CC BY
31
П.А. Продолятченко
Доцент кафедры экономики и управления РГГМУ (Туапсинский филиал), кандидат экономических наук Prodolyatchenko Р.А.
An associate professor of “Economics and management ” department,
a candidate of economic science, Russian State Hydrometeorological University, Tuapse branch.
(kubanbankaiUmail.ru, 89184337757)
Аннотация: В статье рассмотрены вопросы осуществления депозитной работы в коммерческом банке. Определены основные этапы депозитования и дана их краткая характеристика. Annotation: Some issues concerning accomplishment of the deposit activity in a commercial bank are reviewed. The main stages of depositing are defined and their brief characteristic is given.
Ключевые слова: банк, вкладчик, депозит, депозитование, этапы.
Key words: bank, depositor, deposit, depositing, stages.
ПРОЦЕДУРА ДЕПОЗИТОВАНИЯ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА
Привлечение финансовых ресурсов для банковской отрасли экономики имеет гораздо большее значение, чем для любой иной отрасли, иного финансового посредника и хозяйствующего субъекта. Основная специфика кредитной организации заключается в том, что она осуществляет свою деятельность не за счет собственных финансовых ресурсов, а, преимущественно (на 80-90%), оперируя «чужими» денежными средствами. Причем более трети (а у отдельных кредитных организаций значительно больше) привлеченных ресурсов состоит из вкладов населения (в настоящее время - это свыше 12 трлн. руб.). Функцию банка по работе со сберегателями относительно размещения их денежных средств на банковских вкладах принято характеризовать как «мобилизацию временно свободных денежных средств и превращения их в капитал, аккумуляцию денежных доходов и сбережений в форме вкладов» [1, с. 122]. Банк наделяется лицензией Центрального банка, предоставляющей ему право осуществлять ряд операций, в том числе привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц. Процедура привлечения денежных средств во вклады связана с заключе-
нием депозитной сделки. Данная сделка, является определенной банковской услугой и сопровождается рядом банковских операций. Само привлечение денежных средств во вклад (депозит), по нашему убеждению, является лишь частью депозитной сделки, одним из основных этапов депозитного процесса. Поэтому термин «привлечение вкладов», по нашему мнению, не совсем полно характеризует выполнение банком депозитной функции и не характеризует весь депозитный процесс, куда входит и размещение сбережений на депозитных банковских счетах, и оформление депозитных договоров, и начисление процентов по депозитам, и возврат денежных средств их собственникам, и проведение иных депозитных операций. Депозитная деятельность банка может быть определена как «депозитование» - предоставление депозитором (вкладчиком) банку денежных средств в долг на условиях депозитного договора и процесс реализации данной депозитной сделки [2. с. 239]. Депозитование является отдельной отраслью банковского дела, основной задачей которой является формирование устойчивой депозитной составляющей ресурсной базы кредитной организации, достаточной ко-
личественно для осуществления активных операций и качественно способной трансформироваться в инвестиционные вложения. Для осуществления депозитной деятельности коммерческие банки создают в своей структуре депозитные подразделения, непосредственной работой которых и является организация депозитного процесса. Процедуры депозитования тех или иных групп вкладчиков в различных банках могут отличаться, но в принципе, составные части этого процесса более или менее стандартны.
Процесс депозитования в деятельности банка можно условно разбить на несколько основных этапов.
1. Предварительным этапом данного процесса служит маркетинговая работа кредитной организации по изучению локального рынка депозитов, сберегательных склонностей населения, уровня благосостояния населения, стратификации потенциальных вкладчиков, проведению рекламной работы по привлечению вкладов, развитие агентских связей в розничном бизнесе банка, разработка линейки депозитных услуг и разнообразных условий вкладов и прочее.
2. Согласование условий заключения депозитного договора, его подписание осуществление конкретных действий по открытию депозитного счета, взноса (перечисления) денежных средств. Денежные средства предаются банку в наличной и безналичной формах. Договором может быть предусмотрено дополнительное пополнение депозитного счета. На этом этапе осуществляется ряд операций как со стороны клиента, так и со стороны банка итогом которых является заключение депозитной сделки и поступление финансовых ресурсов в распоряжение банка.
3. Депозитный мониторинг - это контроль вкладчика за деятельностью кредитной организации, изменениями в системе обеспечения возврата вклада, выполнением условий договора, своевременностью и правильностью начисления процентов за использование денежных средств вкладчика. Банк также осуществляет мониторинг
финансового состояния вкладчика, его сберегательное и потребительское поведение, склонность к изъятию вкладов, объемы депозитных и кредитных операций клиента и иные вопросы относительно личности клиента.
4. Возврат суммы вклада и проведение окончательного расчета по процентам. На данном этапе банк, в случае сохранения потребности в депозитных ресурсах, проводит работу с вкладчиком по продлению сроков депозитного договора или заключению новой депозитной сделки. И банк, и клиент заинтересованы в долгосрочных партнерских отношениях, к сглаживанию противоречий интересов вкладчиков и кредитной организации. Рост благосостояния и сберегательные предпочтения населения являются благодатной почвой для поддержания таких партнерских отношений.
Каждый этап может состоять еще из нескольких частей. Так документальное оформление получения денежных средств от вкладчика включает формирование и подписание договора (иногда нескольких договоров: срочного для вклада и до востребования для перечисления процентов), оформление и подписание необходимых распоряжений, платежных документов и т.д., не говоря уже об отражении каждой операции, представляющей собой факт хозяйственной деятельности, в бухгалтерском учете.
Конечно, еще до начала депозитного процесса должна быть проделана определенная работа, в том числе:
- разработана и утверждена депозитная политика банка, принята программа депозитования;
- разработано положение о привлечении вкладов (положение о депозитовании, паспорт депозитного продукта);
- установлены процентные ставки по каждому из видов вкладов;
- разработаны и утверждены типовые форма договоров банковского вклада;
- разработаны макеты рекламы;
- назначены ответственные и контролирующие лица;
- сотрудники проинформированы и обучены;
- программное обеспечение разработано и протестировано и т.д.
Подготовительная работа тесным образом связана с осуществлением предварительного этапы депозитования и определяет все последующие его этапы. При этом для повышения эффективности действий банка и взаимодействия его подразделений, участвующих в процессе депозитова-ния, службы банка удобно разделить на депозитные и обеспечивающие. К депозитным следует отнести те структурные подразделения, которые непосредственно работают с клиентами, всех остальных участников процесса можно считать обеспечивающими. Так, например, некоторые банки выделяют основной депозитный отдел, к обеспечивающим относя: юридический отдел, бухгалтерское подразделение, кассу, техническую службу и прочие. Другие банки идут по пути создания специализированного подразделения работающего с розничными клиентами-вкладчиками, объединяющего депозитных инспекторов (экономистов), работников бухгалтерии обслуживающих депозитные счета, кассовых работников, принимающих (возвращающих) вклады и выплачивающих проценты. Внутри таких подразделений могут выделяться группы (сектора, сотрудники) для работы с отдельными категориями вкладчиков, например: пенсионерами, работниками предприятий-акционеров банка, VIP-клиентами. При этом к основным обеспечивающим подразделениям относятся: юридическое подразделение; программно-информационная служба; аналитическое подразделений; маркетинговая служба, технический отдел и прочие. Могут разрабатываться подробные инструкции для регламентации действий работников в конкретных ситуациях, связанных с осуществлением депозитного процесса и функции, участвующих в нем подразделений (порядки взаимодействия структурных подразделений).
Организация депозитного процесса должна быть сориентирована на макси-
мально полное удовлетворение потребностей клиентов в требуемых им формах, видах депозитных услуг, увеличение объемов депозитных операций, улучшение структуры депозитов (особенно в сторону их долгосрочности), повышение качества депозитного портфеля клиентов и банка, при строгом соблюдении действующего законодательства Российской Федерации. Структура организации депозитной работы должна быть, прежде всего, приспособлена к сложившимся в области клиентского обслуживания условиям. Процесс депозито-вания должен осуществляться в соответствии с депозитной политикой банка, как самостоятельного направления банковской политики, направленного, прежде всего на повышение качества депозитного портфеля, обеспечение бесперебойности финансирования банковского бизнеса за счет депозитных ресурсов и повышение благосостояния вкладчиков банка как стратегических партнеров, заинтересованных в повышении эффективности банковской деятельности.
Следует отметить, что традиционно в теории и практике банковского дела больше внимания уделяется процедуре выдаче кредитов, кредитование довольно подробно описано и регламентировано, в научной литературе ему уделяется весьма существенное внимание, чего нельзя сказать о процедуре депозитования. Вместе с тем депозитный процесс не менее важен и сложен. Необходимо учитывать, что депо-зитование относится к пассивным операциям не по определению активности данного процесса, а лишь исходя из расположения статей баланса, отражающих результаты проводимой банком работы по привлечению денежных средств сберегателей. Способность банка привлекать депозиты является залогом обеспечения его платежеспособности и «основным критерием признания банка со стороны других участников рынка» [3, с. 42]. Поэтому в силу возрастания значения сбережений населения в деятельности российских банков в экономических и юридических исследованиях должно уделяться больше внима-
ния изучению процессов депозитования и
денежного сбережения.
Литература:
1.Ермаков С.А., Юденков Ю.Н. Основы организации деятельности коммерческого банка: учебник. - М.: КНОРУС, 2009.
2.Продолятченко П.А. Депозитный процесс и учет факторов, влияющих на его организацию // Современные исследования социальных проблем № 1.1 - 2012. с. 235-253.
3.Васильева А.С., Никулина Н.В. Особенности депозитной политики коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит № 40 - 2011. с. 42-52.
