CC BY
349
УДК: 338.242.44 ББК: 65.05
Баранова С.В., Лидинфа Е.П.
РОССИЙСКИЙ РЫНОК ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ: ДЕЙСТВУЮЩИЙ МЕХАНИЗМ КРЕДИТОВАНИЯ И ИЗМЕНЕНИЕ
НОРМАТИВНОЙ БАЗЫ
Baranova C.V., Lidinfa E. P.
THE RUSSIAN CONSUMER LENDING MARKET: A VALID CREDIT FACILITY AND CHANGES TO EXISTING REGULATIONS
Ключевые слова: потребительский кредит, условия предоставления кредита, организация кредитного процесса, оценка кредитоспособности физических лиц, эффективная процентная ставка.
Keywords: œnsumer credit, credit terms, the organization of the credit process, assessment of the creditworthiness of individuals, the effective interest rate.
Аннотация: в данной статье рассматриваются особенности организации кредитного процесса в современных коммерческих банках и иных микрофинансовых организациях, с целью повышения информативности населения в данной области.
Annotation: this article discusses the peculiarities of the organization of the credit process in modern commercial banks and other microfinance institutions, with the aim of increasing the explanatory power of the population in this area.
В настоящее время потребительское кредитование широко представлено большинством банков и обуславливается стремительным развитием рынка кредитных услуг, постоянной либерализацией выдачи кредитов, необходимостью снижения кредитных рисков.
С 1 июля 2014 г. вступил в силу Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от 21 декабря 2013 года № 353-ФЗ. [1,2]
Данный закон регулирует отношения, возникающие в связи с предоставлением потребительского кредита (займа) физическому лицу в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, на основании кредитного договора, договора займа и исполнением соответствующего договора.
При этом, законодательно определено,
что:
- потребительский кредит (заем) -денежные средства, предоставленные кредитором заемщику на основании кредитного договора, договора займа, в том числе с использованием электронных средств платежа, в целях, не связанных с
осуществлением предпринимательской деятельности (далее - договор потребительского кредита (займа), в том числе с лимитом кредитования;
- заемщик - физическое лицо, обратившееся к кредитору с намерением получить, получающее или получившее потребительский кредит (заем);
- кредитор - предоставляющая или предоставившая потребительский кредит кредитная организация, предоставляющие или предоставившие потребительский заем кредитная организация и некредитная финансовая организация, которые осуществляют профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов, а также лицо, получившее право требования к заемщику по договору потребительского кредита (займа) в порядке уступки, универсального правопреемства или при обращении взыскания на имущество правообладателя;
- лимит кредитования - максимальная сумма денежных средств, предоставляемая кредитором заемщику, или максимальный размер единовременной задолженности заемщика перед кредитором в рамках
договора потребительского кредита (займа), по условиям которого допускается частичное использование заемщиком потребительского кредита (займа);
- профессиональная деятельность по предоставлению потребительских займов -деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя по предоставлению потребительских займов в денежной форме, осуществляемая за счет систематически привлекаемых на возвратной и платной основе денежных средств и (или) осуществляемая не менее чем четыре раза в течение одного года (кроме займов, предоставляемых
работодателем работнику, и иных случаев, предусмотренных федеральным законом).
Индивидуальные условия договора потребительского кредита (займа) согласовываются кредитором и заемщиком индивидуально и должны включать в себя следующие условия:
1) сумма потребительского кредита (займа) или лимит кредитования и порядок его изменения;
2) срок действия договора потребительского кредита (займа) и срок возврата потребительского кредита (займа);
3) валюта, в которой предоставляется потребительский кредит (заем);
4) процентная ставка в процентах годовых, а при применении переменной процентной ставки - порядок ее определения, соответствующий требованиям настоящего Федерального закона;
5) информация об определении курса иностранной валюты в случае, если валюта, в которой осуществляется перевод денежных средств кредитором третьему лицу, указанному заемщиком при предоставлении потребительского кредита (займа), отличается от валюты, в которой предоставлен потребительский кредит (заем);
6) количество, размер и периодичность (сроки) платежей заемщика по договору потребительского кредита (займа) или порядок определения этих платежей;
7) порядок изменения количества, размера и периодичности (сроков) платежей
заемщика при частичном досрочном возврате потребительского кредита (займа);
8) способ обмена информацией между кредитором и заемщиком и т.д.
При этом, законодательно отражена возможность преждевременного возврата кредитных средств в статье 11 «Право заемщика на отказ от получения потребительского кредита (займа) и досрочный возврат потребительского кредита (займа)», что зачастую вызывало много вопросов до принятия документа.
В целом, законопроект юридически защищает права заемщиков, пользующихся услугами как крупных коммерческих банков, так и микрофинансовых организаций, что несомненно, делает более прозрачным современный механизм потребительского кредитования.
Следует учитывать, что при обращении в микрофинансовую
организацию, необходимо уточнить присоединилась ли она к институту финансового омбудсмена. Данная позиция позволит создать правовые условия и защиту прав интересов потребителей услуг финансовых организаций.
Рассмотрим механизм организации потребительского кредитования более детально.
При заключении кредитного договора банки обычно предлагают заемщику принять заранее заготовленные стандартные условия, которые зависят от вида испрашиваемого кредита. Согласованию фактически подлежат лишь такие условия договора, как сумма кредита, размер платы за него, срок пользования кредитом, реже -размер штрафных санкций [4].
Далее следует процедура
рассмотрения вопроса о предоставлении кредита.
При обращении заемщика в Банк за получением кредита кредитный
работниквыясняет цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.
Заявление-анкета регистрируется кредитным работником в журнале учета заявлений, на заявлении-анкете
проставляется дата регистрации
ирегистрационный номер. С паспорта и других документов, которые возвращаются, снимают ксерокопии. На них делается отметка «копия верна», работник Банка подписывает и проставляет дату сверки с подлинником. Кредитный работник составляет опись принятых документов, а также производит проверку представленных заемщиком и поручителем документов и сведений, указанных в заявлении-анкете, рассчитывает платежеспособность
заемщика и поручителя.
При проверке сведений кредитный работник выясняет с помощью Базы данных по заемщикам - физическим лицам и запросов в другие филиалы Сбербанка России, предоставившие кредиты, кредитную историю заемщика, поручителя, размер задолженности по ранее полученным ими кредитам,
предоставленным поручительствам.
Целесообразно, чтобы поручителями являлись физические лица, состоящие с заемщиком в родственных отношениях, независимо от их платежеспособности.
Кредитующее подразделение
направляет пакет документов в юридические подразделения и
подразделения безопасности Банка. По результатам проверки и анализа документов кредитующее подразделение и
подразделение безопасности Банка составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение. В случае принятия в залог недвижимого имущества, транспортных средств и другого имущества, кредитующее подразделение может привлечь к работе по определению оценочной стоимости этого имущества специалиста Банка по вопросам недвижимости либо независимого оценщика. По результатам оценки составляется экспертное заключение.
Кредитный работник анализирует и обобщает представленные из других подразделений Банка материалы, определяет максимально возможный размер кредита и готовит заключение о возможности предоставления кредита.
Кредитный работник вправе самостоятельно принять решение об отказе
в выдаче кредита, если:
- подразделением безопасности или юридическим подразделением Банка даны отрицательные заключения о возможности предоставления кредита заемщику;
- при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений;
- имела место отрицательная кредитная история по ранее выданным заемщику кредитам;
- кредитоспособность заемщика или предоставленное обеспечение возврата кредита не удовлетворяет требованиям Правил кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами.
Согласно правилам расчета кредитоспособность заемщика
рассчитывается на основании документов, подтверждающих финансовое состояние и размер производимых удержаний.
При расчете осуществляются следующие действия:
1. Определяется среднемесячный доход заемщика за вычетом налога на доходы физических лиц:
- для работающих - на основании данных справки по форме 2-НДФЛ;
- для физических лиц, достигших пенсионного возраста в соответствии с действующим законодательством, - на основании справки по форме отделения Пенсионного фонда РФ и / или другого государственного органа, выплачивающего пенсию;
- для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, либо частной практикой, либо имеющих иной источник доходов, разрешенный законодательством, - из дохода вычитается сумма налогов, подлежащих уплате согласно налоговой декларации.
2. Из полученного значения вычитаются:
- все обязательные платежи, указанные в заявлении-анкете, за исключением налога на доходы физических лиц;
- обязательства по другим кредитам (кредитным заявкам на рассмотрении), но
не менее 50% установленных лимитов овердрафта по банковским картам, 10% обязательств по кредитам, максимальная сумма которых определяется Банком без расчета платежеспособности заемщика, исходя из предоставленного обеспечения в виде мерных слитков драгоценных металлов, 20% обязательств по кредитам, максимальная сумма которых определяется Банком без расчета платежеспособности заемщика, исходя из предоставленного обеспечения в виде залога ценных бумаг;
- обязательства по данным кредитных отчетов Бюро кредитных историй (БКИ);
- обязательства по предоставленным поручительствам, в т.ч. по кредитным заявкам на рассмотрении, каждое из которых принимается в размере 20% среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.
3. Платежеспособность заемщика определяется на момент его обращения в Банк следующим образом:
Р = Дч X К X г ,
(1)
где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев (для физических лиц, достигших пенсионного возраста, - размер получаемой пенсии);
К - коэффициент в зависимости от величины Дч, равный:
0,6 при Дч в сумме до 45 000 рублей;
0,7 при Дч в сумме свыше 45 000 рублей до 70 000 рублей;
0,8 при Дч в сумме свыше 70 000 рублей.
г - срок кредитования (в месяцах).
4. Если в течение предполагаемого срока кредита величина дохода заемщика подлежит изменению, то его платежеспособность определяется отдельно для каждого из образующихся временных периодов:
- при вступлении заемщика в пенсионный возраст в период кредитования:
Р1 = Дч1х К1Х г1,
(2)
где Р1 - платежеспособность заемщика в периоде, приходящемся на его трудоспособный возраст;
Дч1- среднемесячный доход; К1 - коэффициент, аналогичный К, в зависимости от Дч1;
г1- период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст.
- платежеспособность в периоде, приходящемся на пенсионный возраст:
Р2 = Дч2 х К2 х г2,
(3)
где Р2 - платежеспособность заемщика в периоде, приходящемся на его пенсионный возраст;
Дч2 - среднемесячный доход физического лица, достигшего пенсионного возраста;
К2 - коэффициент, аналогичный К, в зависимости от Дч2;
г2 - период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст.
Согласно правилам расчета максимальной суммы кредита сумма предоставляемого кредита ^р)
определяется исходя из
платежеспособности заемщика (Р) на момент его обращения в Банк.
Sp -
p
+1) • годоваяпроцентнаяставка по кредитув рублях
1 +
2 • 12• 100
(4)
В случаях, если заемщик вступает в пенсионный возраст, максимальная сумма кредита ^р) определяется следующим образом:
Бр = ■
Р
1 +
(*!+ 1) • %
+
1 +
(г2 +1) • %
2-12-100 2-12-100 , (5) где Р 1,2 - платежеспособность заемщика в периоде, приходящемся на пенсионный возраст;
% - годовая процентная ставка по кредиту в рублях, установленная на общий срок кредитования;
г1,2 - период кредитования (в целых месяцах).
Полученная величина максимальной суммы кредита корректируется в сторону уменьшения с учетом предоставленного
обеспечения возврата кредита и иных факторов, обусловленных социально-экономическими характеристиками заемщика и региона его проживания.
При расчете максимальной суммы предоставляемого кредита ^о), исходя из совокупного обеспечения (О) в формуле:
О
(+1) • годовая процентная ставка по кредиту в рублях
1+
2-12-100
(6)
Период в течение которого
оценочная стоимость предметов залога с учетом поправочных коэффициентов либо сумма совокупного обеспечения должна покрывать сумму кредита и причитающихся за его пользование процентов, устанавливается следующим образом:
- в случае, если кредит предоставляется сроком до 1 года, (^ принимается равным сроку кредита (в целых месяцах);
- в остальных случаях (^ принимается за 12 месяцев.
В целях определения максимальной величины кредита, которая может быть предоставлена заемщику, необходимо:
- произвести расчет ^р) и ^о);
- сравнить значение ^р) и ^о). При этом максимальная сумма кредита не должна превышать меньшего из сравнимых значений.
На этом же этапе происходит оценка кредитной истории. Кредитная история может оцениваться:
- отдельно по внутренним данным («внутренняя кредитная история» / «кредитная история по данным Банка»);
- отдельно по внешним данным («внешняя кредитная история» / «кредитная история по данным внешних БКИ»);
- по совокупности внутренних и внешних данных («совокупная кредитная история»).
Рассмотрим порядок определения кредитоспособности заемщика по представленной методике, поскольку при необходимости предварительные расчеты можно будет осуществить и потенциально заемщику самостоятельно.
Ниже представлена информация о
заемщике - физическом лице Ивановой А.И., на основе, которой проведен расчет её кредитоспособности, желающей взять кредит на сумму 150 000 руб.
Анализ и оценка кредитоспособности заемщика проведены с использованием стандартной коэффициентной системы оценки и «Скоринга», применяемых большинством коммерческих банков России и имеющих лишь незначительные различия.
Исходные данные, принимаемые к расчету:
Гражданка РФ Иванова Анна Ивановна родилась 2 октября 1972 года (паспорт серии 100 00 №120000 выдан ОВД Маминский г. Москвы 12 октября 1990 г.), постоянно проживающая по адресу: г. Москва, ул. Академика Сидорова, д.16 к.1, кв.1. Работает менеджером в ООО «Встреча».
Иванова А.И. замужем за Ивановым Олегом Ивановичем, дата рождения которого 02.11.1973 г., есть пятилетняя дочь. В 2013 г. Ивановой А.И были получены следующие доходы (таблица 1).
В сентябре 2013 г. Иванова А.И. купила вместе с мужем однокомнатную квартиру стоимостью 2 335 000 руб. В ноябре Иванова А.И. представила в бухгалтерию предприятия Уведомление, выданное ИФНС России, подтверждающее право на имущественный налоговый вычет в размере 1 000 000 руб. В связи с этим Ивановой А.И. предоставлен
имущественный налоговый вычет и на основании поданного заявления возвращен излишне удержанный НДФЛ за период январь - октябрь 2013 г. в размере 21 341 руб.
При выполнении ремонтных работ по договору подряда с предприятием Иванова А.И. понесла расходы в размере 10 450 руб. 67 коп., которые подтверждаются первичными документами (квитанциями, кассовыми и товарными чеками и т.п.). В связи с этим в сентябре Ивановой А.И. предоставлен профессиональный налоговый вычет в порядке ст. 221 НК РФ.
Коэффициентный метод оценки кредитоспособности заемщика.
Таблица 1 - Данные о доходах Ивановой А.И. за 2013 г. (выписка из представленных заемщиком документов)_
Месяц Полученные доходы Ставка НДФЛ,% Сумма
получения дохода,
дохода руб-
Январь - заработная плата 13 15 600,00
Февраль - заработная плата 13 15 600,00
Март - заработная плата 13 13 800,00
- пособие по временной нетрудоспособности 13 1 800,00
Апрель - заработная плата 13 16 200,00
Продолжение таблицы 1
Месяц Полученные доходы Ставка НДФЛ,% Сумма
получения дохода,
дохода руб-
Май - заработная плата 13 16 200,00
Июнь - заработная плата - материальная помощь в связи с тяжелой финансовой ситуацией 13 16 200,00 10 000,00
Июль - компенсация стоимости путевки в не облагается 12 985,64
санаторий за счет чистой прибыли НДФЛ13 14 864,56
предприятия
- отпускные
Август - заработная плата 13 16 200,00
Сентябрь - заработная плата 13 16 200,00
Октябрь - заработная плата 13 16 200,00
- вознаграждение по договору подряда на 13 11 350,20
ремонтные работы
Ноябрь - заработная плата 13 16 200,00
Декабрь - заработная плата 13 16 200,00
- материальная помощь к Новому году 13 3 456,25
Ниже представлен расчет
кредитоспособности Заемщика.
1. Среднемесячный доход за вычетом налога на доходы физических лиц на основании данных справки по форме 2 НДФЛ определяется по формуле:
Д=Среднемесячный доход х (1 - Ставка НДФЛ), (1)
где Д - доход за вычетом налога на доходы физических лиц;
Среднемесячный доход -
среднемесячный доход за последние 6 месяцев;
Ставка НДФЛ - ставка налога на доходы физических лиц.
Д = 18445 х (1 - 0,13) = 16047 руб.
Обязательств по другим кредитам Иванова А.И. не имеет.
2. Кредитоспособность Заемщика определяется по приведенной выше формуле:
Р = 16047 х 0,7 х 24 = 269590 руб.
Иванова А.И. запрашивает кредит на неотложные нужды на 2 года (24 месяца) в сумме 150 тыс. руб. Годовая ставка процента составляет 19%.
Максимальный размер
предоставляемого кредита ^р)
определяется исходя из кредитоспособности заемщика по приведенной выше формуле:
Бр - 21959» - 269590 - 225052 руб.
1 +
(24 +1)*19 1,1979 2*12*100
Таким образом, рассчитанная кредитоспособность заемщика (269590 руб.) позволяет выдать ему кредит в требуемой сумме 150000 руб.
Далее представлена оценка кредитоспособности заемщика по скоринговой методике банка, заключающаяся в наличии определенной бально -
рейтинговой системы и определении критериального уровня значения
оцениваемых показателей (таблица 2).
Таблица 2 - «Скоринговая оценка» кредитоспособности заемщика-физического лица
Показатель Критериальный уровень Баллы
1. Совокупный ежемесячный доход, тыс. руб. 10-20 15
2. Ежемесячный платёж в погашение ссуды, % 20-30 20
3. Долги заёмщика: прочим кредитным институтам Менее 10% размера ссуды -5
4. Период обслуживания в данном банке 3-5 лет 25
5. История кредитных отношений Нет сведений 0
6. Наличие банковских счетов Только сберегательный счёт 30
Продолжение таблицы 2
Показатель Критериальный уровень Баллы
7. Владение пластиковыми картами (кредитными, дебетовыми) 1 или более 30
8. Возраст заёмщика До 50 лет 25
9. Статус резидента Владелец квартиры / дома 50
10. Срок проживания по последнему адресу Более 4 лет 70
11. Срок работы на одном предприятии (рабочем месте) 2-4 года 50
ИТОГО - 310
Таким образом, заёмщик набрал 310 баллов по «Скорингу» при необходимом уровне 300 баллов. Соответственно, Банк выносит положительное решение -удовлетворить кредитную заявку.
Как видно из расчетов в таблице 2, Скоринговая методика оценки
кредитоспособности более оперативная.
Кроме того, Скоринг позволяет учитывать сравнительную значимость различных параметров заемщика для его кредитоспособности. Из готовой Скоринговой карты сразу же становится ясно, в какой степени различные факторы влияют на оценку кредитного риска заемщика.
По итогам произведенной оценки Кредитной истории присваивается одна из категорий - хорошая, средняя, плохая, отсутствует.
Таким образом, выше представлена современная система оценки
кредитоспособности заемщика -физического лица и обобщенный механизм кредитования, применяемый на рынке кредитных услуг в РФ.
Вестник Волжского университета имени В.Н. Татищева № 4 (32) 2014
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1. Новые правила предоставления потребительских кредитов в 2014 году [Электронный ресурс]: - Режим доступа: http://fingramota.org/lichnye-finansy/zaimy-i-кге^у/^ет/436-поууе-ргауМа
2. Потребительский кредит // [Электронный ресурс]: - Режим доступа:http://www.creditcase.ru/page/2013-02-01-10-26-07
