CC BY
43
СУЩНОСТЬ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ И
ЕЁ ПРОБЛЕМАТИКА
А.В. Захарян, канд. экон. наук, доцент
A.М. Алексеев, студент Д.С. Райков, студент
B.Е. Сидоренко, магистр
Кубанский государственный аграрный университет имени И.Т. Трубилина (Россия, г. Краснодар)
DOI:10.24412/2411-0450-2023-4-1-156-160
Аннотация. Актуальность темы исследования определяется тем, что финансовая устойчивость является одним из главных понятий в банковской сфере. Авторы раскрывают сущность понятия «финансовая устойчивость КБ», аспекты проблем финансовой устойчивости КБ в различных странах, динамику изменений финансовой устойчивости КБ в России и в мире, во время пандемии. Классифицированы методы управления финансовой устойчивостью КБ и представлены основные финансовые индикаторы для их оценки.
Ключевые слова: кризис, финансовые индикаторы, коммерческий банк, стабильность экономики, платежеспособность заемщиков, капитализация, стресс-тестирование, диверсификация рисков, макроэкономические факторы.
Финансовая устойчивость является одним из главных понятий в банковской сфере. Коммерческий банк основной задачей видит прибыльное привлечение и инвестирование средств со стороны клиентов и обеспечение их сохранности. Безусловно, в такой сфере деятельности очень важно сохранять надежный банковский баланс в условиях растущей конкуренции. Финансовая устойчивость коммерческого банка - это способность банка выдерживать любые экономические стрессы и надежно функционировать на рынке при любых рыночных условиях. При этом основная задача коммерческого банка - это сохранение капитала, который должен достаточно быстро восстанавливаться в условиях любых изменений рынка. Финансовая устойчивость оказывает влияние не только на банки, но и на всех тех, кто взаимодействует с ними. Следует отметить, что при отсутствии устойчивости банка на рынке любого банка может ожидать финансовый кризис, а также риски, связанные с утратой защиты в случае банкротства банка.
Проблема финансовой устойчивости коммерческого банка в различных странах может иметь несколько аспектов:
1. Вклады клиентов: если банк не может привлечь достаточно вкладов от клиентов, то это может привести к проблемам с текущей ликвидностью.
2. Кредитный портфель: кредиты, выданные банком, могут стать проблемой, если дебиторы не будут выплачивать проценты и устанавливать задолженности. Это вызовет проблемы с доходностью и убыточностью банка.
3. Интересы на активы и пассивы: банк получает доходы от процентов на кредиты и более высокой доходности по активам, чем выплачивает клиентам на депозиты. Если у банка нет достаточной разницы между процентной ставкой по активам и пассивам, это также может привести к проблемам с прибыльностью.
4. Экономическая нестабильность: экономические кризисы, рыночные колебания и нестабильность в экономике могут часто приводить к снижению доверия к банку со стороны клиентов и инвесторов, что может привести к негативным последствиям для финансовой устойчивости банка.
Таким образом, можно сделать вывод, что финансовая устойчивость коммерческого банка - это одно из наиболее важных понятий в банковской сфере. Сущ-
ность этого понятия заключается в способности банка выдерживать любые изменения на рынке и сохранять свой баланс путем правильного вложения средств и привлечения новых клиентов. Абсолютно любой банк должен придерживаться этой концепции.
Во время пандемии COVID-19 финансовая устойчивость коммерческих банков во всем мире была подвержена значительным изменениям. Некоторые банки столкнулись с трудностями из-за экономического спада и повышенной неопределенности, вызванных пандемией. В то же время другие банки смогли остаться устойчивыми благодаря своей гибкости и способности быстро адаптироваться к новым условиям.
Одним из основных факторов, влияющих на финансовую устойчивость банков, был рост количества неплатежей по кредитам. Многие клиенты банков стали испытывать трудности в погашении своих кредитов из-за потери работы или снижения доходов. Это привело к увеличению рисков для банков и снижению их прибыли. Однако некоторые банки смогли справиться с этим вызовом, предоставляя своим клиентам отсрочки платежей или реструктуризацию кредитов. Также многие банки увеличили свои резервы на случай неплатежей, чтобы справиться с возможными убытками. Другим важным фактором, влияющим на финансовую устойчивость банков, была волатильность на финансовых рынках. Во время пандемии рынки акций и облигаций испытали значительные колебания, что повлияло на доходность банковских портфелей. Некоторые банки смогли заработать на этом, используя свои инвестиционные стратегии, в то время как другие потеряли деньги.
В 2020 году пандемия COVID-19 стала новым вызовом для финансовой устойчивости коммерческих банков в России. В связи с ограничениями и падением экономической активности, многие компании и частные лица стали испытывать трудности с выплатой кредитов, что привело к росту доли проблемных кредитов в портфеле банков. Однако Центральный банк России быстро принял меры для поддержки банковской системы и предотвращения воз-
можного кризиса. Были введены моратории на выплату кредитов, увеличены лимиты на рефинансирование банков, а также проведены реформы в области банковского надзора и регулирования. Как показывают данные Центрального банка России, в 2020 году уровень капитализации банков остался на достаточно высоком уровне, а доля проблемных кредитов в портфеле банков не выросла существенно. Однако некоторые эксперты продолжают выражать опасения относительно финансовой устойчивости некоторых банков в условиях продолжающихся экономических трудностей. В целом, финансовая устойчивость коммерческих банков во время пандемии зависела от многих факторов, включая качество их кредитного портфеля, гибкость их операционных процессов и умение адаптироваться к новым условиям. Банки, которые смогли успешно управлять этими вызовами, будут иметь преимущество в будущем.
Как и во многих других отраслях, пандемия COVID-19 оказала значительное влияние на финансовую устойчивость коммерческих банков в разных странах. Однако, динамика изменений может существенно отличаться в зависимости от многих факторов, таких как масштаб и продолжительность пандемии, экономическая политика правительства, уровень цифро-визации банковской инфраструктуры и т.д. Например, в США и Европе банки столкнулись с рядом вызовов, таких как сокращение доходов от процентов, увеличение риска дефолта кредиторов и необходимость пересмотра стратегии инвестирования. В то же время, в Азии и Латинской Америке банки столкнулись с более серьезными проблемами, такими как угроза банкротства и нехватка ликвидности.
В целом, можно сказать, что банки в разных странах реагировали на пандемию по-разному и принимали разные меры для обеспечения своей финансовой устойчивости. Однако, общим для всех стран является то, что банки должны были адаптироваться к новым условиям и усилить контроль за своими рисками, чтобы успешно преодолеть кризис.
Для управления финансовой устойчивостью коммерческого банка существует несколько методов, которые можно классифицировать следующим образом:
1. Методы финансового мониторинга и анализа. Они предполагают оценку финансовой устойчивости банка на основе анализа финансовой отчетности, макроэкономической ситуации и других факторов. Зачастую, такие методы включают постоянный мониторинг банковских показателей и оперативную реакцию на изменения рыночной ситуации.
2. Методы диверсификации рисков. Это означает, что банк инвестирует свой портфель в различные секторы экономики, причем наиболее опасные инвестиции заменяются более надежными. Такой подход позволяет снизить риски и повысить уровень доходности.
3. Методы улучшения управления кредитным риском. Они включают создание системы кредитного скоринга, оценку кредитоспособности заемщиков, ужесточение критериев выдачи кредитов и другие инструменты. Такой подход снижает риски по неплатежам и увеличивает эффективность деятельности банка.
4. Методы оптимизации затрат. Это включает рационализацию затрат на оплату труда, снижение издержек на обслуживание клиентов, оптимизацию использования ресурсов и прочее. Такой подход позволяет банку снизить нерациональный расход средств и повысить эффективность управления банком.
5. Методы управления ликвидностью. Они позволяют банку оценить его ликвидность и разработать стратегию управления ею, подобранную под его конкретную банковскую модель. Такой подход помогает избежать проблем с выплатой депозитов и кредитов.
Каждый из перечисленных методов эффективен в контексте управления финансовой устойчивостью коммерческого банка. При этом их использование необходимо комбинировать с учетом специфики каждого конкретного банка. Только так можно обеспечить максимальный уровень устойчивости банка и надежности его деятельности.
Одним из способов оценки финансовой устойчивости банка является анализ его финансовых показателей. Ключевыми показателями являются уровень капитализации, рентабельность активов, уровень недоимок и ликвидность. Уровень капитализации показывает, насколько банк обладает собственными средствами для покрытия потенциальных убытков, что является важным показателем его финансовой устойчивости. Рентабельность активов определяет, насколько эффективно банк использует свои ресурсы для генерации прибыли. Уровень недоимок показывает, насколько успешно банк управляет своим портфелем кредитов и избегает потерь. Ликвидность определяет, насколько легко банк может преобразовать свои активы в наличные деньги для удовлетворения потребностей клиентов. Соотношение кредитов к депозитам является важным показателем для оценки уровня риска, которому подвергается банк, и его возможности выполнять свои обязательства перед клиентами.
Кроме того, банки также могут использовать стресс-тестирование для оценки своей финансовой устойчивости. Стресс-тестирование представляет собой моделирование различных экономических сценариев, таких как резкое снижение экономического роста или увеличение уровня недоимок, и оценка того, как банк будет справляться с такими ситуациями. Это позволяет банкам определить свои слабые места и принять меры для улучшения своей финансовой устойчивости. Примером банка, который использует стресс-тестирование для оценки своей финансовой устойчивости, является JP Morgan Chase. В 2019 году банк провел стресс-тестирование, которое моделировало ряд экономических сценариев, включая снижение уровня рыночных активов и повышение уровня недоимок. Результаты тестирования показали, что банк имеет достаточный уровень капитализации и ликвидности чтобы справиться с такими ситуациями. Мы считаем, что оценка финансовой устойчивости является важной задачей для управления коммерческими банками. Анализ финансовых показателей и стресс-
тестирование являются ключевыми инструментами для оценки финансовой устойчивости банков и принятия мер для ее улучшения.
Устойчивость коммерческих банков является важным фактором для экономики страны. Коммерческие банки играют ключевую роль в финансировании предприятий и потребителей, предоставляя кредиты и другие финансовые услуги. Если банки неустойчивы или недостаточно капитализированы, они могут столкнуться с проблемами в предоставлении кредитов и других услуг, что может привести к сокращению инвестиций и росту безработицы. Кроме того, неустойчивость банков может привести к финансовому кризису, который может распространиться на всю экономику страны и даже на мировую экономику. Например, кризис 2008 года начался с проблем в секторе недвижимости и банковском секторе США, но затем распространился по всему миру, вызвав глобальный экономический спад.
Один из примеров неустойчивости банков и ее негативного влияния на экономику страны - это кризис в Греции, который начался в 2009 году. В течение нескольких лет греческие банки были недостаточно капитализированы и имели высокий уровень задолженности. Это привело к тому,
что банки не могли предоставлять достаточное количество кредитов, что затруднило развитие экономики страны. Кризис в Греции также привел к тому, что государство не смогло выплатить свои долги, что вызвало панику среди инвесторов и спровоцировало финансовый кризис в Европе. Это привело к росту безработицы и сокращению инвестиций, что повлияло на экономику не только Греции, но и других стран Европы. Другой пример - это кризис в Японии в 1990-х годах. В этот период японские банки столкнулись с проблемами неплатежеспособных заемщиков и имели высокий уровень недвижимости, что привело к тому, что они не могли предоставлять достаточное количество кредитов. Это затруднило развитие экономики Японии и вызвало длительный период экономической стагнации. В обоих случаях неустойчивость банков привела к сокращению инвестиций, росту безработицы и экономическим трудностям для государств. Поэтому важно, чтобы коммерческие банки были устойчивы и имели достаточный уровень капитализации, чтобы справиться с возможными финансовыми трудностями. Это помогает обеспечить стабильность экономики страны и способствует ее долгосрочному росту и развитию.
Библиографический список
1. Гаркуша Н.Р. Финансовые «лайфхаки» или персональное финансовое планирование в условиях кризиса / Захарян А.В., Гаркуша Н.Р., Киян М.А., Антонцева А.А., Моос В.О., Михайлова Е.М. // Экономика и предпринимательство. - 2021. - № 8 (133). - С. 1066-1069.
2. Добровольская Д. С., Захарян А. В. Национальная платежная система России: проблемы и перспективы // Экономика и бизнес: теория и практика. - 2019. - №5-1.
3. Дробот Е.А. Влияние COVID-19 на экономику / Е.А. Дробот, Б.А. Четыз, А.В. Захарян // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. - 2020. -№ 11-3 (50). - С. 142-145.
4. Захарян А.В. БРИКС в мировой валютной системе / Е.М. Рева, А.В. Захарян // Экономика и бизнес: теория и практика. - 2019. - № 5-3. - С. 13-15.
5. Максимова Е.В. Влияние коронавируса на экономику России / Е.В. Максимова, А.Г. Рябцев, О.А. Сазонова // Инновации и инвестиции. - 2020. - № 4. - С. 283-286.
6. Скородумова И.А. Современное состояние экономики России / А.В. Захарян, И.А. Скородумова // В сборнике: Развитие науки и практики в глобально меняющемся мире в условиях рисков. сборник материалов XIV Международной научно-практической конференции. - Москва, 2022. - С. 697-701.
7. Халяпин А.А. Инвестиционный рынок РФ в условиях развития цифровизации экономики / Н.Р. Гаркуша, А.А. Халяпин // Финансово-кредитные механизмы развития цифровой экономики: международный и региональный аспекты. сборник статей по материалам международной научно-практической конференции студентов, аспирантов и препода-
вателей : посвященной 100-летию Кубанского ГАУ И 25-летию факультета «Финансы и кредит». - Краснодар, 2021. - С. 41-47.
8. Цеев А.А. Национальный рынок капитала: зрелость и его привлекательность / А.А. Цеев, А.В. Захарян // Финансово-кредитные механизмы развития цифровой экономики: международный и региональный аспекты. сборник статей по материалам международной научно-практической конференции студентов, аспирантов и преподавателей: посвященной 100-летию Кубанского ГАУ И 25-летию факультета «Финансы и кредит». - Краснодар, 2021. - С. 198-203.
THE ESSENCE OF FINANCIAL STABILITY OF COMMERCIAL BANKS AND ITS
PROBLEMS
A.V. Zakharyan, Candidate of Economic Sciences, Associate Professor
A.M. Alekseev, Student
D.S. Rakov, Student
V.E. Sidorenko, Graduate Student
Kuban State Agrarian University named after I.T. Trubilin (Russia, Krasnodar)
Abstract. The relevance of the research topic is determined by the fact that financial sustain-ability is one of the main concepts in the banking sector. The authors reveal the essence of the concept of "financial stability of KB," aspects of the problems offinancial stability of KB in various countries, the dynamics of changes in financial stability of KB in Russia and in the world during a pandemic. The methods of managing the financial stability of CBs are classified and the main financial indicators for their assessment are presented.
Keywords: crisis, financial indicators, commercial bank, economic stability, solvency of borrowers, capitalization, stress testing, risk diversification, macroeconomic factors.
