CC BY
178УДК 339.137.44
ПУТИ И МЕТОДЫ ПРЕДОТВРАЩЕНИЯ «БЕГСТВА» КАПИТАЛА ЗА РУБЕЖ
Котова И.Б., Золотова А.И., Агапова А.В.
Государственное казенное образовательное учреждение высшего образования «Российская таможенная академия»
WAYS AND METHODS OF PREVENTING CAPITAL FLIGHT
ABROAD
Kotova I.B., Zolotova A.I., Agapova A.V.
Russian Customs Academy
Аннотация
Процесс оттока капитала был и остается одним из наиболее важных и актуальных вопросов, избегание решения которого объективно негативно отражается на экономике страны. Вопрос «бегства капитала» может быть рассмотрен с разных сторон:
Во-первых, это отток иностранного капитала, который ярко проявляется в том, что иностранные предприятия сокращают долю инвестиций в Российские организации;
Во-вторых, отток за границу российского капитала, что находит отражение в увеличении зарубежных активов российских резидентов.
Проблема оттока капитала за рубеж впервые возникшая в течение 1990-х остается актуальной и по настоящее время. В статье рассматриваются проблемы экономики, вызывающие «бегство» капитала за рубеж, а также предложения по предотвращению нелегального вывоза капитала за рубеж.
Динамика бегства капитала за последние 20 лет показала, что отток капитала из России носит стихийный и непостоянный характер. Это связано с тем, что показатели могут сильно измениться из-за, казалось бы, незначительных явлений. Это говорит о нестабильной ситуации в стране, нестабильном инвестиционном климате и нестабильной экономикой.
Стоит отметить, что бегство капитала - это негативное явление, которое требует принятия определенных мер со стороны государства. Это, во-первых, создание благоприятного инвестиционного климата путем применения антикризисных мер, увеличения объемов ВВП, сдерживание инфляции на одном уровне и недопущение ее повышения. Во-вторых, необходимо развивать со стороны государства слабо развитые отрасли, такие как, например, машиностроение, обрабатывающая промышленность или текстильная промышленность.
Ключевые слова: капитал, экономика, бегство капитала, незаконный вывоз, инвестиции, инвестиционный климат, экономическая деятельность, способы предотвращения вывоза капитала.
Abstract
The process of capital outflow has been and remains one of the most important and pressing issues, the avoidance of which objectively negatively affects the economy of the country. The issue of "capital flight" can be addressed from different sides:
First, it is the outflow of foreign capital, which is evident in the fact that foreign enterprises are reducing the share of investments in Russian organizations;
Second, the outflow of Russian capital abroad, which is reflected in the increase in foreign assets of Russian residents.
The problem of capital outflows abroad for the first time during the 1990s remains relevant to the present. The article deals with economic problems causing "flight" of capital abroad, as well as proposals to prevent illegal export of capital abroad.
The dynamics of capital flight over the past 20 years has shown that capital flight from Russia is spontaneous and not permanent. This is because performance can change greatly due to seemingly minor phenomena. This indicates an unstable situation in the country, an unstable investment climate and an unstable economy.
It is worth noting that capital flight is a negative phenomenon that requires certain measures by the State. First, creating a favourable investment climate through anti-crisis measures, increasing GDP, curbing inflation at the same level and preventing inflation from rising. Secondly, it is necessary to develop poorly developed industries on the part of the State, such as engineering, manufacturing, or textiles.
Moreover, to prevent capital flight, it is necessary to constantly improve the legislation, as new schemes of capital withdrawal abroad are emerging over time and the State must combat this phenomenon. The fight against corruption, as well as the conclusion of bilateral international treaties with countries, in which a large amount of capital is spent, are also important areas of prevention of capital outflows abroad.
Keywords: capital, economy, flight of the capital, illegal export, investments, investment climate, economic activity, ways of prevention of export of the capital.
Введение.
«Бегство» капитала в современных условиях является достаточно распространенным явлением, как для России, так и для других стран и регионов мира. Данную проблему можно отнести к проблемам глобальной значимости, так как практические случаи показывают, что интенсивный отток капитала может оказать негативное влияние на экономику страны. Поскольку проблема является достаточно глобальной и требует кардинального вмешательства, данным явлением начали заниматься такие организации как Международный Валютный фонд и Всемирный банк наряду с другими финансовыми организациями. Поскольку на данном этапе развития мировой экономики присутствует тенденция к глобализации, отток капитала является достаточно обычным явлением. Предприниматели из разных стран мира ищут другие более подходящие страны, где их производство будет более выгодным и где налоговое бремя будет меньше, чем в своей стране.
Актуальность данной темы обусловлена тем, что любое, даже небольшое, изменение в экономике может привести к массовому «бегству» капитала, а это может, в свою очередь, дестабилизировать экономику страны. Конечно, также стоит учитывать, что для стабильной ситуации в экономике, «бегство» капитала может и не повлиять на экономическое развитие, в том случае, если приток капитала из других стран тоже достаточно высокий. Если этого не происходит, то сокращаются внутренние валовые инвестиции и в стране сокращается производство. Именно поэтому следует рассмотреть этот вопрос, чтобы понять причины «бегства» капитала за рубеж и определить его масштабы, а также разработать возможные варианты предотвращения этого негативного экономического явления.
Цель исследования: разработать предложения по предотвращению «бегства» капитала за рубеж.
Методика исследования.
В данной статье использованы такие методы научного исследования, как общенаучные, а именно анализ, сравнение, дедукция, индукция, синтез и специальные -табличный графический методы.
Проблема «бегства» капитала из России за рубеж является достаточно актуальной темой, более того, её трудно назвать
новой, поскольку данное негативное явление исследуется достаточно длительное количество времени.
В условиях глобализации всё больше внимания уделяется макро и микроэкономике. Каждое из происходящих в экономике явлений так или иначе повлияет на экономическую ситуацию в стране, поскольку экономика страны - это система, которая состоит из взаимосвязанных между собой элементов. Именно поэтому «бегство» капитала следует рассматривать как фактор, влияющий на экономическую ситуацию в стране.
Любому государству необходимо участвовать в мировой торговле. Это является необходимостью из-за всеобщей тенденции к глобализации, а также в связи с международным разделением труда. Каждая страна стремится занять солидное место на мировой арене, но для этого необходимо, чтобы экономика страны находилось на стабильно высоком уровне своего развития.
Рассмотрим какие последствия влечет за собой отток капитала из России как цикличное явление.
Исходя из данных, приведенных в таблице 1, можно увидеть, что инвестиции в нашу экономику в 2015 году, после 2014ого по официальным данным сократились практически в 4 раза (с 22031 млн долларов США до 6478 млн долларов),что также имеет негативные последствия в виде замедления развития государства, нехватки инвестиций, недополучения валового внутреннего продукта и др.
Для большей наглядности стоит изучить график, отображающий инвестиционную деятельность за период 2011-2015 гг. (Рис. 1).
На представленном графике четко видно, что в 2015 году наблюдается резкий спад прямых инвестиций в российскую экономику, что объясняется нестабильной экономической обстановкой в стране.
Если не предпринимать никаких действий для решения описанной проблемы, то страну ждут крайне неблагоприятные последствия в виде:
1. Угрозы экономической безопасности страны;
2. Проблем с ликвидностью банковской системы;
3. Недостатка инвестиций в национальную экономику;
Таблица 1.
Прямые инвестиции в экономику России по основным странам-инвесторам (млн долларов)
2011 2012 2013 2014 2015
Прямые иностранные инвестиции - всего
55084
50588
69219
22031
6478
из них из стран:
Багамы
1829
2111
2791
3638
5090
Виргинские острова (bpin.)
7225
2475
9379
3123
2242
Джерси
775
642
509
-717
2122
Бермуды
594
-320
404
1777
1692
Франция
1107
1232
2121
2224
1686
Германия
2234
2265
335
349
1483
Великобритания
2007
46
18927
120
1104
Китай
126
450
597
1271
645
Ирландия
5306
9877
10399
-531
623
Япония
369
596
369
295
447
4. Дефицита бюджета (недополучения налогов и пошлин);
5. Развития теневой экономики и др.
Бегство капитала из России содержит в
себе примерно % доходов от российского экспорта и в четыре раза превышает размер платежей по обслуживанию внешнего долга. Отрицательное сальдо по операциям перемещения капитала превосходит устойчивое положительное сальдо по текущим операциям. В результате Платежный баланс РФ, положительный по текущим операциям, связан с движением капитала.
Таким образом, платежный баланс является двигателем иностранных заимствований, что связано с уменьшением внешнего долга и увеличением золотовалютных резервов.
В связи с тем, что капитал находится в движении между Россией и заграницей, он выступает преградой для накопления национальных сбережений, а также привлекает в этот этап часть допустимых инвестиций. Подобное перемещение капитала включает в себя долю внешних займов, которую российское государство вынуждено привлекать для реорганизации индустрии.
Рис.1. Прямые инвестиции в экономику России по основным странам-инвесторам (млн долларов)
за 2011-2015 гг.
Проблема «бегства» капитала из России также влияет на участие страны в мировом рынке. Известно, что в условиях глобализации необходимо наращивать экономический потенциал для того, чтобы производить конкурентоспособный товар, продавать его за рубежом и за счёт этого выводить экономику страны на качественно новый уровень.
Однако проблема «бегства» капитала не даёт экономике России реализовать свой потенциал в полной мере. Дело в том, что единственной наиболее выгодной для владельцев капитала отраслью является добывающая промышленность. Известно, что преимущественная доля в экспорте страны принадлежит энергоресурсам. В связи с этим, можно сделать вывод, что предпринимателям видится невыгодным вложение средств в иные виды производства. Это происходит из-за того, что российские потребители больше ориентированы на покупку иностранных товаров, игнорируя российских производителей. Иностранные товары видятся российским покупателям наиболее дешевыми и качественными, поэтому они отдают им предпочтения. Российский предприниматели, вкладывая свои финансы в промышленность или в иное другое производство, рискуют потерпеть неудачу, поскольку у российских потребителей сложилось наибольшее доверие к иностранным производителям.
Следовательно, если российские владельцы капитала не вкладывают свои средства в российскую промышленность, то производство на территории страны не развивается. Это ведёт к тому, что Россия все больше импортирует готовой продукции из других стран и население привыкает к иностранной продукции. На данный момент продукты добывающей промышленности являются ключевым источником дохода государства, однако ресурсы не являются бесконечными и необходимо развивать такие отрасли как обрабатывающая промышленность и другие отрасли производства готовой продукции для того, чтобы избежать глубокого кризиса страны в будущем. Вместе с уходящим за рубеж капиталом уходит и количество потенциальных рабочих мест, которые могли бы появится, если бы отечественные предприниматели открывали производство на территории страны. Это ведёт к еще одной важной проблеме - безработице.
Таким образом, можно сделать вывод, что явление «бегства» капитала из России
наносит огромный ущерб экономике страны, лишая её собственного производства, количества рабочих мест, конкурентоспособной продукции. Данное явление отражается на каждой экономической подсистеме, именно поэтому необходимо разработать пути предотвращения бегства капитала за рубеж.
Большое количество научных статей и монографий посвящены такому явлению как «бегство» капитала. Нельзя не согласиться, что данное явление имеет негативный оттенок, влияние оттока капитала из страны на экономику было рассмотрено в предыдущем параграфе.
Следует признать, что проблема вывоза капитала за рубеж будет существовать до тех пор, пока в стране не будет достигнута определенный уровень экономической стабильности.
Потенциальные отечественные инвесторы верят в надежность бюджета, налоговой, правовой, институциональной систем страны. Если государство не примет в ближайшее время юридические, финансовые, экономические меры по обеспечению развития российской экономики, а также по борьбе с нелегальными схемами вывоза капитала за рубеж, то это может привести к дальнейшему увеличению объема экспорта капитала из России, что может в дальнейшем повлечь за собой финансовый кризис.
Рассмотрим, какое влияние устойчивый отток капитала оказывает на экономику России. Во-первых, в стране уменьшается объем иностранной валюты, соответственно, сокращается и общее количество денежной массы. Во-вторых, денежная единица рубль «выходит» на валютный рынок и переводится в иные денежные единицы. Увеличивается количество нелегального изъятия активов, в свою очередь спадает объем инвестиционных ресурсов.
Увеличивается политическая нестабильность. Крупные российские предприниматели теряют доверие к государству, которое не имеет возможности оказать защиту их активов на необходимом уровне.
Немаловажным является регулирование законодательной базы в сфере налогообложения. Известно, что многие отечественные предприниматели хранят свои сбережения за рубежом, поскольку в других странах им не придётся платить такие высокие налоги, которые они должны платить в Российской Федерации. Это говорит о том, что налогообложение должно быть сбалан-
сированным в стране и не должно вынуждать владельцев капитала вывозить свои финансовые средства за рубеж.
Также необходимо пересмотреть валютное законодательство в области нарушений, связанных с вывозом капитала за рубеж.
Борьба с коррупцией также является важным методом предотвращения бегства капитала, поскольку коррумпированность российских чиновников является одной из важнейших причин оттока капитала за рубеж. Такое явление как коррупция стала проблемой на глобальном уровне, и она требует исключительно системного подхода. Недостаточно будет реформ в законодательстве для её искоренения, поскольку её причины лежат не только в несовершенстве нормативно-правовых актах, но присутствуют также и социальные аспекты, связанные с недостаточной правовой грамотностью населения, с недостаточным негативным отношением к этому явлению со стороны населения, с правовым нигилизмом, с низким доверием к законодательству и власти в целом.
Важной мерой по борьбе с таким явлением как «бегство» капитала должно быть ограничение достаточно крупного перечня валютных операций и проводиться они должны под строгим контролем. Более того, такие ограничения должны сопровождаться соответствующими экономическими реформами и поддержанию благоприятного инвестиционного климата в стране.
В стране также на глобальном уровне должны применяться антикризисные меры, а именно укрепление курса рубля, придание ему стабильности. Национальная валюта и её стабильность оказывает влияние на экономическую и политическую стабильность, а, соответственно, и на инвестиционный климат в стране. К антикризисным мерам также можно отнести сдерживание инфляции на определенном уровне, недопущение её повышения.
Одно из ключевых, на наш взгляд, решений со стороны государства, которое может повлиять на объемы оттока капитала -это развитие отечественного производства, а именно субсидирование слаборазвитых отраслей, таких как обрабатывающая промышленность и машиностроение, например. Известно, что в России хорошо развита добывающая промышленность, однако этот рынок для новых инвесторов
находится в трудной доступности. К сожалению, иные отрасли промышленности в России развиты достаточно слабо. По нашему мнению, государство должно создавать такие условия, чтобы развивать наиболее слабые, но перспективные отрасли. Прежде всего, должна быть поддержка со стороны государства в виде выплат, субсидий или обеспечения оборудованием. Развитие обрабатывающей и иных слабо развитых отраслей промышленности поможет не только в борьбе с оттоком капитала за рубеж, но и способно значительно улучшить экономическую ситуацию в стране, вывести экономику на качественно новый уровень.
С выводом капитала за рубеж также необходимо бороться и на международном уровне, а именно брать во внимание страны, в которое уходит большое количество капитала. Например, Швейцария и Латвия. Необходимо разработать двусторонние соглашения, которые бы способствовали обмену информацией. Например, известно, что в Швейцарских банках хранится большое количество капитала российских предпринимателей. Договор об отмене банковской тайны и обмене информации между Россией и Швейцарией мог бы предупредить попытки отечественных предпринимателей вывозить капитал за рубеж.
Еще одно предложение по предотвращению «бегства» капитала за рубеж - введение повышенных ставок ввозных таможенных пошлин на готовую продукцию, и снижение ставок вывозных таможенных пошлин до 0%. Таким образом, предприниматели будут вкладывать свои финансы в отечественное производство, зная, что они беспошлинно смогут продавать свои товары за рубеж. Также у российских потребителей снизится желание покупать иностранные товары, поскольку в виду повышенных ставок на импортную готовую продукцию товар будет намного дороже, нежели тот товар, которые предлагают на внутреннем рынке.
Выводы. Таким образом, можно сделать вывод, что для предотвращения «бегства» капитала за рубеж необходим комплексный подход. Нельзя затрагивать только одну сферу экономики и игнорировать развитие других сфер. Во-первых, необходимо снизить налогообложение для предпринимателей, которые хотят открыть свое производство на территории страны. Более того, если производство связано с
наименее развитыми сферами производства, то государство должно помогать предпринимателям, субсидировать в такие сферы производства. Также необходимо решать проблему и на международном уровне, подписывая со странами двусторонние соглашения об обмене информа-
Список литературы
1. Халикова А.Р. Анализ проблемы бегства капи-
тала из РФ // Молодежный научный форум: Общественные и экономические науки: электр. сб. ст. по мат. XL междунар. студ. науч.-практ. конф. № 11(40). URL: https://nauchforum.ru/ archive/MNF_social/11(40).pdf Анализ проблемы бегства капитала из РФ, С.648-652
2. Черноусова К.С., Васильева В.С., Зайцева М.А.
Влияние политической и экономической ситуации на отток капитала из России и налоговую систему страны. - М., Российская наука: актуальные исследования и разработки, С. 238-242, 2016.
цией, что воспрепятствует хранению денежных средств отечественных предпринимателей в иностранных банках. Также необходимо снизить до 0% вывозные ставки таможенных пошлин на готовую продукцию, чтобы предприниматели могли беспрепятственно продавать свой товар за рубежом.
3. Шепелев С.В. Современные тенденции в вывозе
частного капитала из России / С.В. Шепелев // Международное движение капитала. - 2015. -№1. - С. 15-19.
4. Иностранные инвестиции / Федеральная служба
государственной статистики: [Электронный ресурс] / URL.: http: //www.gks.ru/wps /wcm/connect/rosstat _ main/rosstat/
ru/statistics/enterprise/investment/ foreign /
5. Официальный сайт Банка России. Электронный
ресурс. Режим доступа: http://cbr.ru.
Поступила в редакцию 28.10.2020
Сведения об авторах:
Котова Ирина Борисовна - студент экономического факультета Российской таможенной академии, email: ai.zolotova@customs-academy.ru.
Золотова Анастасия Игоревна - студент экономического факультета Российской таможенной академии, e-mail: ai.zolotova@customs-academy.ru.
Агапова Анна Вячеславовна - заведующий кафедрой международных экономических отношений Российской таможенной академии, кандидат экономических наук, доцент, e-mail: av_agapova@rambler.ru.
Электронный научно-практический журнал "Бюллетень инновационных технологий" (ISSN 2520-2839) является сетевым средством массовой информации регистрационный номер Эл № ФС77-73203 по вопросам публикации в Журнале обращайтесь по адресу bitjournal@yandex.ru
