Развитие практики применения счетов-эскроу в сферах интернет-торговли и туризма Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

БАНКОВСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Развитие практики применения счетов-эскроу в сферах интернет-торговли и туризма

Князева Ирина Васильевна,

студент факультета финансовых рынков,

Финансовый университет

при Правительстве Российскрй Федерации

В статье рассматриваются традиционные способы использования договора условного депонирования - договора счёта эс-кроу в зарубежных странах, а также предлагаются новые направления его применения - отрасль туризма. Оцениваются возможности развития договора счёта эскроу в Российской Федерации, с учётом зарубежной практики, а также последних изменений в законодательстве страны.

Ключевые слова: счёт эскроу, договор условного депонирования, документарные операции, туризм, интернет-торговля, эс-кроу-агент, банк.

Договор счёта эскроу широко распространён в зарубежной практике и появился там в начале XX века. В мире счёт эскроу используется в качестве расчётного инструмента наравне с аккредитивом, инкассо и банковской гарантией.

Договор счёта эскроу - трёхстороннее соглашение, по которому депонент обязуется передать денежные средства или имущество на депонирование эскроу-агенту, которым могут выступать специальные эскроу-компании или банки. Они в свою очередь обеспечивают сохранность предмета или суммы, указанных в соглашении, и после обязуются предоставить его бенефициару, когда будут исполнены основания, прописанные в договоре. Таким образом, договор позволяет минимизировать риски.

Термин «эскроу» изначально появился в США, что связано с развитием там института ипотеки и необходимостью разработки механизма защиты сторон1. В Америке практически все сделки на рынке недвижимости проходят через технологию эскроу счетов. Продавец и покупатель объекта заключают договор счёта, на котором хранятся денежные средства депонента, до момента передачи документов на недвижимость, после чего сумма, находящаяся на эскроу, переводится продавцу.

Отечественная практика применения договоров счёта эскроу пока мала и стала развиваться в 2014 г. благодаря внесению изменений в 45 главу ГК РФ и внедрению понятия «счёт эскроу», а также главы 47.1 «Условное депонирование (эскроу)»2. В силу особенностей законодательства России сфера применения счетов эскроу пока ограничена рынком недвижимости. Федеральный закон "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" от 30.12.2004 N 214-ФЗ3 в статьях 15.4 и 15.5 содержит порядок взаимодействия бенефициара, депонента и эс-кроу-агента. С июля 2018 года застройщики могут использовать счета эскроу для сделок долевого строительства по своему усмотрению, в противном случае они выбирают банковское сопровождение, которое подразумевает открытие расчётного счёта для субъекта долевого строительства и контроль целевого расходования денежных средств по сче-

-е-

1 Ковалёв Н.С. Причины использования эскроу-счетов и предпосылки их развития на территории Российской Федерации // Журнал «Экономика и социум» - 2016 - №6(25)

2 Гражданский кодекс Российской Федерации, часть 2, URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/

3 Федеральный закон "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" от 30.12.2004 N 214-ФЗ, URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_51038/

О

о

od о-4 Н

Ы

OJ

Н

там. В соответствии с последними изменениями с 1 июля 2019 года все застройщики должны будут перейти на новую форму финансирования долевого строительства не только по новым, но и по существующим проектам.

Таким образом, благодаря внесению изменений в Федеральный закон №214-ФЗ законодательство регулирует применение договора счёта эскроу в сфере долевого строительства. Инструмент позволяет обезопасить депонента, что обязательства, за исполнение которых он вносит денежные средства, будут выполнены. Такой продукт необходим во многих областях, в том числе, в сфере туризма, а также в электронной коммерции.

В настоящее время применение договора счёта эскроу не распространено в таких сферах деятельности, как, например, туризм, в том числе международный. На протяжении последних нескольких лет можно наблюдать, что большое количество туроператоров банкротится. Так в 2018 г. такие туристические агентства, как Натали Турс, DSBW Tours, Полар Тур, Радуга Трэвел и ряд других закрылись из-за невозможности исполнять свои обязательства. Существует статистика, что за последние десять лет количество крупных обанкротившихся турфирм составляет 3-10 компаний в год, мелких - более десятка1.

Основная проблема, которая служит причиной возникновения серьёзных последствий - неспособность туристических фирм исполнять свои обязательства перед клиентами.

Можно выделить ряд причин, из-за которых туристические агентства уходят с рынка:

• экономический кризис 2008 года, а также события, которые в 2014 году повлекли за собой напряжённую политическую обстановку и экономические санкции, ограничивающие деятельность российских компаний и вызывающие финансовые последствия;

• турфирмы пытаются занять как можно большую долю рынка, что влечёт за собой финансовые потери. Например, по таким популярным направлениям для отечественных туристов, как Турция и Египет, как правило агентства покупают билеты на самолёт и бронируют отели за полгода до начала сезона. В случае неожиданных обстоятельств, которые происходят в международной экономике и закрытии этих направлений, турфирмы несут большие затраты;

• неграмотное распределение денежных потоков: многие агентства берут денежные средства у клиентов для выполнения обязательств по другим, ранее заключенным сделкам. Таким образом, создаётся эффект финансовой пирамиды.

Для того, чтобы избежать подобную ситуацию, возможно внедрить в сферу туризма договор условного депонирования - договор счёта эскроу.

Схема взаимодействия участников сделки будет выглядеть следующим образом: клиент находит агентство, заключает с ним договор реализации туристических услуг и договор счёта эскроу, в котором оговаривается срок депонирования денежных средств и условия, которые обязуют эс-кроу-агента перевести сумму. В Российской Федерации в отличие от стран Европейского Союза и США в качестве эскроу-агента могут выступать только банки. Причём, согласно Федеральному закону № 214-ФЗ при участии в долевом строительстве, это могут быть не все кредитные организации, входящие в банковскую систему страны, а только уполномоченные, количество которых на сегодняшний день составляет шестьдесят2. Учитывая, что эти организации сейчас разрабатывают процесс открытия счёта и методологию относительно рынка недвижимости, то они будут компетентными для дальнейшего расширения своей деятельности в области применения счетов эскроу.

Следующий шаг заключается в том, что клиент и туристическое агентство чётко обозначают в договоре счёта, что будет являться основанием для банка для перечисления денежных средств на счёт фирмы. Это может быть, например, прилёт клиента в страну отдыха, факт выселения из отеля по прошествии дней отпуска или же возвращение назад. Следовательно, для отдыхающих снижается риск того, что они останутся в аэропорту и не смогут улететь домой из-за невыполнения своих обязательств турагентством.

Возникает вопрос: где турфирмы будут брать денежные средства, необходимые для исполнения обязательств, если клиент депонирует сумму на счетах эскроу. Ответом может послужить опыт, который сейчас формируется у застройщиков - до ввода объекта в эксплуатацию и регистрации первого права собственности деньги не переводятся на их счёт. Следовательно, туристические агентства могут брать краткосрочные кредиты под проведение конкретных сделок, исходя из остатков на их счетах в уполномоченном банке. Также возможно внедрить показатель «качества»: в зависимости от того, насколько добросовестно они исполняют обязательства перед банком и клиентами, кредитные организации могут дополнительно субсидировать ставки по кредитам.

В последнее время особую популярность приобретает такое направление, как интернет-эскроу, которое появилось с началом торговли в сети Интернет. Технология счёта похожа на традиционный

1 Список закрывшихся туроператоров 2018, кто будет следующим + рейтинг надежности // Diary.Travel, 05.07.2018, URL: https://diary.travel/digest/spisok-zakryvshikhsya-turoperatorov-2018-kto-budet-sleduyushchim-rejting

2 Информация по кредитным организациям: Перечень банков, соответствующих критериям (требованиям), установленным постановлением Правительства Российской Федерации от 18.06.2018 № 697 «Об утверждении критериев (требований), которым в соответствии с Федеральным законом «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» должны соответствовать уполномоченные банки и банки, которые имеют право на открытие счетов эскроу для расчетов по договорам участия в долевом строительстве» по состоянию на 01.12.2018 // Центральный Банк Российской Федерации, URL: http://www.cbr.ru/credit/

договор эскроу: эскроу-агент, имеющий лицензию для данной деятельности, депонирует денежные средства одной из сторон для обеспечения их сохранности. После подтверждения, что сделка состоялась в рамках указанных ранее условий, деньги переводятся на счёт продавца. При возникновении разногласий между сторонами они самостоятельно разрешают данный конфликт и совместно решают дальнейшие действия относительно денежных средств. Такое бурное внедрение эскроу технологии в современные реалии ужесточает конкуренцию на рынке и вытесняет традиционные эскроу-компании более дешёвыми, что влечёт за собой обязательность государственного лицензирования таких фирм для их дальнейшей деятельности. В Европейском союзе такие действия были предприняты в начале 2009 года1. Таким образом, дешёвые эскроу-сервисы в Интернете улучшили безопасность при проведении расчётов и платежей. Однако развитие эскроу-агентов в сети Интернет повлекло за собой увеличение мошенничества, особенно, создание сайтов-клонов (fraud), которые присваивают себе денежные средства клиентов.

На мировом рынке существует ряд известных эскроу-компаний при покупке-продаже онлайн. Например, сервис Escrow.com2. Его аудитория пользователей на сегодняшний день составляет более миллиона, при этом были проведены транзакции более чем на 3,5миллиардов долларов в общей сумме. Ресурс предлагает безопасно покупать и продавать продукты и услуги от $100 до $10 млн и более. Объектом купли-продажи могут выступать: доменное имя (например, uber.com, Snapchat.com, spacex.com, twitter.com, instagram.com, freelancer.com, gmail.com, Slack. com, wechat.com, chrome.com и wordpress.com.), автотранспорт, электроника, категория общих товаров (от компьютерной техники до люксовых предметов), при поэтапной оплате (например, если при стройке дома или ремонта квартиры клиенту необходима гарантия, оплата будет производиться после того, как он будет доволен каждым завершённым действием), ювелирные изделия.

Защищённая сделка предоставляет гарантии каждому участнику: продавец получает предоплату, покупатель минимизирует риски недоставки товара или отмены сделки, а эскроу-агенту поступает фиксированный комиссионный процент.

Положительная сторона заключения такой сделки состоит также в том, что если, например, предмет покупки оказался с дефектами, то не надо обращаться в полицию и оформлять множество документов - большинство эскроу-компаний имеют собственный онлайн-сервис урегулирования споров.

1 Ковалёв Н.С. Использование договора счёта эскроу в мировой практике // Журнал «Теория и практика современной науки» -2017 - №1(19)

2 Service for online trading: buy and sell anything safely without the risk of chargebacks, URL: https://www.escrow.com/

В России эскроу-сервисов пока не очень много:

• Escrow.WebMoney - один из первых сервисов, появившихся в России. Практически отсутствуют дополнительные комиссионные сборы, что отличает ресурс от остальных - перевод стоит всего 0,8% при внесении залога, который потом возвращается, т.е., фактически, сервис бесплатный. Но есть значительное ограничение - необходимо владеть webmoney-кошельком;

• «Сервис гарантированных расчётов» от Сбербанка;

• SafeCrow - компания удерживает комиссию 1-4%, при этом оплатить её могут как продавец, так и покупатель;

• «Безопасная сделка» от Яндекса - сервис запустили в феврале 2016 г., комиссия в среднем составляет 5%;

• SkyDeal - комиссия - 3%, большое внимание при создании сервиса уделялось защите платежей;

• FL.ru - сервис для биржи фрилансеров, одного из перспективных направлений использования эскроу. Комиссия варьируется в пределах 1115%;

• CashPass.ru - сервис на бирже по продаже игрового контента, максимальная комиссия составляет 5%.

Если говорить о расширении сферы применения счёта, то мы считаем целесообразным перенять зарубежную практику. Договор счёта эскроу как одна из разновидностей защищённой сделки позволит максимально минимизировать риски для всех участников, очищая рынок от недобросовестных игроков.

Литература

1. Гражданский кодекс Российской Федерации, часть 2, URL: http://www.consultant.ru/document/ co ns_d oc_LAW_902

2. Федеральный закон "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" от 30.12.2004 N 214-ФЗ, URL: http://www.consultant.ru/document/cons_ doc_LAW_51038/

3. Информация по кредитным организациям: Перечень банков, соответствующих критериям (требованиям), установленным постановлением Правительства Российской Федерации от 18.06.2018 № 697 «Об утверждении критериев (требований), которым в соответствии с Федеральным законом «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» должны соответствовать уполномоченные банки и банки, которые имеют право на открытие счетов эскроу для расчетов по договорам участия в долевом строительстве» по состоянию на 01.12.2018 // Центральный Банк Российской Федерации, URL: http://www.cbr.ru/credit/

-&

О

о

od о-4 Н

Ы

OJ

Н

4. Актуальные направления развития банковского дела: монография / Под ред. проф. Соко-линской Н.Э. и доц. Шакер И.Е. М.: КНОРУС (ЭБС book.ru стереотип), 2018. - 276 с.

5. "Облик банка будущего и современные технологии": монография /Под ред. проф. Лавруши-на О.И. и проф. Рубцова Б.Б., М.: РУСАЙНС, 2018 год - 150 с.

6. Ковалёв Н.С. Использование договора счёта эскроу в мировой практике // Журнал «Теория и практика современной науки» - 2017 -№1(19).

7. Ковалёв Н.С. Причины использования эскроу-счетов и предпосылки их развития на территории Российской Федерации // Журнал «Экономика и социум» - 2016 - № 6(25).

8. Шаталова Е.П. Цифровая экономика: Новая концепция банковского обслуживания в отделениях банка // Ежегодник ИНИОН РАН "Россия: тенденции и перспективы развития", Москва, Выпуск 13, часть 1, 2018, стр. 447450.

9. Список закрывшихся туроператоров 2018, кто будет следующим + рейтинг надежности // Diary.Travel, 05.07.2018, URL: https://diary. travel/digest/spisok-zakryvshikhsya-turoperatorov-2018-kto-budet-sleduyushchim-rejting

10. Service for online trading: buy and sell anything safely without the risk of chargebacks, URL: https://www.escrow.com/

DEVELOPING ESCROW ACCOUNTS PRACTICES IN E-COMMERCE AND TOURISM

References:

1. Civil Code of the Russian Federation, part 2, URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/

2. Federal Law "On participation in the shared construction of apartment buildings and other real estate objects and on amending certain legislative acts of the Russian Federation", 12/30/2004 N214, URL: http://www.consultant.ru/document/ cons_doc_LAW_51038/

3. Information on credit organizations: A list of banks that meet the criteria (requirements) established by the Government of the Russian Federation of 18.06.2018 No. 697 "On approval of criteria (requirements), which, in accordance with the Federal Law "On participation in the shared construction of apartment buildings and other real estate objects and on amending certain legislative acts of the Russian Federation" should correspond to authorized banks and banks that have the right to open escrow accounts for settlement on contracts of a joint construction" of 01.12.2018 // Central Bank of the Russian Federation, URL: http://www.cbr.ru/credit/

4. Actual directions of banking development: monograph / Ed. prof. Sokolinsky N.E. and Assoc. Shaker I.Ye.M .: KNORUS (ELS book.ru), 2018. - 276 p.

5. "The appearance of the bank of the future and modern technology": a monograph / Ed. prof. Lavrushin O.I. and prof. Rubtsova B.B., Moscow: RUSAINS, 2018 - 150p.

6. Kovaliov N.S. Usage of escrow accounts in the world practice // Journal "Theory and Practice of Modern Science" - 2017 -№1(19)

7. Kovaliov N.S. Usage of escrow accounts and their further development in Russian Federation // Journal "Economy and Society" - 2016 - №6(25)

8. Shatalova E.P. Digital Economy: A New Concept of Banking Services in the Bank's Branches // Yearbook of the Russian Academy of Sciences Information Sciences "Russia: Trends and Development Prospects", Moscow, Issue 13, part 1, 2018, pages 447-450.

9. List of closed tour operators in 2018, who will be next + reliability rating // Diary.Travel, 05.07.2018, URL: https://diary.travel/digest/spisok-zakryvshikhsya-turoperatorov-2018-kto-budet-sleduyushchim-rejting

10. Service for online trading: buy and sell anything safely without the risk of chargebacks, URL: https://www.escrow.com/

Knyazeva I.V.,

Financial University under the Government of the Russian Federation

The article discusses the traditional ways of using an escrow contract - an escrow account contract in foreign countries, and also suggests new directions for its use - the tourism industry. The possibilities of developing an escrow invoice contract in the Russian Federation are evaluated, taking into account foreign practice, as well as recent changes in the country's legislation.

Keywords: escrow account, escrow agreement, documentary operations, tourism, online trading, escrow agent, bank.