Развитие банковской системы: ретроспективный анализ Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

обусловлены сложившейся системой экономических отношений в современной экономике России.

Создание достаточного для оптимального развития количества малых и средних предприятий как основы социально-экономического развития возможно методом целевых программ при активной поддержке государства на федеральном и региональном уровнях.

1. Юрьев В.М., Грошев И.В., Мамонтов В.Д., Смагина В.В. Предпринимательство России: очерки прошлого, настоящего, будущего: монография. Тамбов, 2002. С. 355.

2. ЦЯЪ: http://www.gks.ru.

3. Лушина Н.Л. Мелкое производство и социализм. М., 1988.

4. Ишутин Р.В., Светуньков С.Г. Основы теории предпринимательства. М., 2005.

Поступила в редакцию 30.07.2009 г.

Yeliseyev A.N. Tendencies of development of the small business in Russia. Basis of increase of competitiveness of regions is small and averages business as it has a number of competitive advantages comparing with the large enterprises. Big propensity to innovations, accelerated production cycle of small business and also ability to fill any “vacant” niches of regional and country economy allow raising efficiency and bringing innovations into economy.

Key words: competitive advantages of small business; innovations; role of small business.

УДК 35+380.13

РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ: РЕТРОСПЕКТИВНЫЙ АНАЛИЗ

© А.Г. Анащенко

В статье рассмотрены исторические аспекты развития банковской системы. Дана оценка развития банковской системы в переходный период и предложены основные направления развития на современном этапе хозяйствования.

Ключевые слова: банковская система; развитие банковской системы; становление банковской системы.

Современное развитие банковской системы предполагает не только количественное, но и качественное изменение всех структур экономической системы, в т. ч. и банковской, являющейся одним из ее элементов. Это обстоятельство вытекает из роли банковской системы, ее участия в создании экономики нового типа. Рассматривая процесс экономических преобразований, следует отметить, что в 1990-е гг. он начался с реформирования именно банковского сектора. Более того, становление полноценной банковской системы является обязательным условием для осуществления экономической реформы. Следовательно, повышенное внимание к банковской системе, ее развитию и процессу функционирования носит в определенной степени закономерный характер.

Однако в настоящее время банковская система недостаточно эффективно использует имеющийся у нее потенциал для преодоления кризиса российской экономики. В значительной мере это обусловливается не зави-

сящими от нее причинами. Банковская система переживает нелегкий период, связанный с продолжающимся падением материального производства, расстройством финансов, неплатежами, инфляцией. Имеются проблемы и внутри самой банковской системы, в деятельности Центрального и коммерческих банков. В данном аспекте особое значение имеет исторический аспект становления банковской системы, который послужит базой для современных преобразований.

Вопросы становления, развития и функционирования банковской системы рассматривались в монографиях, книгах, научных статьях как зарубежных, так и отечественных экономистов. Среди зарубежных экономистов можно выделить таких, как Э. Гилл, Р. Гильфердинг, Э. Долан, Э.Л. Соттер, К. Кэмпбелл, Э. Рид, П. Роуз, Р. Смит и др.

Исторические аспекты деятельности кредитных учреждений, проблемы зарождения и формирования в России банковской системы и ее отдельных элементов рассмат-

ривались в работах А.Н. Гурьева, Е.И. Ла-манского, П.С. Мигулина, Я.И. Печорина, Е.К. Сланского, Л.Н. Яснопольского и др.

В советской экономической литературе анализу банковской системы не уделялось достаточного внимания. Большинство работ по данной проблеме проводилось в рамках исследования кредитной системы, при этом банковская система выступала лишь как неотъемлемая часть последней.

В последнее время появились исследования отечественных экономистов, связанные с переосмыслением сущности и значения банковской системы, ее элементов, использованием зарубежного опыта. Это труды

З. Атлас, Г. Белоглазовой, В. Геращенко, М. Делягина, А. Коган, В. Колесникова, Ю. Коробова, Л. Кроливецкой, О. Лавруши-на, Ю. Рубина, В. Усоскина, М. Ямпольского и других экономистов.

Начало возникновения отдельных элементов банковской системы в России относится к середине XVIII в. Более позднее, по сравнению с другими европейскими государствами, появление банков в России объясняется отсутствием необходимых социальноэкономических условий для развития коммерческого кредита в банковской форме. К наиболее общим условиям мы относим следующие [1]:

- развитие внутренней и внешней торговли;

- достаточное накопление капитала;

- наличие устойчивого торгового и платежного оборота;

- правовое обеспечение коммерческой деятельности.

До появления государственных кредитных учреждений в роли банков выступали монастыри и церковь, а с XVIII в. - частные банкирские дома.

Значение последних в становлении российской банковской системы определяется следующим [2]:

а) банкирские дома в условиях господства государственных банков выступали в качестве частных кредитных учреждений;

б) после проведения банковской реформы в 1860 г. принимали участие в учреждении акционерных коммерческих банков.

Анализ деятельности первых кредитных учреждений привел к следующим выводам. Незначительный размер первоначального

капитала, его непроизводительное использование, слабый уровень развития вкладных операций обусловили непродолжительный характер функционирования первых банков. В стране еще не были созданы условия для функционирования полноправной банковской системы, неотъемлемой частью которой являются частные коммерческие банки. Действующие кредитные учреждения, являясь казенными банками, принадлежали государству и создавались не с целью оздоровления экономики, а для поддержки существовавшего строя.

Кризис крепостного строя в первой половине XIX в., развитие промышленности, рост торговли предопределили необходимые условия для проведения банковской реформы 1859-1860 гг.

Ряд авторов, рассматривая данную реформу, сводят ее сущность к ликвидации обанкротившихся кредитных учреждений. По нашему мнению, главным моментом в проведении банковской реформы явилась не ликвидация обанкротившихся кредитных учреждений, а отказ от государственной монополии на банковское дело. Следовательно, отсутствие или наличие государственной монополии на банковское дело во многом определяет состояние банковской системы [3].

Анализ банковской системы пореформенной России показал, что процесс ее создания в целом завершился в 70-е гг. XIX в. В России была сформирована полноценная банковская система, во главе которой находился Государственный банк, возглавлявший широкую сеть государственных сберегательных касс. Другим звеном в банковской системе России являлись частные акционерные коммерческие банки. Следующее звено банковской системы составляли городские банки и общества взаимного кредита. Помимо них банковские функции осуществляли земские, земельные, сельские, волостные и станичные банки и кассы. Особое место в банковской системе занимали Дворянский и Крестьянский государственные банки поземельного кредита [1].

Создание системы централизованного управления хозяйством в результате прихода к власти большевиков потребовало наличия соответствующей банковской системы. Банковская система в условиях возрождения государственной монополии на банковское де-

ло была преобразована в систему государственных банков-монополистов, находившуюся в полном политическом и административном подчинении у правительства.

Курс, взятый на создание рыночной экономики, возможен при условии формирования нового хозяйственного механизма, совершенствования всех его элементов, одним из которых является банковская система. Классификация изменений банковской системы по мере внедрения рыночных отношений можно представить следующим образом:

- реорганизация банковской системы (1987 г.);

- демонополизация банковской системы (1988-1989 гг.);

- закрепление двухуровневой банковской системы (1990 г.);

- становление (1990-1995 гг.);

- укрепление (1995-2007 гг.);

- трансформация (2007 - настоящее время).

Изучение процесса функционирования банковской системы России позволило автору выделить и исследовать основные негативные моменты в банковской сфере:

- дестабилизация рынка межбанковских кредитов. Высокая степень неопределенности, установившаяся после августовского кризиса, дает основание рассматривать рынок МБК как рынок «сверхкоротких» денег. Последний потерял свое значение как источник крайне выгодного вложения временно свободных денежных средств и остается рынком, куда помещают денежные средства на короткие сроки при отсутствии других альтернатив;

- усиление использования рынка ГКО для финансирования дефицита государственного бюджета. Отказ Центрального банка в 1995 г. от финансирования дефицита бюджета путем прямого кредитования привел к качественному изменению структуры покрытия бюджетного дефицита. Главным источником финансирования дефицита бюджета стала эмиссия ГКО-ОФЗ. Использование значительной части внутренних финансовых ресурсов через рынок ГКО-ОФЗ на покрытие дефицита бюджета и обслуживание растущего внутреннего долга стало причиной низкой инвестиционной активности. Ресурсы банковской системы, таким образом, практически не участвуют в инвестиционном процес-

се, несмотря на то, что их величина довольно значительна;

- рост просроченных кредитов и невозвратов в банковской системе. Продолжающийся экономический кризис, спад промышленного производства, финансовый кризис обусловили рост невозвратов кредитов, что ведет к сужению границ маневрирования коммерческих банков между сокращающейся ресурсной базой и растущим объемом неликвидных активов. Продолжение в этих условиях жесткого финансового курса приведет к дальнейшему росту неликвидных просроченных платежей, ухудшению структуры денежной массы, что проявляется в усилении роли квазиденег - бартера, векселей и др.;

- ухудшение ликвидности банковской системы. С 1995 по 1997 гг. происходит снижение доли ликвидных активов в суммарных активах банков с 24 до 12 %, отношения ликвидных активов к счетам до востребования с 52 до 24 %, отношения ликвидных активов к обязательствам - с 29 до 17 %. Данная тенденция способствует усилению структурной диспропорции банковской системы.

Дальнейшее снижение ликвидности банковской системы вызвано финансовым кризисом, который лишил банки такого традиционного инструмента поддержания ликвидности, как государственные ценные бумаги.

На начальном этапе формирования банковской системы наблюдается стремительный рост численности коммерческих банков. Так, в 1990 г. было зарегистрировано 12 коммерческих банков, функционирующих на территории Мордовии, в 1991 г. - 14 коммерческих банков, в 1992 г. - 17 банков. Рост числа коммерческих банков объясняется двумя основными моментами:

- преобладающая часть коммерческих банков формируется на базе головных филиалов бывших государственных специализированных банков и их отделений. В 1990 г. доля банков данного типа в общем количестве коммерческих банков составила 100 % (т. е. все 12 банков), в 1991 г. - 79 % (11 банков из 14), в 1992 г. - 65 % (11 банков из 17);

- рост числа коммерческих банков явился результатом государственной политики в отношении коммерческих банков, которая на данном отрезке имела ярко выраженный протекционистский характер.

В процессе анализа были выявлены и исследованы факторы, оказавшие дестабилизирующее воздействие на состояние банковской системы, уменьшение количества коммерческих банков:

- во-первых, это кризисное состояние экономики, неблагоприятно сказывающееся на деятельности банковской системы. За период с 1993 по 1996 гг. происходило снижение производства промышленной продукции и продукции сельского хозяйства. Данные процессы предопределили соответствующее состояние банковской системы в последние годы;

- во-вторых, жесткая денежно-кредитная политика, направленная с 1995 г. на исключение для банков возможностей спекулятивно-инфляционной накачки активов. Ограничение денежной массы привело к сокращению реальных объемов денежных средств на расчетных счетах, вкладах и депозитах в банках. Стабилизация валютного курса, сокращение объемов выдачи централизованных кредитов, повышение норм обязательного резервирования и расширение перечня банковских счетов, подлежащих резервированию, явились причинами возникновения у коммерческих банков проблем ликвидности, а затем и их банкротства;

- третий фактор имеет внутреннюю природу и заключается в деятельности самих банков. Это проведение банками рискованной кредитной политики, недостаточный контроль деятельности в самих банках, чрезмерные расходы на собственные нужды, слабый уровень банковского управления, отсутствие качественной подготовки банковского персонала, допускаемые в процессе работы злоупотребления. Все это вело к несоблюдению экономических нормативов и резервных требований, нормативных актов Банка России.

Анализ нарушений экономических нормативов, проведенный в процессе исследования, показал, что коммерческими банками РМ наиболее часто не соблюдались нормативы:

- достаточности капитала банка;

- соотношения ликвидных и суммарных активов коммерческого банка;

- максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим акционерам;

- максимального размера привлеченных денежных вкладов населения.

Рассмотрим пути совершенствования деятельности банковской системы. Автором обосновывается необходимость выработки мер по активизации ее деятельности, которая определяется влиянием двух основных моментов:

- во-первых, банковская система в условиях влияния на нее рассмотренных выше факторов приобрела определенный негативный потенциал, характеризующийся переходным состоянием банковского сектора и вызванный ускоренной переориентацией последнего на рыночные условия;

- второй момент определяется ролью банковской системы в реформировании экономики региона, ее мобильностью, восприимчивостью к изменениям, способностью концентрировать капитал и направлять его на развитие экономики.

Анализ функционирования деятельности банковской системы преследует задачу обозначить действенные пути выхода из назревающего кризиса на основе объективной оценки реальной ситуации в банковской сфере.

Автором выделены и обоснованы два основных направления, определяющие банковскую стратегию:

- согласование и укрепление элементов банковской системы;

- институциональные изменения банковской системы.

В рамках первого направления предложены следующие меры [4].

1. Развитие платежной системы. В условиях нестабильности банковского сектора функционирование платежной системы должно основываться на централизованном варианте межбанковских расчетов, предусматривающем обязательное участие учреждений ЦБР. Это позволит снизить вероятность возникновения системного риска, способного дестабилизировать всю банковскую систему. С целью сокращения сроков осуществления расчетов, длительность которых является основным недостатком централизованного варианта, предполагается создание электронной системы межбанковских расчетов, работающей в режиме реального времени. Создание данной системы позволит ускорить оборачиваемость денежных средств.

2. Повышение текущей ликвидности. До недавнего времени проблема текущей лик-

видности решалась за счет операций на валютном рынке, рынках ГКО и МБК. В результате введения валютного коридора утратил свое значение валютный рынок, после августовского кризиса в 1995 г. - в значительной степени рынок МБК, а в 1998 г. -рынок государственных обязательств. Одним из путей решения данной проблемы является использование средств фонда обязательных резервов на поддержание текущей ликвидности банков. Это дает возможность решить коммерческим банкам проблемы краткосрочного характера за счет собственных средств.

Институциональные изменения региональной банковской системы включают следующие меры [5].

1. Усиление роли субъекта Федерации в банковской системе путем приобретения контрольного пакета акций в одном из коммерческих банков. Данная мера будет направлена на решение следующих проблем:

- сохранение необходимых для банковской системы банков;

- ликвидация инвестиционного кризиса;

- повышение надежности банковской системы.

2. Развитие филиальной сети на основе проведения реструктуризации региональной банковской системы. В ходе анализа банковской системы Мордовии было выявлено крайне неравномерное распределение кредитных учреждений. Одно из перспективных направлений решения данной проблемы -развитие сети филиалов и отделений крупных коммерческих банков, чему может способствовать начавшийся в банковском секторе процесс слияний и поглощений, позволяющий снизить издержки, связанные с бан-

кротством, и сохранить устоявшиеся связи с клиентурой.

В ходе проведенного анализа процесса возникновения и развития банковской системы выявлено, что банковская система как неотъемлемый элемент любой экономики по своему построению и назначению полностью соответствует той экономической системе, элементом которой она является. Создание банковской системы, вытекающее из закономерностей развития кредитных отношений, возможно только при регулируемых кредитных отношениях.

1. Бальцерович Л. Социализм, капитализм, трансформация: очерки на рубеже эпох. М., 1999.

2. Абалкин Л.И., Аболихина Г.А., Адибеков М.Г. Банковская система России. М., 1995. Т. 1-3.

3. Масленченков Ю.С., Дубанков А.П. Экономика банка: разработка по управлению. М., 2002.

4. Заявление Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации о Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года. Официальный сайт Министерства Финансов РФ. URL: www.minfin.ru/budjet/ budjet.htm. Загл. с экрана.

5. Пашкус В.Ю. Банковское совершенство: проблемы, критерии, подходы. СПб., 2004.

Поступила в редакцию 6.07.2009 г.

Anashchenko A.G. Development of the bank system: retrospective analysis. In the article historical aspects of development of bank system are considered. An estimation of the bank system development in a transition period and offers the basic directions of development at the present stage of managing is given.

Key words: bank system; development of bank system; formation of bank system.