CC BY
53
ОВАНЕСЯН Н.М.
СИСТЕМНО-СТРУКТУРНЫЙ ПОДХОД К ОЦЕНКЕ СОЦИАЛЬНЫХ АСПЕКТОВ СТРАХОВАНИЯ
п
Ованесян Н.М., Южный федеральный университет, докторант ИППК, 344002, г. Ростов-на-Дону, ул. М. Горького, 88
Тенденции развития российского страхового рынка предполагают необходимость использования системного подхода к категории «страхованиe». Теоретико-методологическое значение данной проблемы, рациональный синтез направлений и критериев позволяет раскрыть наиболее существенные связи и закономерности и доказать практическую значимость страхования.
Ключевые слова: система; структура; классификация страхования; имущественный интерес; отрасли страхования; риск; критерии страхования; обязательное и добровольное страхование; страховой фонд; социальное и коммерческое страхование; предмет, принципы и организационно-правовые формы страхования; социальная защита; страховая организация
Коды классификатора JEL: G 22
Огромное множество, разнообразие предметов, объектов, подлежащих страхованию, рисков нанесения им ущерба, страховых организаций и сфер их деятельности, различные категории страхователей, объемов
страхования ответственности создают специфические условия для формирования страховых фондов по ^
видам страхования, а также построения страховых правоотношений между страхователями и страховщи- I-ками. Для обеспечения рациональной организации и планирования страховых операций, учета, контроля и щ оценки их эффективности, формирования и реализации стратегии рынка необходимо упорядочение всего
разнообразия этих предметов, объектов страхования и страховых отношений. Это нужно для управления ^
страхованием как на уровне страховых организаций, так и подотросли системы. ¡7
Необходимость классификации страхования обусловлена систематизированной группировкой взаимо- ш
связанных звеньев страховых отношений. В ее основу положены различные критерии, однако до сих пор ;>
не выработана однозначная трактовка классификации страхования. Для этого надо разделить всю сово- ^^
купность страховых отношений на взаимосвязанные звенья, находящиеся в определенной зависимости и ^
выработать критерии, объединяющие эти звенья. □ В основу классификации страхования, предложенной нами, положены следующие критерии: объект О страхования; в объеме страховой ответственности; в формах проведения страхования; в характере страховых отношений (социальный аспект страхования).
С точки зрения видового разнообразия, страхование является неоднородной и сложной структурой. Спрос на виды страхования возникает под влиянием развития потребностей населения в страховой защите
тех или иных имущественных интересов. Множественность имущественных интересов и рисков, которые ££ им угрожают, порождает динамическую совокупность видов страхования или страховых услуг, являющихся ® объектом купли-продажи на страховом рынке. Согласно российской страховой теории и практике в основу ^ отраслевого деления страхования положены имущественные интересы, связанные: 1) с жизнью, здоровьем, ^
трудоспособностью и медицинским обеспечением; 2) с владением, распоряжением и пользованием имущест- ^ вом; 3) с возникновением обязательств из причинения вреда имущественным интересам третьих лиц.
Российское законодательство выделяет 23 вида страхования, подлежащие лицензированию, среди ко- ® торых страхование жизни, пенсионное, медицинское страхование и страхование от несчастных случаев, о сельскохозяйственное и страхование имущества, гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств и иных видов ответственности [9]. ^ Данный перечень видов страхования не является исчерпывающим. С учетом индивидуального подхода ^ к имущественным интересам в рамках однородных групп страховщики могут сами разрабатывать условия страхования, на основе которых формируется индивидуальный договор страхования. о Структуризация имущественного интереса для целей страхования дает основание для предложения о более узких или специфических страховых услуг: страхование на случай смертельных заболеваний, ста- о ционарного лечения. Аналогичное дерево видов страхования может быть предложено и в отношении каж- о дого из видов страхования, являющихся базовыми и представленными в ФЗ «Об организации страхового £ дела в Российской Федерации» [2]. ^ Объектами страхования и страховых отношений являются имущественные интересы страхователя и их Е страховая защита. Классификация по критерию «объект страхования» сочетает деление на группы, исходя ф из объектов и видов рисков, позволяет систематизировать статистику ущербов, являющуюся основой для ,5 исчисления страховых тарифов. В ней заложена иерархическая подчиненность классификационных эле- § ментов (отрасль, подотрасль, вид). Однако различие объектов страхования и страховых отношений предо- ф пределяются предметами страхования [10]. 5 Разделение всех предметов страхования на материальные и нематериальные ценности (блага) являет- ^ ся основанием для выделения в страховании двух отраслей - личного и имущественного страхования. Они § принципиально отличаются друг от друга тем что: ^
Ш
О о
I—
ф
- при личном страховании интерес связан с личностью застрахованного, а при имущественном, соответственно страхуемый интерес должен быть связан с определенным имуществом;
- при личном страховании для предоставления защиты не требуется, чтобы причиненный вред имел денежную оценку, нужно лишь, чтобы наступило определенное событие, а при имущественном -страховая защита предоставляется на случай вреда застрахованному лицу, который может быть оценен в деньгах.
В отрасли личного страхования в качестве объектов выступают жизнь, здоровье и трудоспособность граждан. Основанием для него являются события, при которых человеку может быть нанесен вред, требующий возмещения в денежной форме. Мотивом личного страхования для человека служит возможная компенсация денежными средствами вероятного ущерба при наступлении определенного события (группы событий) в строго ограниченных пределах времени или в течение жизни. Такое страхование человек может осуществлять в собственных интересах или своей семьи, а также коллектива людей, в отношении которых он является работодателем. Страхователем по личному страхованию могут выступать как физические, так и юридические лица, а застрахованными - только физические лица.
Имущественное страхование, согласно ст. 4 закона РФ «О страховании», представляет собой систему отношений страхователя и страховщика по оказанию последним страховой услуги, когда защита имущественного интереса связана с владением, пользованием и распоряжением имуществом.[3] Экономическое назначение отрасли имущественного страхования заключается в возмещении ущерба, возникшего вследствие страхового случая относительно имущества субъектов хозяйствования. Согласно Гражданскому кодексу РФ, по договору имущественного страхования могут быть застрахованы следующие имущественные П интересы (риски) [1]:
Л) - ущерба (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;
О - ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью и ® имуществу других лиц;
- убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств конкурентами а предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя Й обстоятельств.
Ш Страховые отношения устанавливаются и реализуются по конкретным видам, объектам страхования. 2 Для его предметов, имеющих одинаковые родовые признаки, функциональное назначение, способы, усло-° вия, характерно единообразие причин и вероятность наступления страховых случаев и последствий. Это
□ позволяет применять к ним одинаковые правила, условия страхования и выделять их в отдельный вид стра-
□ хования (страхование жизни, медицинское, страхование средств наземного, воздушного, водного транс-^ порта, страхование автогражданской ответственности и т.п.).
ф Страхователя интересуют, как и на каких условиях он может застраховать свою конкретную матери-
0 альную или нематериальную ценность. Здесь уже проявляется страховой интерес и конкретизируется все: ф предмет страхования, страховая сумма; характерные риски; размеры и порядок получения страховых вы-ё плат; другие условия заключения договора.
о. Важнейшим классификационным признаком является порядок оценки страхового риска и установлена ния размера страхового тарифа, подлежащего уплате, субъектом, формирующем страховой фонд. Объект
1 (или объекты) имеют обязанность или право организовывать и управлять страховыми фондами. Именно о они осуществляют деятельность по страхованию, в том числе порядок их учреждения и предмет деятель-о ности.
Известны два подхода к установлению размера страхового взноса. Первый предполагает индивиду-со альную оценку страхового риска и установление размера страхового взноса, зависящего от конкретного о риска. Здесь к факторам, влияющим на его величину, относятся: стоимость объекта, вероятность причине-о ния убытков или ущерба конкретному объекту, которая связана с его индивидуальными характеристиками (возрастом, состоянием здоровья, техническими характеристиками и т.п.). Второй основан на том, что по-о рядок исчисления размера страхового взноса не зависит от характеристик риска, присущего конкретному о объекту страхования. При этом страховой взнос устанавливается, исходя из усредненных показателей, ха-о рактерных для всей группы застрахованных.
о Виды страхования объединяются по определенным признакам в подотрасли страхования, которые о представляют собой совокупность близких или родственных предметов страхования и связанных с ними
0 имущественными интересами с характерными для них страховыми рисками, условиями и способами стра-^ ховой защиты.
1 Важнейшим критерием, в соответствии с которыми можно классифицировать страховые отношения, ^ является обязательность участия в них субъектов этих отношений. Субъект, установленный в законе, не ю вправе самостоятельно решать, участвовать в страховых отношениях или нет. В определенных случаях
государство в законодательном порядке обязывает ряд лиц страховать в качестве страхователей отдельные ^ интересы. Факторы, обусловливающие необходимость государственного управления в сфере страхования, си можно обобщить как связанные с разрешением проблем рыночного сектора экономики страхования, сла-| живанием отрицательных эффектов рыночного механизма и социальных аспектах. о Таким образом, можно выделить следующие общие функции государства в сфере страхования: [4, с. 48] о - правовое обеспечение экономической деятельности страховых организаций и их финансовой устой-(Т) чивости;
- антимонопольное регулирование и развитие конкуренции;
- перераспределение доходов страховых организаций в развитие других сфер экономики (инвестиционная деятельность);
- проведение государственной социальной политики;
- реализация национальных интересов в мировой экономике и поддержка конкурентоспособности отечественного страхового сектора экономики.
Форма страхования, при которой страховой интерес подлежит защите независимо от того, хочет этого кто-либо или не хочет, носит название обязательного страхования. Оно осуществляется, исходя из заинтересованности государства в страховой защите жизни, здоровья и имущества определяемых законом юридических и физических лиц. Кроме того, законом на указанных в нем лиц-страхователей может возлагаться также обязанность страховать риск своей гражданской ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц. Обязательное страхование проводится на основе соответствующих законодательных актах, в которых предусмотрены перечень объектов, подлежащих страхованию; объем страховой ответственности; уровень страхового обеспечения; основные права и обязанности сторон, участвующих в страховании; порядок установления штрафных ставок страховых платежей и др.
Обязательное страхование осуществляется на основании договора. Исключение составляет такая разновидность обязательного страхования, как обязательное государственное страхование, которое осуществляется за счет бюджетных средств при страховании жизни, здоровья и имущества определенных категорий государственных служащих. Закон определяет круг страховых организаций, проводящих обязательное страхование. Здесь достигается полнота страхования. Однако обязательная форма страхования исключает выборочность отдельных объектов страхования в отличие от добровольной. Тем самым имеется возможность за счет максимального охвата объектов страхования при обязательной форме его проведения применять минимальные тарифные ставки, добиваться высокой финансовой устойчивости страховых опе- О раций. Обязательной является защита интересов только до определенной степени, а для каждого она может ^г быть усилена в добровольном порядке путем добровольного страхования на случай большего ущерба, чем (тд предусматривает обязательное страхование, или на случай других событий, предусмотренных при обяза- а, тельном страховании.
При добровольном страховании страхователь заключает договор, осознав потребность в страховой защите своих имущественных интересов от страховых случаев и оценив свои финансовые возможности по о уплате страховой премии. При финансовых затруднениях либо в случае неудовлетворенности условиями Ь страхования, предлагаемыми страховщиком, страхователь может не заключать договор, хотя потребность в 00 этом у него имеется. При необходимости он может выбирать страховую компанию, условия страхования в д которой его полностью удовлетворяют. Ш
Страховая защита в процессе страхования может быть осуществлена только в виде совершенствования О фондовой формы страхования. Сейчас существуют три основные формы организации страхового фонда: о
1) централизованный, создаваемый за счет бюджетных и других государственных средств. форми- ф рование его осуществляется как в натуральной, так и в денежной формах на основе распоряже- ^ ния правительства. Задачей данного фонда является возмещение ущерба от стихийных бедствий и крупномасштабных аварий, создавших чрезвычайную ситуацию, повлекших крупные разрушения ^
I
П
Л I-
и большие человеческие жертвы; 2) самострахования. Фонд формируется также в натуральной и денежной формах. Эти фонды пред-
назначены для преодоления временных трудностей в деятельности конкретного товаропроизводи- о теля или человека. Основным источником формирования фонда самострахования служат доходы нн предприятия или отдельного человека. Порядок использования средств страхового фонда предус- т матривается в уставе предприятия; ^ 3) страховщика, формируемый за счет страховых взносов большого числа участников, выступающих в и качестве страхователей. Использование средств фонда осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования. Страховой фонд является обязательным о элементом общественного воспроизводства, его создание обусловлено страховыми интересами. о Данный анализ со всей очевидностью показывает многоаспектность различных видов и соответс- о твующих объектов страхования. Однако любой вид страхования в определенной мере удовлетворяет о потребность индивида (общества) в страховой защите. Социальные приоритеты развития страхования о в России обусловливаются необходимостью надежной системы страховой защиты интересов граждан о нашей страны. Согласно теоретическим концепциям рыночной экономики, страхование должно высту- с^ пать основным методом гарантированной защиты имущественных интересов как предприниматель- Ц ских структур, так и физических лиц. В условиях рыночной экономики, когда прямое государственное Е влияние во многих социальных областях минимально, а необходимость социальных гарантий чрез- ф вычайно велика, эти функции переданы государственным страховым компаниям: минимум обеспечивается обязательными видами, а все остальные - посредством заключения договоров добровольного § страхован ф Современная же система страхования является как средством удовлетворения потребностей в страховой | защите, так и видом коммерческой деятельности, обеспечивающей соответствующий доход (прибыль).
Отсутствие практически более или менее четкого обозначения общих и особенных признаков коммерческих и социальных рисков соответственно определяют различные подходы к социальному и ком-
0
1
о 0)
n
0
1_
0
1_
о <3
со О 1—
О
мерческому страхованию. Одни исследователи и авторы признают социальным страхованием только обязательное, организованное и осуществляемое государством через внебюджетные фонды.[6] Другие относят к социальному страхованию наряду с указанным, также обязательное страхование жизни и здоровья определенных категорий работающих граждан.[7] В учебнике «Основы страховой деятельности» излагается позиция, согласно которой социальным страхованием признаются государственное социальное и коллективное смешанное страхования на основе взаимодействия государства и профсоюзов.[5] Турбина К.Е. в одной из своих работ отмечает, что социальное страхование проводится на основе специальных законов об их проведении. Оно всегда связано с защитой имущественных интересов граждан по поводу их жизни, здоровья, трудоспособности и пенсионного обеспечения. Проведение же коммерческого страхования имеет иную законодательную основу, устанавливающую правоспособность, права и обязанность, а также ответственность сторон, поскольку в его реализации могут участвовать и общества взаимного страхования - некоммерческие организации. [8]
Мамедов А.А. отмечает, что коммерческое страхование включает все отрасли страхования, осуществляемые с преимущественным участием частных организаций, а не государства, как в социальном страхо-вании.[4, с. 51] Как видим, нет единого подхода к определению понятий «социальное» и «коммерческое» страхование, их предметов, принципов, организационно-правовых форм. Указанная неопределенность и значительный разброс мнений существенно тормозит не только развитие теории, но и совершенствование практики страхования.
На наш взгляд, любой вид страхования всегда носит социальный характер. Однако целесообразно разделять страхование на две подгруппы: непосредственно социальное и опосредовано социальное. Также деление определяется характером социальных страховых рисков (прямых и косвенных), являю-
Z OD
¡5 щихся основой страхования. Объектом любого вида страхования служат имущественные интересы. К не-^ посредственно социальному страхованию относятся виды, которые прямо связаны с жизнью, здоровьем, X трудоспособностью граждан (страхование жизни, от несчастных случаев, медицинское и т.д.). Опосре-(тд довано социальное включает виды страхования, которые в результате определяют социальную защиту и материальное благополучие граждан (страхование домашнего имущества, экологическое, автогражданской и профессиональной ответственности и др.). Добровольное страхование ответственности за качество товаров (т.е. изготовителей и продавцов некачественной продукции за причинение вреда жизни, О здоровью или имуществу физических лиц) также выполняет функцию социальной защиты граждан. Этот ^ вид страхования предлагается предпринимательским структурам уже значительным количеством стра-^ ховых организаций.
□ Рассмотренные выше страховые риски по их характеру и экономическим последствиям для физией ческих лиц, а также в части способов защиты от них имущественных интересов застрахованного прак-^ тически одинаковы для разных групп страхования (при определенных различиях в размерах страховых 2 выплат).
| Социальный аспект тех или иных видов страхования ни в коей мере не противоречит их экономические кой основе. Страхование во всех случаях должно исходить из надежной финансовой базы, т.е. из безу-ф быточности. В противном случае оно просто не может проводится, несмотря на социальную значимость. Страхование выражает реально существующую сферу социально-экономических отношений. Повышение его социального статуса определяет отношение к нему всего общества, создает большую, чем до сих пор, сферу деятельности страховых компаний.
со
I
>
ф ЛИТЕРАТУРА
со
О
1. Гражданский кодекс РФ (часть вторая). Закон РФ от 26.01.96г. № 14-ФЗ, в ред.от 17.12.99г.//М. ИНФРА-М. ^ 1996.
о 2. Журавин С. Теории организационной структуры в системе микроэкономики страховой организации.// Страховое дело. 2004. №4. С.42.
3. Закон РФ «О страховании» от 31.12.1997. №157-ФЗ//Российская газета. №11. 4.01.1998.
4. Мамедов А. Общее и особенное в финансово-правовом регулировании социального и коммерческого ™ страхования// Страховое дело. №8. 2003.
5. Основы страховой деятельности. Учебник / Под ред.Федоровой Т.А. М., 2003. С.31.
0 6. Право социального обеспечения. Учебник / Под ред. Н.М. Гусова. М. 2001.
^ 7. Роик В.Д. Социальное страхование от несчастных случаев на производстве. М. ГУУ. 1999. С.19.
1 8. Турбина К.Е. Социальное и коммерческое страхование: общее и особенное в содержании и условиях о проведения// Финансы. №1. 1998. С. 40.
ш 9. ФЗ «Об организации страхового дела в РФ» в редакции от 07.03.2005 №12-ФЗ // Страховое дело. 2005. №5.С.59.
о 10. ШиховА.К. Страховое право//Учебное пособие. М., 2004.С.35.
