CC BY
85А. О. Сухов
способ совершения контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов как элемент криминалистической характеристики
В статье рассмотрены способ совершения контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов и его разновидности в современных условиях, факторы, влияющие на их выбор, взаимосвязь способа с такими элементами криминалистической и оперативно-розыскной характеристик, как данные о свойствах личности преступника и следах преступной деятельности. Отмечено значение оперативно-розыскных мероприятий при выявлении информации о подготовке к совершению и сокрытию преступлений.
Ключевые слова: способ совершения преступления; контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов; разновидности способа контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов; факторы, влияющие на выбор разновидности способа контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.
A. O. Sukhov
method of smuggling of cash and monetary instruments as element of forensic characteristic
The article deals with the method of smuggling of cash and monetary instruments and its varieties in modern conditions, factors influencing their choice, the relationship of the method with such elements of forensic and operational-search characteristics as data on the properties of the criminal's identity and traces of criminal activity. The importance of operational-search measures in revealing information on preparation for the commission and concealment of crimes is noted.
Keywords: method of committing a crime; smuggling of cash and monetary instruments; varieties of methods of smuggling of cash and monetary instruments; factors influencing of smuggling of cash and monetary instruments.
В решении задач уголовного судопроизводства (ст. 2 Уголовного кодекса Российской Федерации (УК РФ) [1]) существенную роль имеют криминалистическая и оперативно-розыскная характеристики преступлений, к основным элементам которых относятся данные о предмете преступного посягательства, способах и обстановке совершения преступлений, следах преступной деятельности, свойствах личности преступника. При этом особое значение приобретает способ совершения преступления ввиду его взаимосвязи со свойствами личности преступника и следами преступной деятельности. Информация о способе совершения преступления во многом предопределяет содержание следственной ситуации и порядок действий по ее разрешению.
В научной литературе нет единой точки зрения относительно способа совершения преступления. При определении способа контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов мы придерживаемся точки зрения Г. Г. Зуйкова, понимающего под способом совершения преступления «...систему действий по подготовке, совершению и сокрытию преступления, детерминированную условиями внешней среды и психофизическими качествами личности,
связанными с избирательным использованием соответствующих средств и условий места и его времени» [2].
В связи с этим способ совершения контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов мы определяем как «образующие функциональную систему действия по подготовке и осуществлению перемещения через государственную и таможенную границы наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, охватываемые единым преступным замыслом, детерминированные спецификой таможенной деятельности, социальными и психологическими свойствами личности преступника (преступников) и условиями внешней среды, связанные с избирательным использованием материальных и нематериальных (информационных и других) ресурсов и средств».
При анализе способа совершения контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов особую значимость имеют ст. 200.1 уК РФ и подп. 25 п. 1 ст. 2 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (ТК ЕАЭС) [3].
Статья 200.1 УК РФ содержит следующее определение рассматриваемого преступного деяния: «незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС наличных денежных средств и (или) денежных инструментов».
В свою очередь, подп. 25 п. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС раскрывает содержание незаконного перемещения товаров через таможенную границу Союза, относя к нему перемещение товаров через таможенную границу Союза вне мест, через которые в соответствии со ст. 10 ТК ЕАЭС должно или может осуществляться перемещение товаров через таможенную границу Союза, или вне времени работы таможенных органов, находящихся в этих местах, либо с сокрытием от таможенного контроля, либо с недостоверным таможенным декларированием или недекларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации.
Проведенный анализ показал, что контрабандисты используют все разновидности способа, указанные в подп. 25 п. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС. Однако в процессе проведенного исследования установлено, что чаще всего контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов осуществляется посредством:
1) недекларирования наличных денежных средств и (или) денежных инструментов;
2) сокрытия наличных денежных средств и (или) денежных инструментов от таможенного контроля.
Представляется целесообразным более подробно остановиться на раскрытии содержания именно этих разновидностей.
Недекларирование является самым распространенным приемом совершения контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов (около 90% случаев); его выявление тесно связано с анализом правил перемещения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу.
Согласно ст. 260 ТК ЕАЭС таможенному декларированию подлежат:
1) наличные денежные средства и (или) дорожные чеки, если общая сумма таких наличных денежных средств и (или) дорожных чеков при их единовременном
ввозе на таможенную территорию Союза или единовременном вывозе с таможенной территории Союза превышает сумму, эквивалентную 10 тыс. долл. США по курсу валют, действующему на день подачи таможенному органу пассажирской таможенной декларации (подп. 7 п. 1);
2) денежные инструменты, за исключением дорожных чеков (подп. 8 п. 1).
Декларирование перечисленных товаров производится с использованием пассажирской таможенной декларации.
При таможенном декларировании денежных инструментов, за исключением дорожных чеков, в пассажирской таможенной декларации проставляется номинальная стоимость либо соответствующая сумма в валюте государств - членов Таможенного союза или валюте других государств, право на получение которой удостоверяет денежный инструмент. В случае отсутствия номинальной стоимости и невозможности определить сумму указывается количество перемещаемых через таможенную границу Союза денежных инструментов.
При заполнении формуляра указываются сведения обо всех перемещаемых наличных денежных средствах, дорожных чеках и денежных инструментах.
Недекларирование денежных средств означает незаявление декларантом таможенному органу сведений о перемещаемых денежных средствах в случаях, когда этого требуют нормы таможенного законодательства Союза. Для того чтобы считать перемещение денежных средств незаконным и совершенным путем их недекларирования, необходимо учитывать только факт неуказания сведений, касающихся только вида и стоимости перемещаемых денежных средств. Неуказание сведений, касающихся других пунктов декларации, не может расцениваться как недекларирование, а соответственно, как незаконное перемещение.
В целях таможенного декларирования товаров для личного пользования в местах прибытия на таможенную территорию ЕАЭС или убытия с данной территории может применяться система двойного коридора (ст. 257 ТК ЕАЭС). Применение системы двойного коридора предусматривает самостоятельный выбор физическим лицом, следующим через таможенную границу Союза, таможенного декларирования в письменной форме товаров для личного пользования и соответствующего коридора («красного» или «зеленого») для совершения (несовершения) таможенных операций [4].
Выбор физическим лицом «зеленого» коридора означает, что данное лицо сообщает таможенному органу об отсутствии у него товаров, в том числе наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, подлежащих обязательному письменному декларированию.
Перемещение через «зеленый» коридор наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, подлежащих обязательному декларированию, означает, что имело место недекларирование таких товаров.
Физическое лицо при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, подлежащих обязательному письменному декларированию, обязано использовать «красный» коридор.
Система двойного коридора функционирует в пешеходных, автомобильных, морских, железнодорожных пунктах пропуска, а также в аэропортах. Перечень мест, в которых применяется система двойного коридора, определен приказом Федеральной таможенной службы от 21.11.2018 № 1884 и приложением к нему [5].
Контрабандисты, как правило, выбирают «зеленый» коридор, не декларируя имеющиеся у них и подлежащие обязательному декларированию наличные денежные средства и (или) денежные инструменты.
Факты незаконного перемещения, сопряженного с недекларированием, как правило, выявляются в международных аэропортах (84%), а также в международных пунктах пропуска автомобилей (16%), т. е. преступления были совершены на территории ЕАЭС и выявлены в результате проведения опроса лиц, подозреваемых в совершении контрабанды денежных средств (60%), или при проведении личного досмотра (40%).
Перемещение наличных денежных средств и (или) денежных инструментов с сокрытием от таможенного контроля связано с созданием условий, затрудняющих обнаружение предметов контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.
Выделяются следующие приемы, затрудняющие обнаружение товаров: 1) использование тайников; 2) создание условий, затрудняющих обнаружение предметов контрабанды; 3) помещение наличных денежных средств и (или) денежных инструментов в труднодоступные места, не предназначенные для их транспортировки и (или) хранения.
Наиболее распространенной разновидностью сокрытия наличных денежных средств и (или) денежных инструментов является помещение их в специальные хранилища - тайники.
Для целей настоящего исследования предлагается считать тайниками искусственные (рукотворные) материальные объекты, специально изготовленные (функциональным предназначением которых изначально предусмотрено сокрытие предметов контрабанды) либо специально приспособленные (подвергшиеся конструктивным изменениям, разборке, монтажу, демонтажу, переоборудованию и т. п. для обеспечения сокрытия предметов контрабанды) с целью затруднения обнаружения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов при их незаконном перемещении через границу.
Тайники подразделяются на специально изготовленные и специально приспособленные объекты [6].
К случаям контрабанды с использованием тайников можно отнести, например, помещение предметов преступления в чемодан с двойным дном, в специальные полости под прокладкой одежды, в специально выдолбленные отверстия в каблуках обуви, в тростях, ручках зонтов, в магнитные контейнеры либо ниши, не предусмотренные конструкцией транспортного средства и прикрепляемые к нему в труднодоступных местах, в полимерные пакеты, коробки из-под смартфонов/ планшетов, опечатанные клейкой лентой, и др.
Физическое сокрытие наличных денежных средств и (или) денежных инструментов заключается в создании условий, затрудняющих обнаружение предметов контрабанды путем обычного визуального контроля без проведения личного досмотра как исключительной формы таможенного контроля или применения технических средств таможенного контроля.
Под сокрытием наличных денежных средств и (или) денежных инструментов путем помещения в труднодоступные места, не предназначенные для их транспортировки и (или) хранения, понимается их перемещение в складках одежды, под одеждой, под нижним бельем или на теле человека при помощи липкой ленты
и других приспособлений, в естественных полостях тела, заполнение ими пустот, полостей, топливных и иных емкостей транспортного средства, емкостей багажа, закладка за внутреннюю обшивку вагонов, самолетов, вертолетов, в тамбуре поезда, хвостовой части самолета, в шинах колес автомобиля и между колесами, в тюки шерсти и хлопка, в пустоты, созданные при складировании лесоматериалов, металлопроката, контейнеров, и т. п.
Например, для сокрытия используются различные конструктивные особенности автотранспортных средств; денежные средства размещаются в следующих местах: за подлокотниками сидений, под рулевым колесом, под потолочной обшивкой салона, в углублении, расположенном между рулевым колесом и лобовым стеклом, и т. п.
Что касается денежного инструмента (например, векселя), то он может перевозиться в папке-файле, помещенной в рюкзак или иную ручную кладь.
Любые разновидности рассматриваемого способа контрабанды связаны между собой в том смысле, что перемещение наличных денежных средств и (или) денежных инструментов с их сокрытием от таможенного контроля осуществляется только при условии одновременного недекларирования. Недекларирование перемещаемых предметов контрабанды без их сокрытия применяется преступниками в расчете на то, что должностные лица таможенных органов при выполнении таможенных процедур не будут использовать такие формы и средства таможенного контроля, которые с высокой вероятностью позволят обнаружить эти предметы.
человеческая фантазия при устройстве тайников и реализации иных способов сокрытия контрабандных наличных денежных средств и (или) денежных инструментов очень разнообразна. В мировой практике известен даже случай, когда денежные средства были сокрыты от таможенных органов в брюшной полости человека. Так, 24.10.2014 сотрудники Доминиканской таможни задержали женщину, которая незаконно переместила из Бельгии более 70 тыс. долл. США в желудке. Денежные средства она поместила в специальные капсулы для глотания [7].
Таким образом, выявление взаимосвязи способа совершения контрабанды наличных денежных средств и (или) денежных инструментов со свойствами личности преступника и следами преступной деятельности позволяет получить информацию об указанных элементах в процессе проведения следственных действий, оперативно-розыскных и организационных мероприятий. Поскольку данная деятельность в значительной степени носит поисковый характер, то существенное значение приобретает проведение оперативно-розыскных мероприятий. Уголовно-процессуальное законодательство содержит положения, определяющие возможности использования в процессе доказывания актов, справок, рапортов, отражающих результаты оперативно-розыскных мероприятий и применения технических средств; материальных носителей информации (фото-, видеограммы и др.); расшифровок телефонных переговоров, что позволяет выявлять не только конкретных носителей информации, но и уловки преступников по маскировке неправомерных действий.
Использованные источники 1. Уголовный кодекс РФ. Федеральный закон от 13.06.1996 № 63-Ф3 (ред. от 31.07.2020) [Электронный ресурс] // Официальный интернет-портал правовой информации. URL: www.pravo.gov.ru (дата обращения: 01.09.2020).
2. Зуйков Г. Г. Криминалистическое учение о способе совершения преступления: автореф. дис. ... д-ра юрид. наук. М., 1970. 31 с.
3. Таможенный кодекс Евразийского экономического союза (приложение № 1 к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза) [Электронный ресурс] // Официальный интернет-портал правовой информации. URL: www.pravo.gov.ru (дата обращения: 01.09.2020).
4. Криминалистика: учебник / под общ. ред. засл. юриста РФ, д-ра юрид. наук, проф. В. А. Жбанкова. 2-е изд., перераб. и доп. М.: РИО Российской таможенной академии, 2018. 496 с.
5. Приказ ФТС России от 21.11.2018 № 1884 «Об определении перечня мест перемещения товаров через таможенную границу Евразийского экономического союза, в которых применяется система двойного коридора» [Электронный ресурс] // Официальный интернет-портал правовой информации. URL: www.pravo.gov.ru (дата обращения: 01.09.2020).
6. Жбанков В. А. Производство обыска и выемки органами дознания Государственного таможенного комитета России: учебное пособие. М.: РИО Российской таможенной академии, 2000. 81 с.
7. Туристка провозила в своем желудке 70 тысяч долларов [Электронный ресурс]. URL: https://wek.ru/turistka-provozila-v-svoem-zheludke-70-tysyach-dollarov (дата обращения: 01.09.2020).
