CC BY
475
банковские ресурсы
и деньги населения
содержание и значение привлеченных
финансовых ресурсов коммерческих банков
Аннотация
В статье рассмотрена структура привлеченных ресурсов коммерческих банков с выделением понятия «квазидепозиты». Определены критерии отнесения денежных средств к привлеченным ресурсам. Даны характеристики форм финансирования банковской деятельности, выделена депозитная форма финансирования.
Продолятченко П. А.
канд. экон. наук, соискатель кафедры денег и кредита Саратовского государственного социально-экономического университета, доцент кафедры экономики и управления Туапсинского филиала Российского государственного гидрометеорологического университета [email protected]
^российское п
Наличие необходимых финансовых ресурсов является определяющим условием существования и развития любого предприятия. Банковская деятельность не является исключением. То, что коммерческие банки преимущественно работают на привлеченных финансовых ресурсах, является важнейшей характеристикой данных хозяйствующих субъектов.
Привлеченные ресурсы в составе финансовых ресурсов коммерческого банка можно характеризовать как все средства клиентов, а также Банка России и кредитных организаций, размещенные в соответствии с договорными условиями на различных счетах, отраженных в пассиве баланса банка. Заемные средства (межбанковские кредиты и кредиты Банка России) входят в состав привлеченных ресурсов, так как полностью соответствуют критериям данной экономической категории. Хотя привлеченные средства не однородны по своему составу, их объединяют следующие характеристики:
- это внешние источники;
- они переданы во временное пользование на определенный срок, за определенную плату и с условием возврата;
предпринимательство, 2009, № 11 (2)
- эти средства используются на определенных условиях;
- они подвержены риску утраты, обесценения;
- они являются обязательствами банка.
Если финансовые ресурсы обладают данными характеристиками - это привлеченные ресурсы коммерческих банков. Не состав и классификация ресурсов характеризует категорию привлеченных финансовых ресурсов коммерческого банка, а степень соответствия тех или иных видов ресурсов общим критериям привлеченных ресурсов.
Привлеченные ресурсы
Идеология привлечения средств коммерческими банками предполагает не просто обеспечение сохранности денег, а получение дохода клиентами, размещающими денежные средства на различных счетах и приобретающими ценные бумаги банка. Условие возрастания стоимости отличает привлеченные ресурсы коммерческих банков от других категорий финансовых ресурсов общества. Значение привлеченных ресурсов для коммерческих банков трудно переоценить. Во-первых, привлеченные ресурсы составляют наибольшую часть финансовых ресурсов коммерческих банков.
Во-вторых, они неоднородны по составу, что позволяет использовать их в широком спектре банковских услуг и диверсифицировать вложение средств в различные кредитные и инвестиционные инструменты.
В-третьих, формирование привлеченных ресурсов опирается на значительный потенциал сбережений юридических и физических лиц. Привлеченные средства вовлекаются в экономический процесс с целью получения дохода, формируют капитал, используемый банком в проведении активных операций. В настоящих условиях хранение денег в коммерческих банках - один из немногих способов сохранить свои сбережения. Использование привлеченных ресурсов позволяет:
- существенно расширить объем банковского бизнеса;
условие
возрастания
стоимости
отличает
привлеченные
ресурсы
коммерческих
банков от других
категорий
финансовых
ресурсов общества
.хранение денег
_в коммерческих
_банках - один
из немногих способов сохранить _<свои сбережения
- обеспечить более эффективное использование капитала;
- ускорить формирование ресурсной базы;
- повысить рыночную стоимость коммерческого банка.
Ресурсная база коммерческого банка
Отметим, что понятие «привлеченные ресурсы» применяется в основном в отечественной банковской науке и практике, а также банковском деле отдельных стран СНГ. В западной литературе все ресурсы, привлекаемые банками, классифицируются на депозитные и недепозитные. Подобная градация позволяет учесть различия в характеристике обязательств, значимости в формировании устой-ивой ресурсной базы коммерческих банков, обенностей управления данными катего-ми финансовых ресурсов. Недепозитные источники банковских ресурсов объединяют заемные и эмитированные средства, привлеченные на условиях срочности, платности и вратности.
руктура банковских финансовых ресурсов редставлена на рис. (см. ниже). К депозитам в данной структуре относятся средства физических и юридических лиц
ссийское предпринимательство, 2009, № 11 (2)
(в том числе и межбанковские депозиты) размещенные на депозитных счетах кредитной организации. По нашему мнению, квазидепозитами можно назвать средства, размещенные на текущих и расчетных счетах юридических и физических лиц, которые, несмотря на самоочевидную схожесть, по своему экономическому и юридическому содержанию отличаются от депозитов до востребования. Назначение и степень возможности использования коммерческими банками в своей финансовой деятельности депозитов и квазидепозитов коренным образом отличаются. К собственным ценным бумагам, эмитируемым коммерческими банками, относятся сберегательные и депозитные сертификаты, облигации, векселя.
Формы привлечения финансовых ресурсов
В системе формирования привлеченной части ресурсной базы коммерческих банков важное значение имеют методы обеспечения необходимыми финансовыми ресурсами, то есть методы финансирования. В банковской деятельности используется комбинированный (смешанный) метод финансирования, реализующийся через сочетание форм и способов финансирования. Финансирование деятельности коммерческих банков осуществляется за счет собственных и привлеченных финансовых ресурсов. Процесс привлечения финансовых ресурсов с помощью финансовых инструментов осуществляется в следующих формах:
- кредитное финансирование;
- долговое финансирование;
- депозитное финансирование. Кредитное финансирование осуществляется за счет ресурсов привлекаемых на межбанковском кредитном рынке и кредитных ресурсов Центрального банка.
Долговое финансирование - это форма привлечения финансовых ресурсов путем выпуска собственных долговых ценных бумаг коммерческих банков.
Депозитное финансирование представляет собой процесс обеспечения необходимыми
Ключевые слова:
привлеченные
финансовые ресурсы,
депозиты,
квазидепозиты,
депозитное
финансирование,
частнохозяйственные
финансы,
Центральный банк
Keywords:
attracted financial resources, deposits, quasi-deposits, deposit financing, private economic finance, Central Bank
источники
финансирования
_для российской
экономики надо _^скать, прежде
_всего, в самой
_России
финансовыми ресурсами коммерческих банков за счет привлечения депозитов. В настоящее время денежные средства индивидов, договора банковского депозита и депозитное финансирование трансформировались в основные финансовые источники формирования привлеченной части ресурсной базы коммерческих банков. Исходя из этого, необходима смена самой парадигмы развития российской финансово-банковской системы. С точки зрения возможности привлечения денежных средств в финансовое хозяйство коммерческих банков частнохо-зяйственные финансы представляют значительный интерес, так как занимают все большее экономи-
[ческое пространство [1, с. :
Источники финансир я российской экономи
Отсутствие долгосрочных финансовых ресурсов является одной из насущных проблем отечественной банковской системы. Реальность такова, что из всех привлеченных банками средств активно и с относительно небольшими рисками потери ликвидности могут быть использованы только срочные ресурсы. Вклады до востребования и квазидепозиты могут использоваться только для краткосрочных вложений и, как правило, должны размещаться «в ограниченном объеме на короткие сроки и под низкие процентные ставки в «абсолютно» надежные активы, например, это могут быть депозиты в Банке России или однодневные расчетные кредиты «overnight1» на рынке межбанковских кредитов» [2, с. 51]. На практике со стороны российских коммерческих банков имеет место чрезмерное увлечение краткосрочными ресурсами и ресурсами ограниченного использования для осуществления среднесрочных и долгосрочных активных операций. Такая практика приводит к неспособности банков «своевременно, в пол-
1 Overnight в переводе с англ. означает «на одну ночь», то есть кредиты, образно выражаясь, предоставленные на одни сутки - прим. ред.
роса
ийское предпринимательство, 2009, № 11 (2)
ном объеме и с минимальными издержками отвечать по обязательствам перед кредиторами и быть готовыми удовлетворить потребности заемщиков в денежных средствах» [3, с. 22]. Зарубежные финансовые заимствования также не обеспечивают создание качественной ресурсной базы российских коммерческих банков. Источники финансирования для российской экономики надо искать, прежде всего, в самой России.
Деньги населения, как источник банковских ресурсов, в том числе долгосрочных, далеко не исчерпаны и еще продолжительное время будут служить основой формирования депозитной базы коммерческих банков. Для обеспечения бесперебойного депозитного финансирования потребностей отечественных банков требуется кропотливая работа по стимулированию сбережений, укреплению доверия населения к банковским структурам. Кроме того, пересмотр депозитной банковской политики. Эта задача государственная, связанная с обеспечением экономической безопасности страны, удовлетворением потребностей в финансовых ресурсах национальной экономики и ростом благосостояния населении.
Литература
1. Барулин С.В., Ковалева Т.М. Сущность финансов: новые реалии. // Финансы и кредит. - 2004. - № 5.
2. Аристов Д.В., Гузов К.О. Ликвидность банков: скрытая угроза. // Деньги и кредит. - 2001. - № 7.
3. Котыхов М.П., Шевченко И.В. Построение ликвидной позиции коммерческого банка. // Финансы и кредит. - 2002. - № 23.
Prodolyatchenko P.A.
Cand.. of Econ. Soi., Applicant, Chair of Money and Credit, Saratov State Socio-Economic University, Associate professor, Chair of Economics and Management,
Tuapse Branch of Russian State Hydrometeorological University
Content and importance of attracted financial resources of commercial banks
_Abstract
The author considers the structure of attracted funds of commercial banks and emphasizes the concept of "quasi-depositsHe determines the criteria according to which funds are attributed to attracted resources. He gives characteristics of different forms of financing banking activities and emphasizes the deposit form of financing.
