.Д. Бур-кальцевой [1], И.В. Курьяновой [7], Е.В. Наливайченко [9], Н.К. Норец [10, 11]. ПОСТАНОВКА ЗАДАЧИ
В.Э. Кроливецкая в своем докладе в 2020 году предположила, что «цифровой рубль обнаруживает большое сходство с электронными деньгами» [5, с. 463]. Нам все же кажется, что имеется ряд отличий, причем значимых, что выделяет цифровой рубль от электронного рубля. Одной из таких особенностей является то, что функционирование цифрового рубля возможно не только в сети Интернет и посредством неё, а также как и наличного, офлайн, путем прямых переводов электронных средств с чипа, находящегося на карте банкноты. Эта его особенность так же несет в себе некоторые риски: поскольку в случае его утери, кражи или размагничивания чипа вернуть средства представляется невозможным. Цифровой рубль, также, как и «реальный» рубль, в отличии от безналичного, будет иметь уникальный цифровой код (серию и номер, например), что делает его подобным бумажному рублю и отследить движение каждого рубля становится более реальным, чем отслеживание онлайн-движения средств. Этот же принцип затрудняет подделку и фальсификацию этого вида валюты, в отличии от реальных (бумажных) денег. РЕЗУЛЬТАТЫ
Формирование цифрового рубля позволит контролировать нежелательные транзакции участников финансовых операций. Особенностью цифрового (в отличии от бумажного) рубля является наличие «следа», «цифровой памяти» о предыдущих владельцах и операциях, в которых он участвовал. Такая «память» позволит регулятору отслеживать незаконные и сомнительные операции, что позволит пресекать «отмывание» денег, участие в операциях по приобретению оружия, наркотиков, торговле людьми и их органами.
Не секрет, что тратить «невидимые» / виртуальные средства гораздо проще, чем наличность. Процесс расставания с деньгами, их передачи продавцу при сделке — сложная психологическая задача [15]. С точки зрения потребителя приятнее иметь дело с бумажными / «живыми» деньгами, а вот с точки зрения экономики и финансов — наличность в кошельке — это «неработающая» часть денежной массы страны, пассивно участвующая в обороте. Наличность дает нам мнимое право обладания ею, виртуальные деньги такого чувства не дают и обладание ими, также как и их расходование не приносит таких эмоций. Тактильные ощущения, «хруст» наличности, запах типографской краски на новых банкнотах — все это может стать лишь воспоминаниями. Деньги становятся лишь записью на счете, меняется наше к ним отношение, способы взаимодействия.
Возникает так же ряд вопросов с пассивным использованием банками остатков на счетах (иногда граждане получают дополнительные бонусы за наличие таких остатков), т. к. хранение цифровых рублей будет персонифицировано и таким образом, будет заморожено в некотором смысле. Если в настоящее время управление банковскими счетами физического или юридического лица лежит сугубо на нем самом, то в будущем, при внедрении цифрового рубля, счета будут находится в пользовании Центральным банком и тем самым второй уровень банковской системы будет «обезналичен», лишен персональных счетов граждан и юридических лиц. Возникает вопрос: коммерческие банки изживут себя и перестанут существовать или примут некую новую форму?
91
Разработка и внедрение в оборот цифрового рубля, скорее всего, сформирует цифровое обязательство Центрального банка РФ в части использования цифрового рубля в качестве средства платежа и способа хранения стоимости. Цифровой рубль ЦБ РФ при его всеобщем использовании сформирует следующий шаг в развитии безналичных видов денег в формировании расчетов с прочими кредитными организациями. Таким образом, выделится новый вид денег — «цифровые деньги», который дополнит денежную массу, т.к. он не заменит электронные, а будет самостоятельной цифровой валютой. Таким образом возникают вопросы его денежно-кредитного регулирования, оценки ликвидности, дисконтной политики, механизмов формирования ставок и т.д.
Резкое и всеобщее внедрение цифрового рубля, скорее всего, приведет к очищению экономики, что, безусловно, положительно, однако, небольшие денежно-кредитные учреждения вряд ли смогут противостоять новым условиям, что может вызвать «дефляционный шок».
Предполагается, что цифровой рубль станет новым более удобным, дополнительным средством расчета как среди физических и юридических лиц, так и выйдет на международные рынки. Если говорить о внутреннем движении цифрового рубля — то он предоставит дополнительные возможности для граждан в труднодоступных, малонаселенных регионах, где доступ к цифровой инфраструктуре ограничен. Так, при размещении «кошельков» с цифровыми рублями в Центральном банке и проведении им самим основных операций можно рассчитывать на уменьшение комиссий на всевозможные транзакции.
В случае внедрения в оборот цифрового рубля Российской Федерации структура национальной денежной системы Российской Федерации получит новый элемент (рис. 1) и дополнится. Следует отметить, что Центральный банк Российской Федерации и Правительство не принимают законный оборот криптовалюты [3, 11].
Рис. 1. Структура денежной системы Российской Федерации (Составлено автором)
Некоторые специалисты считают, что современные деньги при реализации этого сценария будут выполнять роль обслуживания товарного и финансового рынков, а также частичного регулирования финансового сектора с целью повышения стабильности финансовой и экономической систем [18, с. 14].
Нынешние российские деньги необходимы в качестве «буферного заграждения» для цифрового рубля, используемого в широком обиходе, для обычных сделок с товарами и услугами на рынке страны и в меньшей мере — за рубежом, в странах-партнерах, с которыми есть договоренность о взаимной поддержке валют, считают некоторые исследователи [цит. по: 4, с. 203].
Предполагается, что наличные рубли останутся в обороте при осуществлении сделок, однако возможно, что их курс (спрос) может быть ниже, чем у цифрового рубля — что обусловлено законами спроса и предложения, а также возможностью совершать прочие сделки используя наличность. В 2014 году, при переходе экономики Крыма в экономику России, когда в республике фактически функционировали обе валюты одновременно (украинская гривна и российский рубль) преимущественно розничная торговля принимала к оплате российский рубль, курс рубля возрос и от гривны пытались поскорее избавиться. В настоящее время в Симферополе при оплате проезда в общественном транспорте безналично — цена ниже, чем при оплате наличными. Разумным видится сохранение наряду с эмиссией цифрового рубля эмиссия бумажного рубля с использованием его безналичной формы, переход должен быть постепенным, по мере развития инфраструк-
92
туры использования цифрового рубля. Считаем, что сравнение цифрового рубля Центрального банка РФ с криптовалютой неуместно, поскольку в случае с цифровым рублем имеет место фиксированный эмитент, который обеспечивает эмитируемую валюту, определен объём выпуска, имеет персональный номер. Основные отличительные черты национальной валюты российской Федерации, ее электронного вида, возможного цифрового вида и криптовалюты или цифровой валюты представлены в таблице 1.
Необходимости сокращать количество пользователей и владельцев цифрового рубля ЦБ РФ нет, поскольку он, скорее всего, будет обеспечен ценными бумагами, таким образом коммерческие банки смогут принимать цифровые рубли в оборот как резервные, обеспечивая их возврат ценными бумагами в ЦБ. Регулирование денежной массы и эмиссии цифровых рублей возьмет на
Таблица!. Сравнение национальной валюты Российской Федерации и криптовалюты (в случае введения цифрового рубля в обращение) *
Основные элементы Наличные рубли Электронные рубли Цифровые рубли Криптовалюта / цифровая валюта
Эмитент Центральный Банк РФ Финансовые институты Центральный Банк РФ Сами пользователи
Форма Защищенная бумага Цифровая запись в банковской базе Чип-карта Цифровая запись в базе
Персонализация На предъявителя Персонализированы Персонализированные или на предъявителя На предъявителя
Ареал функционирования Преимущественно страна происхождения Преимущественно страна происхождения Не ограничен Не ограничен
Объём эмиссии Решение эмитента Решение по национальной валюте Решение эмитента Не лимитирована
Форма хранения Банковская ячейка Магнитная карта или счет Цифровой номер Виртуальная запись на счете
Способ обращения Двустороннее обращение Двустороннее обращение Двустороннее обращение Двустороннее обращение
Экв ив алентность Устанавливается эмитентом Эквивалент наличной валюты Не эквивалентно наличной валюте Зависит от спроса
Кредитное обеспечение Пр авительство Правительство Правительств о Не обеспечена
Безопасность средняя высокая Более высокая Средняя
Стоимость обслуживания процесса обращения высокая высокая низкая Низкая, осуществляется самими пользователями
Инструменты реализации обращения Денежно-кредитная система государства Интернет, сеть банкоматов Программное обеспечение Программное обеспечение / мощность компьютера
Средство сбережения Без начисления процентов С воз можно-стью начисления процентов Без начисления процентов Без начисления процентов / самостоятельный рост стоимости
* Составлено автором
93
себя сам ЦБ РФ, что станет гарантов обеспеченности платежей и большему внедрению этого вида денег в финансовые процессы как внутри страны, так и за ее рубежом. Таким образом общая ликвидность государства будет зависеть от цифрового рубля, следственно, будет стремиться к максимуму.
Основными угрозами функционирования цифрового рубля видятся следующие:
• риски функционирования или разрушение сформировавшейся двухуровневой банковской системы;
• отток депозитов и риск потери ликвидности коммерческих банков;
• уход с рынков малых банковских структур и возникновение острой конкуренции коммерческих банков и Центрального банка;
• возможное увеличение процентных ставок на пользование капиталом;
• наличие геополитических рисков, ограничивающих возможность внешнего воздействия отечественных банковских организаций;
• слабое развитие цифровой инфраструктуры в отдельных регионах;
• низкий уровень финансовой грамотности населения;
• контроль со стороны государства всех финансовых операций населения;
• блокировка сомнительных с точки зрения Центрального Банка операций или операций с контрагентами из «нежелательного (сомнительного) списка»;
• увеличение количества киберпреступности, связанной с цифровыми технологиями.
Положительными сторонами внедрения цифрового рубля видятся следующие:
• снижение стоимости транзакций;
• прозрачность и отслеживаемость всех операций;
• повышенная безопасность обслуживания;
• обеспеченность операций Центральным Банком;
• возможность использования «offline»;
• снижение «контактности» денежных единиц, т. о. меньшая «вирусная / бактериальная» пере-даваемость;
• снижение расходов на обслуживание купюр и монет, вышедших из оборота.
Следует так же отметить вступление в силу с 1 января 2021 года Федеральный закон № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» [16], который принят был Государственной думой еще в середине 2020 года. Данный закон регламентирует движение цифровых финансовых активов и цифровой валюты на территории Российской Федерации. Под цифровыми финансовыми активами подразумеваются цифровые права (требования) по эмитированным ценным бумагам, права на участие в капитале и другие активы только при учете их эмиссии и обращении в информационной системе. Иными словами — это ценные бумаги в их цифровом виде. 259-ФЗ признает под цифровой валютой совокупность цифровых данных, которые могу быть приняты как средство платежа и не являющиеся денежной единицей Российской Федерации. Таким образом, движение цифровых финансовых активов и цифровых валют в российской Федерации не запрещено, но при их продаже (переводу в национальную валюту) владельцу придётся уплатить налог с доходов, а цифровой рубль — как национальная валюта — не нуждается в обналичивании, может свободно обращаться на всей территории Российской Федерации и за его использование налоги платить не придётся.
В декабре текущего года, после многочисленных обсуждений и консультаций, Центральным Банком РФ будет представлена концепция развития цифрового рубля Российской Федерации. Уже сейчас известно, что планируется 4 модели развития, и постепенное внедрение планируется до 2030 года. И общество, и бизнес понимают необходимость введения такой формы расчетов, несмотря на возникающие вопросы и недоразумения, Россия, наравне с другими государствами, внедряет цифровые технологии во все сферы жизни. ВЫВОДЫ
В ходе проведенного сравнительного анализа, выявленных положительных и отрицательных сторон внедрения цифрового рубля было определено, что цифровой рубль является логичным и необходимым этапом дальнейшего цифрового развития экономики Российской Федерации и полностью соответствует всем поставленным приоритетам развития. Цифровой рубль объединяет
94
свойства бумажных и электронных рублей, имеет особенности оборота и функционирования, и не может считаться криптовалютой. Цифровой рубль — отдельная, самостоятельная, обеспеченная государством валюта, имеющая определенный ареал функционирования и стоимость. Мировые криптовалюты лишены этих характеристик, или частично им соответствуют. В пользу особенности Российского цифрового рубля свидетельствуют ряд характеристик: эмиссия и обеспеченность Центральным банком, законодательное обеспечение цифрового рубля и ареала его обращения, возможность использования off-line. Цифровой рубль, безусловно, будет совмещать как признаки электронных денег, так и «ликвидность» и удобность «бумажных», при качество применения таких денег будет гораздо выше.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Буркальцева Д.Д. Финансовая безопасность государства / Д.Д. Буркальцева, О.Г. Блажевич, А.Р. Жарова, Н.А. Бунчук, Ш.У Ниязбекова, С.Э. Бекирова. — Симферополь: ПОЛИПРИНТ, 2020. — 124 с.
2. Вершинина О.В. Анализ возможностей и рисков введения в обращение цифровых валют центральных банков на примере «цифрового рубля» / О.В. Вершинина, Я.Г. Лабушева, И.С. Султаниев // Вестник Российского нового университета. Серия: Человек и общество. — 2021. — N° 1. — С. 51-60.
3. Заявление Председателя Банка России Эльвиры Набиуллиной по итогам заседания Совета директоров Банка России 22 октября 2021 года [Электронный ресурс] // Центральный банк РФ. — Режим доступа: www.cbr.ru/ press/event/?id=12361#higЫight=биткойн (дата обращения: 27.09.2021).
4. Кисаров И.В. О переходе к цифровому рублю / И.В. Кисаров // Вестник тверского государственного университета. Серия: экономика и управление. — 2021. — № 1 (53). — С. 198-208.
5. Кроливецкая В.Э. Цифровой рубль как новация в денежном обращении России / В.Э. Кроливецкая // Новеллы права, экономики и управления 2020 : VI международная научно-практическая конференция (Гатчина, 25-26 ноября 2020 года). — С. 461-466.
6. Куницына Н.Н. Цифровой рубль или рубль в цифровой среде: перспективы институциональных перемен / Н.Н. Куницына, Е.И. Дюдикова // Вопросы экономики. — 2021. — № 9. — С. 149-160.
7. Курьянова И.В. Потенциальные риски использования виртуальных валют в современной платежной системе / И.В. Курьянова, М.С. Абибуллаев // Экономика строительства и природопользования. — 2018. — № 2 (67). — С. 87-97.
8. Маслов А.В. Цифровые валюты центральных банков и место цифрового рубля / А.В. Маслов, К.В. Швандар, Ю.А. Маклакова // Финансы и кредит. — 2021. — Т. 27. № 5 (809). — С. 1058-1073.
9. Наливайченко Е.В. Использование крипторубля для развития экономики российских предприятий / Е.В. Наливайченко // Теория и практика экономики и предпринимательства: XVII Всероссийская с международным участием научно-практическая конференция. — Симферополь, 2020. — С. 63-64.
10. Норец Н.К. Цифровая безопасность банковской сферы / Н.К. Норец // Развитие Российской экономики и ее финансовая безопасность в условиях современных вызовов и угроз: Международная научно-практическая онлайн конференция (г. Ростов, 22-23 октября 2020 г.). — Ростов-на-Дону, 2020. — С. 183-186.
11. Норец Н.К. Цифровое мошенничество в финансовой и банковской сферах / Н.К. Норец // Финансово-экономическая безопасность Российской Федерации и ее регионов: V Международная научно-практическая конференция (г. Симферополь, 29-30 сентября 2020 г.). — Симферополь, 2020. — С. 49-50.
12. Об использовании при совершении сделок «виртуальных валют», в частности, Биткойн [Электронный доступ]. — Режим доступа: wwwcbr.ru/press/pr/?ffle=27012014_1825052.htm#highlight=биткойн (дата обращения: 27.09.2021).
13. Омелехина Н.В. Цифровой образ объектов финансовых правоотношений: перспективы и риски введения цифрового рубля / Н.В. Омелехина // Финансовое право. — 2021. — № 4. — С. 8-12.
14. Солдаткин С.Н. Цифровой рубль: особенности российской модели создания и функционирования национальной цифровой валюты / С.Н. Солдаткин, В.О. Сигов // Вестник Хабаровского государственного университета экономики и права. — 2021. — № 2 (106). — С. 62-69.
15. Стоюхина Н.Ю. Психология денег старая проблема в новом освещении / Н.Ю. Стоюхина, Л.В. Елецких // Научные материалы международного форума и школы молодых ученых ИП РАН. — Москва, 2002. — Ч. 2. —С. 332-346.
16. О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации: Федеральный закон от 31.07.2020 г. № 259-ФЗ [Электронный доступ] // Официальные сетевые ресурсы Президента России. — Режим доступа: www.kremlin.ru/acts/bank/45766 (дата обращения: 27.09.2021).
17. Цифровой рубль: концепция Центрального Банка Российской Федерации [Электронный доступ] // Центральный банк РФ. — Режим доступа: www.cbr.ru/analytics/d_ok/dig_ruble/ (дата обращения: 27.09.2021).
18. Шакер И.Е. Цифровая валюта Центрального банка: трансформация финансовой экосистемы и эволюция видов денег / И.Е. Шакер // Финансы, деньги, инвестиции. — 2018. — № 3 (67). — С. 8-17.
95
19. Ягупова Е.А. Цифровой рубль в банковской системе России // Финансовые рынки и инвестиционные процессы. сборник трудов по материалам VIII научно-практической конференции с международным участием. — Симферополь, 2021. — С. 168-170.
SPISOKLITERATURY
1. Burkal'tseva D.D. Finansovaya bezopasnost' gosudarstva / D.D. Burkal'tseva, O.G. Blazhevich, A.R. Zharova, N.A. Bunchuk, Sh.U. Niyazbekova, S.E. Bekirova. — Simferopol': POLIPRINT, 2020. — 124 c.
2. Vershinina O.V Analiz vozmozhnostey i riskov vvedeniya v obrashcheniye tsifrovykh valyut tsentral'nykh bankov na primere «tsifrovogo rublya» / O.V. Vershinina, Yа.G. Labusheva, I.S. Sultaniyev // Vestnik Rossiyskogo novogo universiteta. Seriya: Chelovek i obshchestvo. — 2021. — № 1. — S. 51-60.
3. Zayavleniye Predsedatelya Banka Rossii El'viry Nabiullinoy po itogam zasedaniya Soveta direktorov Banka Rossii 22 oktyabrya 2021 goda [Elektronnyy resurs] // Tsentral'nyy bank RF. — Rezhim dostupa: www.cbr.ru/press/ event/?id= 12361#highlight=bitkoyn (data obrashcheniya: 27.09.2021).
4. Kisarov I.V. O perekhode k tsifrovomu rublyu / I.V. Kisarov // Vestnik tverskogo gosudarstvennogo universiteta. Seriya: ekonomika i upravleniye. — 2021. — № 1 (53). — S. 198-208.
5. Krolivetskaya V.E. Tsifrovoy rubl' kak novatsiya v denezhnom obrashchenii Rossii / V.E. Krolivetskaya // Novelly prava, ekonomiki i upravleniya 2020: VI mezhdunarodnaya nauchno-prakticheskaya konferentsiya (Gatchina, 25-26 noyabrya 2020 goda). — S. 461-466.
6. Kunitsyna N.N. Tsifrovoy rubl' ili rubl' v tsifrovoy srede: perspektivy institutsional'nykh peremen / N.N. Kunitsyna, Ye.I. Dyudikova // Voprosy ekonomiki. — 2021. — № 9. — S. 149-160.
7. Kur'yanova I.V. Potentsial'nyye riski ispol'zovaniya virtual'nykh valyut v sovremennoy platezhnoy sisteme / I.V. Kur'yanova, M.S. Abibullayev // Ekonomika stroitel'stva i prirodopol'zovaniya. — 2018. — № 2 (67). — S. 87-97.
8. Maslov A.V. Tsifrovyye valyuty tsentral'nykh bankov i mesto tsifrovogo rublya / A.V. Maslov, K.V. Shvandar, Yu.A. Maklakova // Finansy i kredit. — 2021. — T. 27. № 5 (809). — S. 1058-1073.
9. Nalivaychenko Ye.V. Ispol'zovaniye kriptorublya dlya razvitiya ekonomiki rossiyskikh predpriyatiy / Ye.V. Nalivaychenko // Teoriya i praktika ekonomiki i predprinimatel'stva: XVII Vserossiyskaya s mezhdunarodnym uchastiyem nauchno-prakticheskaya konferentsiya. — Simferopol', 2020. — S. 63-64.
10. Norets N.K. Tsifrovaya bezopasnost' bankovskoy sfery / N.K. Norets // Razvitiye Rossiyskoy ekonomiki i yeye finansovaya bezopasnost' v usloviyakh sovremennykh vyzovov i ugroz: Mezhdunarodnaya nauchno-prakticheskaya onlayn konferentsiya (g. Rostov, 22-23 oktyabrya 2020 g.). — Rostov-na-Donu, 2020. — S. 183-186.
11. Norets N.K. Tsifrovoye moshennichestvo v finansovoy i bankovskoy sferakh / N.K. Norets // Finansovo-ekonomicheskaya bezopasnost' Rossiyskoy Federatsii i yeye regionov: V Mezhdunarodnaya nauchno-prakticheskaya konferentsiya (g. Simferopol', 29-30 sentyabrya 2020 g.). — Simferopol', 2020. — S. 49-50.
12. Ob ispol'zovanii pri sovershenii sdelok «virtual'nykh valyut», v chastnosti, Bitkoyn [Elektronnyy dostup].
— Rezhim dostupa: www.cbr.ru/press/pr/?file=27012014_1825052.htm#highlight=bitkoyn (data obrashcheniya: 27.09.2021).
13. Omelekhina N.V. Tsifrovoy obraz ob'yektov finansovykh pravootnosheniy: perspektivy i riski vvedeniya tsifrovogo rublya / N.V. Omelekhina // Finansovoye pravo. — 2021. — № 4. — S. 8-12.
14. Soldatkin S.N. Tsifrovoy rubl': osobennosti rossiyskoy modeli sozdaniya i funktsionirovaniya natsional'noy tsifrovoy valyuty / S.N. Soldatkin, V.O. Sigov // Vestnik Khabarovskogo gosudarstvennogo universiteta ekonomiki i prava. — 2021. — № 2 (106). — S. 62-69.
15. Stoyukhina N.Yu. Psikhologiya deneg staraya problema v novom osveshchenii / N.Yu. Stoyukhina, L.V. Yeletskikh // Nauchnyye materialy mezhdunarodnogo foruma i shkoly molodykh uchenykh IP RAN. — Moskva, 2002. — Ch. 2. — S. 332-346.
16. O tsifrovykh finansovykh aktivakh, tsifrovoy valyute i o vnesenii izmeneniy v otdel'nyye zakonodatel'nyye akty Rossiyskoy Federatsii: Federal'nyy zakon ot 31.07.2020 g. № 259-FZ [Elektronnyy dostup] // Ofitsial'nyye setevyye resursy Prezidenta Rossii. — Rezhim dostupa: www.kremlin.ru/acts/bank/45766 (data obrashcheniya: 27.09.2021).
17. Tsifrovoy rubl': kontseptsiya Tsentral'nogo Banka Rossiyskoy Federatsii [Elektronnyy dostup] // Tsentral'nyy bank RF. — Rezhim dostupa: www.cbr.ru/analytics/d_ok/dig_ruble/ (data obrashcheniya: 27.09.2021).
18. Shaker I.Ye. Tsifrovaya valyuta Tsentral'nogo banka: transformatsiya finansovoy ekosistemy i evolyutsiya vidov deneg / I.Ye. Shaker // Finansy, den'gi, investitsii. — 2018. — № 3 (67). — S. 8-17.
19. Yagupova Ye.A. Tsifrovoy rubl' v bankovskoy sisteme Rossii // Finansovyye rynki i investitsionnyye protsessy. sbornik trudov po materialam VIII nauchno-prakticheskoy konferentsii s mezhdunarodnym uchastiyem.
— Simferopol', 2021. — S. 168-170.
Статья поступила в редакцию 15 октября 2021 года Статья одобрена к печати 1 ноября 2021 года
96
