CC BY
373
УДК 336.77 Коваленко Сергей Борисович
доктор экономических наук, профессор кафедры банковского дела Саратовского государственного социально-экономического университета [email protected]
Стасенок Антон Николаевич
О СУЩНОСТИ И СТРУКТУРЕ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ
Kovalenko Sergey Borisovich
D.Phil. in Economics, Professor of the Banking Department, Saratov State University for Social and Economic Studies [email protected]
Stasenok Anton Nikolaevich
CONCERNING MATTER AND STRUCTURE OF THE CREDIT RELATIONS
Аннотация:
Статья посвящена обоснованию авторской позиции относительно сущности и структуры кредитных отношений. В трактовке сущности кредитных отношений предлагается учитывать стадии движения ссуженной стоимости. Доказывается, что структурным элементом кредитных отношений является кредитная инфраструктура. Предложена авторская классификация кредитной инфраструктуры, показана ее роль в обеспечении эффективного функционировании кредитных отношений.
Ключевые слова:
кредитные отношения, сущность, структура, стадии движения ссуженной стоимости, кредитная инфраструктура.
Summary:
The article substantiates the author’s definition of the matter and structure of the credit relations. The author suggests considering stages of the loaned cost flow in interpretation of the credit relations. It is proved that credit infrastructure is a structural element of the credit relations. The author presents an original classification of the credit infrastructure, explains its role in the support of the efficient functioning of the crediting.
Keywords:
credit relations, matter, structure, stages of the lent cost flow, credit infrastructure.
Вопрос о сущности и структуре кредитных отношений представляет интерес с точки зрения наиболее полного раскрытия их содержания, что в свою очередь будет иметь большое значение для последующего регулирования кредитных отношений с целью обеспечения их эффективного функционирования.
В экономической литературе содержится немало определений, раскрывающих сущность и структурные элементы кредитных отношений. Приведем ряд примеров.
В учебнике «Финансы и кредит» под редакцией А.М. Ковалевой кредитные отношения определяются как «экономические отношения между кредитором и заемщиком, возникающие в процессе передачи денег или материальных ценностей одними участниками договора займа другим на условиях возврата» [1, с. 353].
В учебнике «Банковское дело» под редакцией Г.Г. Коробовой дано следующее определение: «кредитные отношения - это отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, то есть передачи денег или материальных ценностей на условиях возврата в определенный срок и, как правило, с уплатой ссудного процента» [2, с. 20].
В диссертации Ю.И. Коробова автор характеризует кредитные отношения следующим образом: «кредитные отношения - отношения, возникающие по поводу сделки ссуды - передачи средств кредитором заемщику во временное пользование, с условием возврата в определенный срок» [3, с. 14].
В учебнике «Деньги, кредит, банки» под редакцией Г.И. Кравцовой кредитные отношения определяются как «экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости» [4, с. 181].
В учебнике «Деньги, кредит, банки» под редакцией О.И. Лаврушина кредитные отношения определяются как «передача кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей» [5, с. 249].
Обобщение вышеприведенных определений кредитных отношений позволяет сделать два вывода. Первое. Под кредитными отношениями обычно понимаются отношения между кредиторами и заемщиками по поводу возвратного движения ссуженной стоимости. Второе.
В качестве структурных элементов кредитных отношений называются кредиторы, заемщики и ссуженная стоимость.
По нашему мнению, содержащиеся в экономической литературе трактовки кредитных отношений имеют определенные недостатки. Во-первых, в них не уточняются стадии движения ссуженной стоимости, что не раскрывает весь спектр взаимоотношений между кредиторами и заемщиками. Во-вторых, упускается из вида то, что кредитные отношения не могут возникнуть и эффективно функционировать только при участии в них кредиторов и заемщиков. По нашему мнению, составным элементом кредитных отношений всегда была и получает особенно широкое развитие в настоящее время кредитная инфраструктура. Она необходима для того, чтобы кредитные отношения возникли, были удовлетворены экономические интересы кредиторов и заемщиков, кредитная сделка благополучно была завершена.
Обоснуем нашу точку зрения относительно содержания и структуры кредитных отношений.
Вопрос о стадиях движения ссуженной стоимости наиболее полно исследован в работах О.И. Лаврушина. В частности, в учебнике «Деньги, кредит, банки» он выделяет 5 стадий движения ссуженной стоимости: размещение кредита - получение и использование кредита заемщиками - высвобождение ресурсов - возврат временно позаимствованной стоимости - получение кредитором средств, размещенных в форме кредита [6, с. 243].
По нашему мнению, отношения между кредиторами и заемщиками строятся в рамках трех стадий движения ссуженной стоимости: ее размещения, использования и погашения.
В частности, на стадии размещения ссуженной стоимости происходит встреча кредиторов и заемщиков на кредитном рынке, выбор заемщиками кредиторов по критериям их финансовой состоятельности, надежности и репутации, предлагаемых ими условий кредитования, оценка кредиторами кредитоспособности заемщиков, проверка обеспечения по кредиту, подписание кредитного договора.
На стадии использования ссуженной стоимости осуществляется проверка кредиторами условий целевого использования полученного заемщиками кредита и обеспечения по кредиту, оценка текущего финансового состояния заемщиков.
На стадии погашения ссуженной стоимости происходит возврат кредита кредиторам заемщиками и уплата ими процента по кредиту. В случае непогашения заемщиками кредита заложенное ими имущество переходит к кредиторам и реализуется ими на рынке для возмещения суммы выданного кредита и процентов по нему.
На наш взгляд, стадии движения ссуженной стоимости (размещение, использование и погашение) обязательно должны быть указаны в трактовке сущности кредитных отношений.
Что касается инфраструктуры кредитных отношений, то под ней будем понимать организации, содействующие возникновению, функционированию и успешному завершению кредитных отношений.
Формирование и развитие инфраструктуры кредитных отношений - закономерный процесс. В его основе лежат объективные экономические потребности развития кредитных отношений. В частности, развитие зарождавшихся кредитных отношений сдерживалось рядом проблем:
1) кредиторы и заемщики зачастую не знали о наличии друг друга;
2) недостаток экономической информации о заемщике приводил к неверной оценке его кредитоспособности кредитором;
3) недостаток информации о кредиторах ограничивал для заемщиков выбор наиболее оптимального для них варианта получения кредита;
4) отсутствие специализированных оценочных организаций приводило к неверной оценке объекта залога, предлагаемого заемщиками по испрашиваемому кредиту. У кредиторов возникали определенные проблемы с хранением заложенного имущества и учетом прав на него;
5) отсутствовали гарантии минимизации кредитных рисков для кредиторов;
6) экономические интересы кредиторов и заемщиков, их права и обязательства в кредитных сделках не были закреплены законодательно.
Институты кредитной инфраструктуры позволили решить данные проблемы и способствовали широкому развитию кредитных отношений.
Значимость инфраструктуры кредитных отношений для кредиторов, заемщиков и государства наглядно иллюстрируют следующие примеры.
Кредиторам инфраструктура кредитных отношений помогает оценивать кредитоспособность заемщиков, изучать их кредитные потребности, систематизировать данные о кредитных продуктах конкурентов на кредитном рынке.
В условиях повышения финансовой грамотности физических и юридических лиц инфраструктура кредитных отношений помогает заемщикам сделать обоснованный выбор кредиторов и принять адекватное решение по поводу выбора предлагаемых ими кредитных продуктов.
С позиции государства в целом инфраструктура кредитных отношений необходима для стабильного функционирования кредитного рынка, правовой защиты экономических интересов кредиторов и заемщиков, ограничения банкротства кредиторов и, как следствие, обеспечения стабильности экономической и политической сферы в стране.
На наш взгляд, целесообразно выделить четыре разновидности инфраструктуры кредитных отношений: информационную, гарантийную, залоговую и правовую.
Главное назначение информационной инфраструктуры кредитных отношений - предоставление субъектам кредитных отношений (кредиторам и заемщикам) широкого массива информации друг о друге. Первоначально данная инфраструктура была представлена средствами массовой информации. В дальнейшем стали появляться специализированные рекламные и рейтинговые агентства. Широкое развитие Интернета сделало его одним из основных информационных институтов инфраструктуры кредитных отношений. В последние годы получают все большее развитие бюро кредитных историй и кредитные брокеры.
Развивавшиеся институты залоговой инфраструктуры кредитных отношений помогали кредиторам в решении проблемы надлежащей оценки залога по кредиту, его сохранности и учета прав на него. В данном направлении инфраструктурной деятельности развивались риэлторские компании, оценочные агентства, регистрационные палаты, депозитарии, автостоянки, ангары.
Гарантийная инфраструктура предназначена для обеспечения гарантий кредиторам в полном и своевременном погашении заемщиками обязательств по кредитному договору. Прежде всего в рамках данной инфраструктуры развивалась широкая сеть гарантов и поручителей - как физических и юридических лиц, так и государства. Они предоставляли финансовые гарантии кредиторам во всех формах кредита.
Свое дальнейшее развитие гарантийная инфраструктура получила с развитием страховых компаний, страхующих специфические кредитные риски, а также формированием и развитием судебно-правовых структур (нотариусы, судебные приставы), защищающих на правовой основе экономические интересы кредиторов в кредитных сделках.
При участии различных инфраструктурных институтов, гарантирующих максимальное обеспечение сделки ссуды от возможных дефолтов, кредитор охотнее предоставляет свои средства заемщику. Тем самым обеспечивается сохранность средств не только кредитора, но и других пассивных участников кредитной сделки, свободные ресурсы которых ссужаются. Таким образом стабилизируется общеэкономическая ситуация в отдельном регионе, стране и в целом в мире.
Создание централизованных государств сопровождалось прямым вмешательством государства в сферу кредитных отношений с целью их регулирования, устойчивого и стабильного развития, защиты интересов субъектов кредитных сделок. Таким образом сформировалась правовая инфраструктура кредитных отношений. Ее основным субъектом является государство, представленное центральным банком и органами законодательной власти. Все основные моменты, регулирующие кредитные отношения, прописаны в федеральных законах, гражданском кодексе, а также в специализированных нормативных актах центрального банка.
Таким образом, в настоящее время инфраструктура кредитных отношений представлена широкой сетью взаимосвязанных организаций.
По нашему мнению, взаимодействие кредиторов, заемщиков, ссуженной стоимости и институтов кредитной инфраструктуры обуславливает целостность кредитных отношений. Именно поэтому мы считаем кредитную инфраструктуру необходимым структурным элементом этих отношений.
Проведенное исследование позволяет нам сформулировать авторское определение сущности кредитных отношений. Кредитные отношения - это отношения между кредиторами и заемщиками по поводу размещения, использования и погашения ссуженной стоимости при их обеспечении институтами инфраструктуры кредитных отношений. Структурными элементами кредитных отношений, по нашему мнению, являются кредиторы, заемщики, ссуженная стоимость и инфраструктура кредитных отношений.
Ссылки:
1. Финансы и кредит: учебное пособие / под ред. А.М. Ковалевой. М., 2005.
2. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. М., 2006.
3. Коробов Ю.И. Использование законов кредитных отношений в условиях перестройки хозяйствования: дис. ... канд. экон. наук. Саратов, 1990.
4. Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов и др.; под ред. Г.И. Кравцовой. Мн., 2003.
5. Деньги, кредит, банки: учебник / кол. авторов; под ред. О.И. Лаврушина. М., 2005.
6. Там же.
References (transliterated):
1. Finansy i kredit: manual / ed. by A.M. Kovaleva. M., 2005.
2. Bankovskoe delo: uchebnik / ed. by G.G. Korobova. M., 2006.
3. Korobov Y.I. Ispol'zovanie zakonov kreditnykh otnosheniy v usloviyakh perestroyki khozyaystvovaniya: dis. ... kand. ekon. nauk. Saratov, 1990.
4. Den'gi, kredit, banki: texbook / G.I. Kravtsova, G.S. Kuz'menko, E.I. Kravtsov, et al.; ed. by G.I. Kravtsova. Mn., 2003.
5. Den'gi, kredit, banki: texbook / col. of authors; ed. by O.I. Lavrushin. M., 2005.
6. Ibid.
