CC BY
51
Личные финансы
противоречия экономических интересов выделения собственности в домашнем хозяйстве
в.в. глухов,
кандидат экономических наук, доцент дальневосточный государственный университет
(г. Владивосток)
Обращение к вопросам разрешения противоречий, возникающих при формировании экономических отношений между членами семьи (домашнего хозяйства), вызвано отчетливым осознанием того, что сегодня в основании финансовой системы государства находится индивид, который в силу сложившихся обстоятельств вынужден соотносить свои экономические интересы с интересами общества, которое его окружает.
Многие исследователи, которые занимаются изучением финансов населения, форм и принципов экономических отношений, возникающих между социальными группами, входящими в состав домашнего хозяйства, предлагают различные способы разрешения внутрисемейных противоречий, связанных с формированием финансового статуса индивидов.
В то же время противоречия финансов проявляются сразу же, как только появляется противоположность интересов основного кормильца — добытчика и интересов остальных членов домашнего хозяйства, олицетворяющих семью в целом, в процессе распределения и перераспределения финансовых потоков, поступающих в семейный бюджет.
Совпадение или несовпадение интересов целого (домашнего хозяйства) и его составных частей (индивидов, входящих в его состав) подчеркивает противоречивость связи носителей финансовых отношений и свидетельствует о выходе внутренних финансовых проблем индивидов за пределы семьи, так как в разрешении этого противоречия проявляются интересы различных финансово-кредитных институтов, работающих с финансами населения или предлагающих ему свои услуги.
В то же время отсутствие у населения доверия к большинству финансовых институтов не только негативно сказывается на домохозяйствах в виде упущенной выгоды, но и отрицательно влияет на экономику государства в целом.
При этом выработка эффективных решений в области вовлечения части доходов населения в экономический оборот и обоснование рекомендаций по стимулированию сбережений осложняются отсутствием информации о механизмах финансового поведения населения1.
Экономика домашнего хозяйства опирается на достаточно сложный комплекс отношений между его различными участниками. Эти отношения определены различиями в возрасте, чертах характера, привычках людей, различным уровнем их потребностей и доходов2.
И отношения, возникающие между членами семьи, в процессе внутреннего обмена различными ресурсами и услугами, сводятся к процессам перераспределения общесемейной собственности.
Вследствие этого для поддержания жизнедеятельности домашнего хозяйства, как единого целого, приходится аккумулировать в единый, общий бюджет денежные потоки, различные материальные блага и услуги, поступающие от всех его членов, отчуждая при этом определенную часть их собственности. При этом в явном или неявном виде создаются различные фонды для обеспече-
1 Плахова Л. В. Финансовое поведение населения в формировании инвестиций// Финансы и кредит. 2007. № 18 (258). С. 30.
2 Белозеров С. А. Финансы домашних хозяйств как элемент финансовой системы// Финансы и кредит. 2008. № 1 (289). С. 36.
ния функций, присущих в отдельности каждому домохозяйству.
Отчуждение части собственности в пользу целого (домашнего хозяйства) всегда затрагивает интересы всех членов семьи, и в первую очередь интересы основных добытчиков, от дохода которых отчуждается большая часть денежных средств, поступающих в семейный бюджет.
Неработающие или малообеспеченные члены семьи, в пользу которых при перераспределении отчуждаются денежные средства, имеют точно такой же экономический интерес, как и основные добытчики, за счет которых мобилизуются данные ресурсы.
Финансовые отношения, которые складываются между членами домашнего хозяйства, связанные с контролем поступающих денежных средств, а также с их распределением и перераспределением, различаются в зависимости от формы управления семейным бюджетом и степени влияния на его формирование.
Если исходить из того, что в основании предпосылок формирования экономического статуса семьи лежат общие интересы всех ее членов, то формирование их финансового поведения — явление сугубо индивидуальное и не распространяющееся на всех.
Все это в полной мере относится и к финансовой грамотности, которая является непременным атрибутом грамотности в современном представлении, ибо в наше время вся жизнь неизбежно пронизана финансовыми отношениями3.
При анализе моделей принятия решений о структуре и форме финансов домашнего хозяйства в части обсуждения вопросов, касающихся распределения семейного бюджета, необходимо учитывать фактор личностного поведения, вклад и мнение каждого из членов семьи.
Следовательно, при рассмотрении составляющих элементов бюджета домашнего хозяйства необходимо учитывать распределение власти в семье и свободу доступа как к общим, так и к индивидуальным денежным средствам, а также характеристики финансового поведения всех членов домашнего хозяйства.
Формы и методы управления финансами домашних хозяйств обычно сильно отличаются друг от друга, так как деньги внутри семьи не обезличены и принадлежат тому члену семьи, который
3 Шахназарян Г. Э. Финансовая грамотность населения в свете современных тенденций развития образования // Финансы и кредит. 2008. № 20 (308). С. 51.
является основным кормильцем — добытчиком, т. е. они не меняют своего собственника, хотя при этом у каждого члена семьи могут быть свои, личные финансы, которыми они распоряжаются самостоятельно.
И как бы ни хотелось представлять домашнее хозяйство в качестве однородной, целостной структуры, на первое место будут выдвигаться индивидуальные интересы того члена семьи, чей вклад в семейный бюджет будет основным, доминирующим.
То есть необходимо учитывать принципы, которыми руководствуются основные кормильцы, когда занимаются распределением средств внутри семейного бюджета, принимая решения, в какой пропорции и как будут обеспечиваться потребности всех членов домашнего хозяйства.
При формировании статуса кормильца семьи определяющим является преобладание личных финансов индивида над финансами остальных членов домохозяйства и их зависимостью от его дохода, который является основным поступлением в семейный бюджет.
При этом существенным фактором является величина индивидуального дохода индивида относительно дохода других членов домохозяйства, характеристики индивидуального поведения при распределении общего дохода и размеры личной собственности или его доли в общесемейной собственности.
Это связано с тем, что мотивы формирования личных, индивидуальных финансов, не всегда могут совпадать с целями общего благосостояния, заложенного в основании домашнего хозяйства как единого целого. Особенно если это связано с внутренним неравномерным распределением денежных ресурсов и объема неоплачиваемой домашней нагрузки по ведению совместного домашнего хозяйства.
Между тем из-за неравномерного доступа к финансовым ресурсам формируется сложная социальная структура взаимоотношений внутри расширенного домашнего хозяйства — за право владения и распределения собственностью формируются противостоящие друг другу групповые интересы членов семей, входящих в его состав, одни индивиды пытаются подчинить себе других.
Домашний труд человека всегда находится в определенном противопоставлении к внешней трудовой деятельности, связанной с зарабатыванием денег, поскольку часть своего времени индивид проводит в семье, а другую часть за ее пределами.
Таким образом, чем меньше времени индивид посвящает семье, тем меньше степень его вовлеченности в работу по дому, и тем больше времени он посвящает формированию доходной части своего бюджета, особенно если это пропорционально конечному финансовому результату. Следовательно, чем больше благ и услуг индивид получает от своего места работы, которые в явном или неявном виде поступают в семейный бюджет, тем самым уменьшается степень его участия в домашнем труде.
Тот, кто наделен властью в семье и принимает решения по всем вопросам ее жизнедеятельности, получает материальные и нематериальные преимущества, которые характеризуются объемом домашней нагрузки, услугами, получаемыми со стороны других членов семьи, наличием свободного времени и т. д.
В результате перехода нашей страны к рыночным отношениям внутри семьи произошла деформация ценностных ориентаций, на смену однородной социальной структуре советского общества пришли совершенно иные принципы ведения домашнего хозяйства, в основании которых лежат личностные отношения индивидов к частной собственности.
С. А. Белозеров отмечает, что серьезные изменения в системе отношений между экономически независимыми хозяйствующими субъектами, происходящие в нашей стране в связи с переходом к рынку, процессы европейской и мировой экономической интеграции основательно изменили условия жизнедеятельности российских домашних хозяйств, которые теперь самостоятельно определяют параметры своего экономического поведения и несут практически абсолютную ответственность за принятые ими экономические решения4.
Все это привело к изменению структуры домашнего хозяйства и связано с появлением новых форм и видов отношений между его членами, имеющими различный уровень доходов, различное отношение к частной собственности, их влияние и положение внутри семьи.
При этом следует учитывать тот факт, что экономические отношения, возникающие между членами семьи в процессе распределения и перераспределения денежных средств — это в первую очередь формирование их отношения к собственности, которая находится как в общем, так и в личном распоряжении.
4 Белозеров С. А. Финансы домашних хозяйств как элемент финансовой системы// Финансы и кредит. 2008. № 1 (289). С. 31.
Эти отношения могут быть оформлены в виде владения, распоряжения и пользования собственностью, которая находится в распоряжении всех членов домашнего хозяйства.
Это объясняется тем, что вопросы принадлежности собственности связаны с социально-экономическими отношениями, возникающими между экономическими субъектами, начиная от индивида, семьи, домохозяйства, субъекта хозяйствования, государства и т. д.
К примеру, собственник предприятия сталкивается с финансовыми противоречиями, которые заложены в самой сущности финансов, так как он отождествляет финансы предприятия со своими личными финансами, а они в свою очередь являются его частным финансовым активом, частной собственностью в виде данного предприятия как единого целого.
И собственник предприятия всегда стоит перед выбором, как распределить и куда направить результаты финансовой деятельности данного субъекта хозяйствования — на удовлетворение своих личных потребностей, так как это его личные финансы, или на выплату заработной платы работникам, на оплату обязательных платежей, на модернизацию оборудования и т. д.
Подобные противоречия наблюдаются и в структуре домашнего хозяйства, так как процессы перераспределения денежных средств между членами семьи одновременно являются и процессами отчуждения и присвоения собственности, и не просто отражают их отношение к ней, а характеризуют материальную основу домашнего хозяйства.
В данном случае рассматривается собственность не только на материальные активы (средства передвижения, недвижимость и т. д.), но и собственность на финансовые ресурсы, которые находились в собственности индивида, но в соответствии с внутренним распределением денежных доходов, получили уже другую принадлежность и были переадресованы на решение общесемейных задач.
В то же время каждый член семьи самостоятельно принимает участие в формировании общесемейного бюджета для получения личной выгоды, выделения своей личной собственности из общесемейной и достижения собственных целей, в первую очередь экономических, которые могут не совпадать с общими принципами ведения домохозяйства.
Так, если индивид проживает один, то вопросов, связанных с распределением личного дохода,
выбором формы управления личными финансами, может не возникать — противоречия здесь практически не проявляются.
Но если индивид проживает в составе семьи, то в этом случае он рассматривается как составная часть денежных потоков, поступающих в общий бюджет, включая доходную часть его личного бюджета, которая может формироваться из различных источников.
И внутри семьи возникают отношения, при которых индивид имеет возможность реализовать свои экономические интересы независимо от интересов других.
Причем если это будет расширенное домашнее хозяйство, в состав которого входят несколько семей, у каждой из которых может быть свой бюджет, свои семейные финансы, своя «семейная» собственность, то формирование бюджета такого «кооперированного союза» будет отличаться от домашнего хозяйства, в состав которого входит одна семья, и здесь финансы домашнего хозяйства будут тождественны финансам семьи, и у каждого из членов такой семьи также могут быть свои личные финансы, своя собственность, не зависимая от других.
Доходы всех членов домашнего хозяйства должны учитываться в своей совокупности, но чтобы они могли увеличиваться или оставаться постоянными, они должны эффективно расходоваться. При этом следует учитывать то обстоятельство, что часть доходов индивидов может находиться в абсолютно неэффективной для финансов форме — в качестве различных денежных фондов, которые формируются в виде страхового запаса на случай непредвиденных обстоятельств5.
Действительно, материальное положение и уровень жизни семьи наиболее наглядно характеризуются ее бюджетом, который в значительной степени определяется не только экономическим, но в частности и потребительским поведением каждого из ее членов.
В. В. Ковалев отмечает, что экономика домашнего хозяйства опирается на достаточно сложный комплекс отношений между его различными участниками. Эти отношения определены различиями в возрасте, чертах характера, привычках людей, различным уровнем их потребностей и доходов6.
5 Глухов В.В., Лялина Ж.И., Останин В. А. Противоречия финансов: история и современное состояние/ Под общей ред. проф. В.А. Останина. — Владивосток: Изд-во Дальневост. ун-та, 2003. - С. 49.
6 Финансы: учеб. — 2-е изд. перераб. и доп. / Под ред. В. В. Ковалева. — М.: ТК Велби. Изд-во Проспект. 2006, — С. 479.
Часть домашних хозяйств планирует, контролирует и анализирует свой бюджет, т. е. формирует свою собственность. Кто-то это делает более подробно, кто-то уделяет этому процессу не так много времени, однако ведение «домашней бухгалтерии» совершенно необходимо в современных экономических условиях.
Планирование бюджета семьи позволяет рассчитать поступление денежных средств, заранее спланировать часть предполагаемых расходов и оценить целевое или нецелевое использование средств.
При этом необходимо контролировать саму структуру бюджета, в том числе и конкретные расходы по предполагаемым затратам. Если этого не делать, то рано или поздно придет понимание того, что доходы не отражают реальных потребностей и не соответствуют уровню расходов.
Такое планирование поступления денежных средств в семейный бюджет, их распределения и использования позволяет выбрать из нескольких финансовых институтов, предлагающих услуги по управлению и размещению финансов населения, тот, который предлагает наиболее лучшие условия.
При формировании доходной части семейного бюджета может быть заложено много «подводных камней», к примеру, должен ли один из супругов, если его доход выше, чем у другого, отдавать его полностью в общий бюджет или он может оставить себе какую-то часть своего дохода на свои личные расходы. И в случае появления непредвиденных доходов имеет ли смысл ставить в известность об этом остальных членов семьи или нет.
Как правило, у основных добытчиков отмечается более продуманное отношение к собственности, которую они в том или ином виде вносят в общий бюджет, и через нее подход к управлению личными финансами переносится на управление финансами семьи.
Противоречия финансов еще более обостряются при уточнении понятия «благосостояние семьи, домашнего хозяйства». Кто из членов семьи (домашнего хозяйства) несет ответственность за благополучие своих близких и обеспечение их будущего — тот, кто считается основным кормильцем — добытчиком, или тот, кто распоряжается финансами семьи и отвечает за правильное распределение финансовых потоков внутри семейного бюджета.
Следует учитывать, что у каждого члена семьи есть личные расходы, которые нельзя сократить, кроме того, есть минимум, который необходим для поддержания жизнедеятельности семьи.
Зависимость супругов друг от друга носит характер эквивалентного обмена: один из супругов (основной добытчик) зависит от другого эмоционально, опосредованно оплачивая другому за создаваемые комфортные условия проживания внутри семьи, другой в свою очередь, занимаясь ведением домашнего хозяйства, зависит от него материально.
При грамотном управлении семейным бюджетом финансы превращаются в эффективный финансовый инструмент, воспитывающий в индивиде совершенно иное отношение к денежным средствам, особенно в том случае, если они заработаны своим трудом.
Следовательно, финансы домашнего хозяйства следует рассматривать не только как экономические отношения, возникающие в результате распределения и перераспределения общесемейного бюджета между членами семьи, а как отношение к собственности, которая находится как в их личном, так и в общем владении.
Таким образом, финансы как система экономических отношений, которые складываются в процессе распределения и использования денежных средств, принадлежащих всем членам семьи, становятся инструментом разрешения противоречий частной собственности в домашнем хозяйстве.
российский университет дружбы народов экономический факультет кафедра менеджмента и маркетинга
проводит 30-31 октября 2008 года I Всероссийскую научно-практическую конференцию
«Менеджмент и маркетинг: современные тенденции развития теории и практики»
Генеральный спонсор- компания HELLENIC Cola Cola Генеральный информационный партнер - журнал «управление персоналом» спонсоры и партнеры - винити, российская Ассоциация маркетинга, компания «POLARIS», издательский дом «Финансы и кредит», издательский дом «Альпина Бизнес Букс», журналы «маркетинг менеджмент», «новости маркетинга»
вопросы для обсуждения: анализ состояния и основных направлений развития теории и практики менеджмента и маркетинга; выявление проблем взаимодействия вузовской науки и бизнеса; обсуждение места и роли управленческой науки в повышении эффективности функционирования компаний в современных условиях; определение проблем внедрения инновационных технологий и маркетингового управления в предпринимательскую среду и государственное управление; обсуждение проблем развития социально ориентированного управления.
Приглашаются представители научной общественности, преподаватели вузов, руководители компаний, специалисты-практики, студенты, аспиранты и молодые ученые. телефон для справок: (495) 433-30-29. (495)787-38-03 доб. 1049. сайт конференции: www.mim.khoz.ru/conference
