CC BY
20
С. ПОЛОЗКОВА,
аспирантка
Всероссийской государственной налоговой академии Минфина РФ
РИСК-МЕНЕДЖМЕНТ В БАНКОВСКОМ СЕКТОРЕ КАК СПОСОБ БОРЬБЫ С ПОСЛЕДСТВИЯМИ ГЛОБАЛЬНОГО ЭКОНОМИЧЕСКОГО КРИЗИСА
В статье рассматриваются актуальные направления минимизации банковских рисков в качестве эффективных способов борьбы с последствиями глобального экономического кризиса.
Ключевые слова: финансовый кризис, банковские риски, управление рисками, риск-менеджмент.
Чаще всего первопричиной мирового финансового кризиса называют кризис саб-прайм в США, возникший на ипотечном рынке. Ипотечные кредиты активно выдавались заемщикам, не обладающим достаточной финансовой устойчивостью,
перенасытившийся рынок привел к спаду цен и, как следствие, к банкротству многих банков. Манипуляции с залогом в данном случае стали бесполезны, взыскать просроченную задолженность стало невозможно. Существенную роль в данной ситуации сыграли и финансовые рынки, по которым кризисная инфекция распространилась с завидной быстротой: спекуляции с деривативами; банки, обслуживающие спекулятивные денежные потоки; плавающий валютный курс; отрыв денег от их товарной основы - все это стало благоприятной почвой для финансового кризиса. Конечно, долго так
продолжаться не могло. Глобальный финансовый кризис, спровоцированный кризисом ипотечным, быстро набирал обороты. Далее последовали: паника, массовый отток инвестиций, потеря банками ликвидности, банкротство, массовые увольнения и т.д.
В кризисе пострадали все: коммерческие организации, домохозяйства,
государственный сектор и, естественно, банки, сыгравшие в его развитии ключевую роль. Сложно забыть нашумевшие банкротства Lehman Brothers, Fannie Mae и Freddie Mac.
Опыт последних лет, характеризующихся кризисными явлениями, доказывает -ключевым моментом в деятельности любого банка является управление рисками.
Каковы же способы минимизации рисков? В первую очередь это избегание рисков -разработка методик внутрибанковского контроля, позволяющих исключать или
минимизировать конкретные виды рисков. Важнейшей составляющей таких методик является идентификация характеристик и параметров проявлений отдельных видов риска в процессе управления активами и пассивами банка - разработка их четкой классификации.
Основные направления современного банковского риск-менеджмента строятся на соблюдении ряда непререкаемых правил: отказ от осуществления финансовых операций, уровень риска по которым чрезмерно высок; отказ от продолжения хозяйственных отношений с партнерами, систематически нарушающими контрактные обязательства; отказ от использования значительных объемов заемных средств; отказ от использования временно свободных высоколиквидных средств в краткосрочном кредитовании. Именно на основе данных принципов минимизации финансовых рисков в современном банковском секторе сформировался целый перечень направлений риск-менеджмента, ориентированных на борьбу с последствиями глобального экономического кризиса.
Важную роль играет диверсификация (распределение) рисков. Данный метод используется прежде всего для нейтрализации негативных последствий несистематических (специфических) видов рисков. Основные формы диверсификации рисков банка: диверсификация видов финансовой деятельности - использование
альтернативных возможностей получения дохода; диверсификация валютного портфеля (валютной позиции) банка; диверсификация депозитного портфеля; размещение крупных сумм временно свободных денежных средств на хранение в нескольких банках-контрагентах; диверсификация кредитного портфеля по отраслям, срокам, видам кредитования; диверсификация портфеля ценных бумаг.
В совокупности с диверсификацией часто используется и лимитирование риска. Примером могут являться: предельный размер (удельный вес) заемных средств, используемых в хозяйственной деятельности, максимальный размер кредита на одного заемщика или группу связанных лиц, и т.д. Борьба с банковскими рисками невозможна и без резервирования. Порядок создания резервов регулируется Банком России, и большинство создаваемых резервов являются обязательными для банков.
Весьма актуальными способами минимизации банковских рисков становятся: трансферт финансовых рисков - передача рисков банкам-корреспондентам. Метод применяется в проектном финансировании, в том числе при участии банка в проектах государственно-частного партнерства. При этом партнерам банка передается та часть рисков проекта, по которой они имеют больше возможностей нейтрализации их негативных последствий и располагают более эффективными способами внутренней защиты от их угроз.
Обеспечение компенсации возможных потерь по рискам за счет системы штрафных санкций. Это направление нейтрализации рисков предусматривает расчет и включение в условия контрактов с контрагентами необходимых размеров штрафов, пени, неустоек и других форм финансовых санкций в случае нарушения ими своих обязательств (несвоевременных платежей за продукцию, невыплаты процентов и т.п.).
Хеджирование - это инструмент ограничения уровня рисков срочных (не исполненных в текущий момент) сделок с финансовыми инструментами посредством заключения противоположных контрактов (например, опционов) с целью компенсации возможных потерь при неблагоприятном движении рыночных цен.
Передача риска - это возложение на клиентов или контрагентов кредитной организации покрытия ожидаемых потерь от реализации событий риска на соответствующих портфелях активов (например, кредитов) или операций.
Страхование - является еще одним инструментом ограничения рисков, который могут использовать функциональные подразделения банка для тех объектов и типов рисков, которые принимаются к страхованию страховыми организациями. Страховые организации страхуют не все виды банковских рисков. Как правило, страхуется имущество и ряд операционных рисков и ограниченный набор финансовых рисков, по которым можно оценить статистику страховых случаев, провести актуарные расчеты и осуществить четкую идентификацию причин наступления страхового события.
Интересным примером страхования банковских рисков является Комплексная программа страхования банков Bankers Blanket Bond (ВВВ), которая предлагает страхование финансовых организаций от убытков, так или иначе связанных с криминальными обстоятельствами. В основе пакета лежит страхование от нелояльности персонала, а также страхование ценностей от криминальных рисков. В России в настоящий момент только несколько крупных страховых компаний предлагают данный вид страхования, например Ингосстрах, Интеррос-Согласие, АФМ «Страховые консультанты и брокеры», Военно-страховая компания, группа «Ренессанс Страхование», РОСНО и др. Большие банки, которые работают на внешних рынках и имеют большие риски, покупают полисы
с большими лимитами — начиная с $10 млн. Причем франшизы могут доходить до 500 тыс. долл., тем самым освобождая банк от разбирательств по мелким убыткам1.
Страховая защита от компьютерных преступлений предлагается как дополнение к полису комплексного страхования банков ВВВ. Этот вид страхования начал развиваться в Европе не так давно — с середины 70-х годов прошлого века, когда финансовые организации стали использовать для расчетов локальные сети. Полис по страхованию от убытков, вызванных компьютерными преступлениями, защищает банки, профессиональных участников рынка ценных бумаг от действий хакеров, пытающихся проникнуть в компьютерные системы, от уничтожения информации вирусами, от фальсификации компьютерных поручений о переводе ценных бумаг или денежных средств, других возможных мошенничеств при обработке электронных расчетов, передачи сообщений по каналам связи, подделки факсимильных сообщений.
Страхование банка как эмитента пластиковых карт. В его основе лежат правила полиса страхования пластиковых карт Ллойда. По этим правилам в условия страхования включается покрытие ущерба, понесенного банком-эмитентом в следующих случаях: от непреднамеренной утери и несанкционированного доступа к карточному счету; от использования поддельной кредитной карты для целей получения посторонним лицом от имени добросовестного держателя карты-оригинала денежных средств, дорожных чеков, аккредитивов, приобретения товаров и услуг; от нечестности и мошенничества сотрудников процессинговых центров и других подразделений банка, осуществляющих операции по обслуживанию карт; от отсутствия возможности взыскания сумм овердрафта по причине смерти держателя карты.
Страхование заложенного имущества в обеспечение кредитных договоров, начиная от объектов недвижимости и заканчивая товарами, находящимися в обороте.
Страхование банкоматов по двум направлениям: страхование наличных денег,
находящихся внутри банкомата; страхование банкомата как электронного устройства2.
Как видим, в условиях мирового финансового кризиса качественное управление рисками становится первоочередной задачей любого банка. Поддержание финансовой устойчивости, конкурентоспособности, ликвидности и рентабельности современного банка требует постоянного мониторинга законодательства, адекватной оценки рыночной ситуации, своевременного обновления внутрибанковских положений и методик оценки рисков.
1 Кириллов А. Крупнейшие страховые компании в 2009 г. // РосБизнесКонсалтинг - информационный портал ЦЯЬ: http://rating.rbc.ru/article.shtml72010/04/15/32775031.
2 Бухтин М.А. Риск-менеджмент в кредитной организации. Методология, практика, регламентирование // М.: Издательский дом «Регламент», 2008. Кн.1. С. 53-65.
