CC BY
219
3. ПРАВОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
3.1. ПРОБЛЕМЫ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА В РОССИИ
Мальцев Виталий Анатольевич, кандидат юридических наук, доцент кафедры финансового, банковского и административного права
Место работы: РГСУ
Аннотация: В статье раскрывается понятие банковского кредита, определяются особенности его как экономической и правовой категории. Дается характеристика принципам банковского кредитования, рассматривается классификация банковского кредита по различным основаниям. Анализируются отдельные нормы банковского и гражданского законодательства, регулирующие условия и порядок погашения банковского кредита. Освещаются проблемные аспекты предоставления и использования банковского кредита. Исследуется взаимосвязь банковской системы страны с вопросами предоставления банковского кредита коммерческими банками. Раскрыты проблемы открытия и функционирования филиалов и представительств иностранных банков
Ключевые слова: банковский кредит, банковская система, кредитная организация, банковские операции, кредитоспособность
PROBLEMS OF LEGAL REGULATION OF BANK CREDIT IN RUSSIA
Maltsev Vitaly A., candidate of legal Sciences, associate Professor of financial, banking and administrative law Place of employment: RGSU
Abstract: the article reveals the concept of Bank credit, features are defined as economic and legal category. Describes the principles of Bank lending, discusses the classification of Bank credit on various grounds. Analyses certain provisions of the banking and civil legislation regulating the conditions and procedure of repayment of Bank loans. Highlights problematic aspects of the provision and use of Bank credit. We investigate the relationship between the banking system with the provision of Bank credit to commercial banks. Solved the problem of opening and operation of branches and representative offices of foreign banks
Keywords: Bank credit, banking system, credit institution, banking transactions, credit status
Кризисные явления в мире и Российской Федерации выявили отдельные проблемы в правовом регулировании банковского кредитования. Если их рассматривать в комплексе, то можно отметить, что несмотря на постоянное внимание со стороны государства к банковской деятельности, именно эта сфера оказалась самой неустойчивой и повлекла за собой негативные последствия для всей экономике страны.
В первую очередь, следует отметить, что в науке до сих пор нет четкого установления принципов формирования банковской системы государства. В основном применяются общие принципы банковского кредита, которые, к сожалению, не оказывают существенного влияния на ее становление и эффективное функционирование. Банковский кредит, как и все элементы, составляющие финансовую систему государства, представляет собой экономическую и правовую кате-
горию. Как экономическая категория банковский кредит является одной из форм движения ссудного капитала, в процессе которого возникают экономические отношения по привлечению временно свободных денежных средств хозяйствующих субъектов и граждан кредитными организациями и созданию в них специальных фондов для последующего предоставления юридическим и физическим лицам денежных средств на определённых условиях. Банковский кредит - неотъемлемый элемент процесса общественного воспроизводства. При недостаточности собственных финансовых ресурсов хозяйствующие субъекты, действующие на различном праве собственности, активно привлекают созданный кредитными организациями ссудный капитал для пополнения оборотных средств, производства, капитальных вложений и других целей производственного и непроизводственного характера. Поэтому фон-
Мальцев В. А.
ПРОБЛЕМЫ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА В РОССИИ
ды, создаваемые кредитными организациями, входят в финансовую систему государства.
Как правовая категория банковский кредит представляет собой отдельный финансово-правовой институт, совокупность норм которого регулирует отношения по формированию кредитными организациями денежных фондов и предоставлению юридическим и физическим лицам денежных средств во временное пользование [1; С. 119]. В то же время банковский кредит, в соответствии с гл. 42 части 2 Гражданского кодекса РФ представляет собой одну из форм обязательств, вытекающих из договора [6; С. 18]. Это позволяет сделать вывод о том, что банковский кредит является комплексным правовым институтом.
В мировой банковской практике выделяют кроме основных принципов построения и функционирования банковской системы два специальных принципа дифференцированности кредитования и диверсификации. Первый означает, что при предоставлении кредита учитывается кредитоспособность клиента, его финансовое положение, создающее у кредитной организации уверенность в возможности заёмщика возвратить кредит в установленный срок [8; С. 58]. Принцип диверсификации в банковском кредитовании предполагает снижение инвестиционного риска, путем распределения денежных средств по различным направлениям, между различными активами [7]. То есть по этому принципу коммерческие банки должны распределять свои средства по различным кредитам, не предоставляя их только по одному из его видов. Именно не учет в своей деятельности этого принципа и повлекло возникновение кризисной ситуации в банковской сфере.
В российской науке и литературе можно встретить различные основания для классификации банковского кредита. В зависимости от срока предоставления банковский кредит подразделяется на два вида: краткосрочный (до 1 года) и долгосрочный (от 1 года и более).
В ходе экономических реформ 90-х годов ХХ века кредитные организации предоставляли, в основном, краткосрочные банковские кредиты. Получили распространение такие кредиты как:
- онкольный кредит - отзывной краткосрочный кредит, который заёмщик обязуется погасить по первому требованию кредитора;
- кредит «свинг» - кредит, предоставляемый заёмщику для покупки им имущества, на срок, пока заёмщик не продаст уже имеющееся у него другое имущество;
- кредит «овер найт» - сверх краткосрочный кредит сроком на сутки или на выходные (с вечера пятницы до утра понедельника) и другие.
Постепенно в результате стабилизации и развития финансового рынка в Российской Федерации нашли применение и долгосрочные банковские кредиты, к которым можно отнести:
- ипотечный кредит - кредит, предоставляемый под
залог недвижимости, в первую очередь под залог земельных участков, зданий и сооружений (наиболее распространённый банковский кредит во всех странах);
- контокоррентный кредит - кредит, предоставляемый банком своим постоянным клиентам, имеющим в банке единый расчётный (контокоррентный) счёт, на котором учитываются все поступления и платежи клиента;
- связанный кредит - кредит, выдаваемый с дополнительной оговоркой, связывающим условием, в соответствии с которым определено его назначение (например, под закупку конкретного товара);
- возобновляемый кредит («револьверный») - кредит, предоставленный на новый срок, автоматически продлеваемый в пределах установленного лимита и сроков погашения.
Следует учесть, что на практике выше перечисленные виды банковского кредита могут быть предоставлены и как краткосрочные, и как долгосрочные.
В зависимости от объекта кредитования банковский кредит предоставляется на создание материальных запасов, на реализацию товаров, накопление товарно-материальных ценностей, на строительство и реконструкцию предприятий, организацию выпуска новой продукции, затраты по жилищному строительству и строительство объектов социально-культурной сферы и другие цели [4; С. 73].
К сожалению, многие коммерческие банки, в том числе и крупные, в своей деятельности сосредоточили основные усилия на развитие ипотечного кредитования. На это направлялось до 80-90 процентов собственных средств. В результате возникших проблем, нарушений в сфере ипотечного строительства, начались негативные явления и в деятельности банков, поскольку предоставленные по данному кредиту средства, в большинстве, своем не могли быть возвращены. Отсутствовал и предмет залога по кредиту. В связи с этим банк потерял практически все вложенные средства, а оставшиеся не могли обеспечить его деятельность.
Необходимо отметить, что эти явления лежат в основе формирования банковской системы государства, поскольку банковская система является составной частью финансово-кредитной системы государства.
Современная банковская система в России была создана в начале 1991г., после принятия 2 декабря 1990г. двух Законов РСФСР: «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР» (которые в последствии дополнялись и изменялись). С этого момента банковская система стала активно развиваться и оказывать существенное влияние на экономические процессы.
Банковская система Российской Федерации в настоящее время включает в себя Банк России, кредитные организации, небанковские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Законодательство
определяет кредитную организацию как юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности, на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество (ОАО, ООО и другие). Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. За осуществление кредитной организацией производственной, торговой и страховой деятельности установлена административная ответственность (статья 15.26 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях).
Кредитные организации делятся на два вида: банки и небанковские кредитные организации. Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» допускается деятельность небанковских кредитных организаций, то есть кредитных организаций, имеющих право осуществлять отдельные виды банковских операций. Допустимое сочетание указанных операций устанавливает Банк России.
Каждое государство создаёт свою банковскую систему и осуществляет правовое регулирование банковской деятельности. В большинстве экономически развитых стран банковская система имеет двухуровневую структуру. Такую же структуру имеет и банковская система Российской Федерации:
1 уровень - Центральный банк Российской Федерации;
2 уровень - другие кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
Однако банковская система практически любого государства имеет свои структурные особенности. Так, банковская система США состоит из 12 федеральных резервных банков Нью-Йорка, Бостона, Филадельфии, Ричмонда, Атланты, Далласа, Сан-Франциско, Канзас-Сити, Сент-Луиса, Чикаго, Кливленда, которые вместе образуют первый уровень Федеральной резервной системы, выполняющей роль Центрального банка страны. Второй уровень американской банковской системы составляют более 6 тыс. других коммерческих банков, при наличии квотирован-
ного небольшого числа филиалов и представительств иностранных банков. В некоторых странах (Франция, Индия) на втором уровне банковской системы практически отдельной группой выделены муниципальные банки, главным направлением деятельности которых являются операции со средствами местных бюджетов.
В Российской Федерации банковская система также имеет свои особенности. К одной из особенности банковской системы является наличие крупных коммерческих банков, учредителем или одним из акционеров которых является Центральный банк Российской Федерации, а также наличие высокого процента иностранного капитала в уставных капиталах (долях) коммерческих банков [5; С. 165]. Еще одной проблемой остается по-прежнему одна из самых высоких в мире ставок рефинансирования, которая в настоящее время превышает 8 процентов. Отсюда и резкое повышение процентных ставок по кредитам, представляемых коммерческими банками особенно для населения, которые достигают 20-25 процентов, что негативно сказалось на развитии экономики страны и в частности, в ее производственном секторе [3; С. 139].
Проблемным также остается определение статуса банковского холдинга по российскому законодательству и законодательству зарубежных стран. В соответствии с федеральным законом о банках и банковской деятельности банковским холдингом признаётся не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций). По законодательству ряда зарубежных стран банковский холдинг является юридическим лицом и соответственно может осуществлять банковские операции, в том числе предоставление кредитов.
Филиалы и представительства иностранных банков допускаются к банковской деятельности на территории Российской Федерации только в пределах квоты участия иностранного капитала в банковской системе России. Размер (квота) участия устанавливается федеральным законом по предложению Правительства Российской Федерации, согласованному с Банком России. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации. При достижении установленной кво-
Мальцев В. А.
ПРОБЛЕМЫ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА В РОССИИ
ты Банк России прекращает выдачу лицензий на осуществление банковских операций банкам с иностранными инвестициями, филиалам и представительствам иностранных банков. Однако данное положение можно достаточно просто обойти, например, предоставив иностранным банком один из видов долгосрочных кредитов отечественным банкам или же путем портфельных инвестиций. При наступлении проблем в собственной сфере деятельности иностранный банк начинает извлечение предоставленных средств, что автоматически отрицательно сказывается на деятельности российских банков и на возникновение кризисных явлений в банковской сфере страны. [2; С. 184].
Таким образом, развитие и функционирование банковской системы государства зависит не только от эффективной финансовой деятельности коммерческих банков, но и от уровня правового регулирования их деятельности, осуществляемой на основании четко проработанного законодательства, а также и нормативной и контрольно-надзорной функции Правительства и Центрального банка Российской Федерации.
Список литерат уры:
1. Агаджанян А. С. Безналичные денежные средства как объект кредитного договора // Бизнес в законе. - №1. - 2014. - С. 117-123.
2. Алексеев Д. Б. Финансовый контроль как самостоятельная организационно-правовая форма государственной контрольной деятельности // Бизнес в законе. - №6. 2013. - С. 182-187.
3. Грачева Е.Ю., Болтинова О.В., Грачева Е.Ю. Банковское право Российской Федерации. Учебное пособие. - М., 2013.
4. Корнийчук Е.В. Проблемы в секторе банковского кредитования населения // Современные научные исследования и инновации. - 2013. - № 6. - С. 72-78.
5. Линников А. С. Концепция эффективного регулирования деятельности финансовых организаций // Бизнес в законе. - №6. - 2013. - С.164-169.
6. Москвин В.А. Банковский кредит: его виды и классификация. - М., 2007.
7. Реналь Р. Садыков, Ришат Р. Садыков. Банковское кредитование потребителей: юридические и экономические особенности. http://www.romanovaa.ru/bank_kreditovanie/ Дата обращения 11 января 2015 г.
8. Финансовый словарь. Сост. Благодатин А.А. (и др.). - М.: ИНФРА-М, 2002.
РЕЦЕНЗИЯ
на статью кандидата юридических наук, доцента Мальцева Виталия Анатольевича «Проблемы правового регулирования банковского кредита в России» В представленной статье рассматриваются как общетеоретические, так и практические вопросы банковского кредита в Российской Федерации. Анализируется его понятие и значение в сфере предпринимательской деятельности, а также для развития экономики в целом. Отмечается, банковский кредит является структурным элементом кредитной системы государства и составляющей банковской системы страны. Проанализирована система правового регулирования банковского кредита в РФ.
Освещены принципы банковского кредитования, среди которых в первую очередь выделяются специальные принципы - дифференцированности и диверсификации, которые особенно стали значимыми в последнее время. В то же время не отрицается продолжающееся влияние основных (классических) принципов. Дается подробная классификация банковского кредита по различным основаниям: по срокам предоставления, субъектному составу, объекту, целям и др. При этом автор характеризует и выделяет особенности различных видов банковского кредита.
Рассматривается структура и особенности банковской системы России. Проведено сравнение российской банковской системы с банковскими системами зарубежных стран. Вывод автора о ее влиянии на условия банковских кредитов вполне обоснованы и аргументированы. Приводятся примеры практического применения различных видов банковского кредита, а также указываются проблемы в их использовании.
Исследованы также проблемы в определении статуса банковских холдингов, отмечена проблематика и в квотировании филиалов и представительств иностранных банков на территории России. Указаны отдельные негативные моменты самой банковской деятельности филиалов и представительств иностранных банков.
В целом статья Мальцева В.А. отражает современные подходы к проблемам банковского кредита в России и рекомендуется к публикации.
Рецензент,
доцент кафедры административного, финансового и международного права ОУП ВО «Академия труда и социальных отношений», к.ю.н.
Маслова Е. Ю.
