CC BY
2
3. Савицкая, Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия[Текст]: Пособие для вузов/ Г. В. Савицкая. - М.: ИНФРА - М, 2012. - 367 с.
4. Саяхова, Э.В. Риск банкротства предприятий и методы его предотвращения [Текст] / Э.В. Саяхова // Молодежная наука и АПК: проблемы и перспективы материалы IV Всероссийской научно-практической конференции молодых ученых / Министерство сельского хозяйства РФ, Министерство сельского хозяйства РБ, Министерство образования РБ, Башкирский государственный аграрный университет, Совет молодых ученых университета. - Уфа, 2011. - С. 196-197.
5. Саяхова, Э.В. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски [Текст] / Саяхова Э.В. - М.: Перо, 2013. -170 с.
6. Яруллин, Р.Р. Финансовый менеджмент [Текст]: учеб. пособие / Р.Р. Яруллин, В.З. Гатауллин, Л.Р. Загитова, Э.В. Саяхова. - Уфа.: Мир печати, 2010. - 160с.
Куринских Д.С. магистрант
программа «Банковский менеджмент» Ставропольский государственный аграрный университет
Россия, г. Ставрополь ПРОБЛЕМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ БАНКОВСКИХ
ССУД
В настоящее время банковская система представляет собой важнейшую и неотъемлемую структуру рыночной экономики. Банки, являясь посредниками в перераспределении капиталов, влияют на повышение общей эффективности производства. Однако в последнее время наметилась тенденция увеличения объемов просроченных кредитов, что отрицательно сказывается на результатах функционирования финансово-кредитных учреждений. Поэтому обеспечение возвратности банковского кредита является оной из основных задач, которая стоит перед кредитной организацией.
Кредитными учреждениями предоставляют как обеспеченные и необеспеченные кредиты. При этом к обеспеченным кредитам относятся залоговые, гарантированные и застрахованные кредиты, а к необеспеченным - кредиты, которые предоставляют под повышенный процент, или же те виды кредитов, которые могут быть предоставлены надежным клиентам [1, 2].
Зачастую обеспеченные кредиты имеют целевое назначение (приобретение имущества, автотранспорта, пополнение товарно-материальных запасов в обороте). При этом залогом может выступать либо какая-либо собственность заемщика, либо приобретаемое имущество, которое в случае невыплаты кредита переходит в собственность к банку [6].
Гарантированные кредиты - это займы, выдаваемые под гарантии других юридических или физических лиц. Эти кредиты используются для
удовлетворения различных потребностей заемщика, то есть их целевое использование не всегда подтверждается. В этом виде кредитования гарант берет на себя ответственность обеспечить возврат денежных средств при невозможности заемщика погасить задолженность.
Застрахованные кредиты имеют более высокую процентную ставку, так как она включает в себя страховку по выплате кредита [8, 11].
При рассмотрении возможности выдачи кредита физическим лицам банки изучают обеспечение возвратности кредита, требуя от заемщика дополнительные документы. Как правило, заемщику необходимо представить справку о своих доходах, а также информацию о месте работы. При выдаче необеспеченных кредитов некоторые банки требуют только удостоверение личности и один любой дополнительный документ.
При выдаче кредитов юридическим лицам банк учитывает, как правило, оборот компании, имущество, имеющееся в собственности, репутацию и период функционирования компании.
Ситуация с просроченной задолженностью на протяжении последних 4 лет несколько изменилась. Изменение ситуации объясняется очень быстрым ростом портфеля выданных ссуд [4].
Динамика объемов кредитования юридических и физических лиц представлена на рисунке 1, а динамика объема имеющейся задолженности по различным видам кредитования на рисунке 2.
40000000 п
35000000 ---
30000000
25000000 ----- -
20000000 --=------- -
15000000 --- ----- -
10000000 --- ------——
5000000 --- —---- --—
0 -I—-—I—--—I—--—I—--—I—--—
2010 2011 2012 2013 2014
□ Юридические лица и индивидуальные предприниматели □ Физические лица
Рисунок 1 - Динамика объема выданных кредитов (на начало года),
млн. руб.
На основании сведений рисунков 1 и 2 можно отметить, что исследуемый период активность заемщиков как юридических, так и физических лиц не снижалась.
25000000
20000000 --=- -
15000000 10000000 5000000
0 —--—,—--—,—--—,—--—,—--—
2010 2011 2012 2013 2014
□ Юридические лица и индивидуальные предприниматели □ Физические лица
Рисунок 1 - Динамика объема задолженности по кредитам (на начало
года), млн. руб.
При получении кредитов заемщики не всегда в полной мере понимают степень ответственности за просрочку исполнения своих обязательств. Поэтому происходи не только постоянный рост текущей задолженности, платежи по которой поступают своевременно, но и просрочено. Рост проблемной задолженности является наиболее важной проблемой, стоящей перед банками и требующей решения.
В целом по России за период с 2010 по 2014 гг. наблюдалась тенденция к нормализации ситуации с просроченной задолженностью, ее удельный вес в общем объеме выданных кредитов снизился, что иллюстрирует рисунок 3. На 1 января 2014 года доля просроченной задолженности в кредитном портфеле физических лиц составила 4,42%, а юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - 4,31%, тогда как на 1 июля 2010 года она составляла 7,46 и 6,24% соответственно [9].
6,04
35000 т
30000 --
25000 --
20000 --
15000 --
10000 --
5000 --
4,77
+
6,51
6,16
4,86 24836,8
16404,2 15974 8 16487,3
17660,6
+
+
+
+
+
27291,8
+
4,43
29670,7
+
4,37 —ф—
32168,2
+
4,34 —♦
Т 7
-- 6
-- 5
-- 4
-- 3
-- 2
-- 1
01.07.2009 01.01.2010 01.07.2010 01.01.2011 01.07.2011 01.01.2012 01.07.2012 01.01.2013 01.07.2013 01.01.2014
I I Объем задолженности по кредитам, млрд. руб. —♦— Доля просроченной задолженности, %
Рисунок 3 - Динамика общей задолженности и просроченной по кредитам, предоставленным юридическим и физическим лицам, а также индивидуальным предпринимателям (на начало года)
"Экономика и социум" №2(11)
www.iupr.ru
0
0
955
Однако по данным сайта Expert.ru темпы роста просрочки по кредитам в России превысили темпы роста самого кредитования.
В марте 2014 года рост просрочки по розничным кредитам превысил темп роста кредитования в этой сфере и составил 1,7%, просроченная задолженность по корпоративному портфелю выросла на 1,3%. Доля просрочки в портфеле банков в розничном сегменте составила, по данным Банка России, 4,9%, в корпоративном - 4,2% [12].
Информация Объединенного кредитного бюро еще более пессимистична: в марте 2014 года уровень просроченной задолженности граждан достиг рекордного значения за последние 4 года и составил 7,25%. Так, последний раз доля просроченных кредитов от общего количества займов, предоставленных гражданам, превышала 7% в марте 2010 года (тогда показатель был равен 7,52%). В марте 2012 года показатель был равен 6,43%, в марте 2013-го - 6,28% [12].
В соответствии с данными коллекторского агентства «Секвойя кредит консолидейшн» самую высокую просрочку показывают потребительские кредиты - 15,2%, на втором месте - POS-кредиты (14,9%), на третьем -залоговые (14,4%). Объем просроченной задолженности по автокредитам по итогам первого квартала текущего года составил 47,6 млрд руб., что на 30% превышает аналогичный показатель прошлого года [7]. Наиболее стабильными платежами остаются платежи по ипотечным кредитам [5, 10]. В этом виде кредитования прирост объема просроченной задолженности составил лишь 2,98%, что соответствует показателю 2013 года, так с марта прошлого года объем просроченных платежей по данному виду кредитования не превысил 3,5% и варьировал в пределах 2,96% и 3,10%.
Причины возникновения просроченной задолженности могут иметь различную природу, но главными в России все же остаются экономические основания.
В большинстве случаев причиной просрочки платежей является нехватка финансовых ресурсов у заемщика. Поэтому компаниям и физическим лицам приходится определять степень важности и срочности платежей, создавая их очередность. Всегда есть платежи, просрочка по которым может принести к довольно существенным негативным последствиям и платежи, которые можно временно отложить. Задача заемщика состоит в том, чтобы правильно провести оценку всех свои платежей, классифицировав их по степени важности, а кредитного учреждения - убедить заемщика в том, что задолженность по кредиту относится к первой группе платежей.
В некоторых случаях причиной просрочки может стать необязательность заемщика. Должник в силу своих личных качеств или других обстоятельств не выполняет в срок свои обязательства. Иногда должник имеет средства, не отказывается платить, но не платит вовремя. Некоторые организации и физические лица сознательно выбирают подобную
линию поведения - оплачивать счета после пятого напоминания. Использование «чужих денег» дает возможность удовлетворить более насущные проблемы заемщика, даже в том случае, когда за просрочку предусмотрены штрафные санкции [13].
Иногда причиной просрочки является криминальный характер действий заемщика. Заемщик, являясь представителем преступного мира, или курируемый такой структурой, получает кредит, даже и не думая рассчитываться по нему. В этом случае кредитор становится жертвой мошенничества или другого преступления.
Другой группой причин могут быть форс-мажорные обстоятельства или действия непреодолимых сил. В качестве таких факторов могут выступать не только природные катаклизмы и стихийные бедствия, аварии и другие техногенные катастрофы, но и деятельность государственных органов.
Работа с проблемной задолженностью является неприятной, но неизбежной стороной кредитной деятельности банков. Каждый банк самостоятельно определяет критерии отнесения задолженности к проблемной, разрабатывает методы ее выявления и мониторинга, способы работы с заемщиками по взысканию долгов.
В настоящее время качество кредитного портфеля банков несколько ухудшилось, поэтому необходимо постоянно совершенствовать внутрибанковскую процедуру работы с проблемной задолженностью [3] .
Так в банке при работе с проблемной задолженностью должен быть определен жестко регламентированный порядок взаимодействия структурных подразделений и сотрудников, оптимизирующий трудозатраты на достижение результата и снижающий риск принятия неверных управленческих решений при работе с такой задолженностью.
Использованные источники:
1. Деньги. Кредит. Банки / П.Н.Колтыпин, Н.М.Багрий, Ю.М.Склярова, И.Ю.Скляров, Т.Г.Гурнович, М.А.Воронин, Л.В.Кулешова, Т.В.Скребцова, Н.В.Собченко, Н.Ю.Величко и др. - Москва, Ставрополь, 2011. Сер. "Я -менеджер" (5-е издание, переработанное и дополненное).
2. Деньги. Кредит. Банки / П.Н.Колтыпин, Ю.М.Склярова, И.Ю.Скляров, Т.Г.Гурнович, Л.А.Латышева, Л.В.Кулешова, С.В.Бойко, Е.А.Остапенко, Е.Н.Лапина, И.В.Погорелова, Т.В.Скребцова, С.Ю.Шамрина, Р.В.Мирошниченко, Г.Г.Мовсесян // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. 2013. №7. С. 174-176.
3. Кулешова Л.В. Оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка / Л.В. Кулешова / 8-а международна научна практична конференция «Образованието и науката на XXI век», 17 - 25 октомври 2012. Том 1. Икономики. - София: «Бял ГРАД-БГ» ООД (Болгария), 2012. 112с.
4. Кулешова Л.В. Механизм оценки качества кредитного портфеля физических лиц / Л.В.Кулешова, А. В. Николаев / Эффективность
функционирования и развития региона как социально-экономической системы: финансовые рынки и институты: материалы Междунар. заоч. науч.-практ. конф. (июнь 2013) / отв. ред. Т. А. Юнусова; Зап.-Урал. ин-т экономики и права. - Пермь, 2013. 276 с.
5. Кулешова Л.В. Ипотечное кредитование как способ решения жилищной проблемы в России / Л.В.Кулешова, Е.Н.Лапина // Политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского государственного аграрного университета. 2012. № 79. С. 540-549.
6. Склярова Ю.М. Механизм ипотечного кредитования под залог сельскохозяйственных земель / Ю.М.Склярова, Л.В.Кулешова // Управление экономическими системами: электронный научный журнал. 2011. № 5.
7. Организация деятельности коммерческого банка: Учебно-методические материалы, имитационные деловые игры / Ю.М. Склярова, И.Ю.Скляров, Л.В.Кулешова, А.М.Воронин, Е.И.Капустина, Е.И.Костюкова, Г.Г.Мовсесян, Е.А.Остапенко, И.В.Погорелова, Т.В.Скребцова - Ставрополь, 2011. Сер. «Я - менеджер»
8. Собченко Н.В. Перспективы развития системы жилищного ипотечного кредитования в России и Северо-Кавказском федеральном округе / Н.В.Собченко, С.А.Дергачева // Сборник научных трудов Sworld. 2013. Т. 28. №2. С. 24-28.
9. Шамрина С.Ю. Методы оценки рисков в российских банках / С.Ю.Шамрина // Известия Кабардино-Балкарского научного центра РАН. 2013. №5 (55). С. 150-156.
10. Экономические, социальные и правовые проблемы развития территорий Северо-Кавказского федерального округа и направления их решения / Н.В. Алексеева, Ю.В.Бондаренко, О.А. Воропинова, С.В.Зенченко, И.Н.Киселева, А.Д.Котенев, Л.В. Кулешова, Е.Н.Лапина, Р.В.Мирошниченко, А.А. Оразалиев, и др.; под. общ. ред. д.э.н., профессора С.В. Зенченко. -Ставрополь: ООО «Ставропольское издательство «Параграф», 2013. 208с.
11. Ларина Л. Темпы роста просрочки по кредитам в России превысили темпы роста самого кредитования // http://metragi.ru/novosti/tempyi-rosta-prosrochki-po-kreditam-v-rossii-prevyisili-tempyi-rosta-samogo-kreditovaniya.html
12. Сведения о размещенных и привлеченных средствах - [Электронный ресурс] - Режим доступа. - URL: http://www.cbr.ru/statistics.
13. Шохина Е. Россияне не рассчитали силы // http://expert.ru/2014/04/10/rossiyane-ne-rasschitali-silyi/
