Проблемные вопросы, возникающие при расследовании преступлений, связанных с незаконным банкротством Текст научной статьи по специальности «Право»

16. Лунеев В. В. Преступность ХХ века. Мировые, региональные и российские тенденции. М.: НОРМА,1997.

17. Ванюшкин С. В. Организованная преступность в реформируемой России и направления борьбы с ней: дис. ... канд. юрид. наук. М., 1999.

18. Криминология: учебник / под ред. Н. Ф. Кузнецовой, Г. М. Миньковского. М., 1998.

19. Малков В. Д. Организованная преступность как объект криминологического изучения // Проблемы повышения эффективности борьбы с организованной преступностью: сб. научных трудов. М.: Академия управления МВД России, 1998.

20. Плешаков В. А. Криминологическая безопасность и ее обеспечение в сфере взаимовлияния организованной преступности и преступности несовершеннолетних. М.: Академия управления МВД России, 1998.

© Гусев В. А.

УДК 343.985.7:343.535.2(470)

Б. Е. БРОНФМАН, преподаватель кафедры профессиональной подготовки Уфимского юридического института МВД России (г. Уфа)

B. E. BRONFMAN, teacher of the department ofprofessional training of Ufa of law institute of the Ministry of internal affairs of Russia (Ufa)

J ПРОБЛЕМНЫЕ ВОПРОСЫ, ВОЗНИКАЮЩИЕ ПРИ РАССЛЕДОВАНИИ J ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СВЯЗАННЫХ С НЕЗАКОННЫМ БАНКРОТСТВОМ

a TO THE QUESTION OF THE INVESTIGATION OF CRIMES RELATED

TO MALFUNCTIONS IN BANKRUPTCY

$

Аннотация. Среди многочисленных видов составов преступлений Уголовный ^ кодекс Российской Федерации предусматривает уголовную ответственность за пре-| ступления, связанные с банкротством (ст.ст. 195 - 197 УК РФ). Однако закреплен-¡^ ные в указанных статьях нормы на практике применяются довольно редко. Одной из | причин такого положения дел является отсутствие судебной перспективы предос-^ тавляемых материалов. Кроме того, в процессе доказывания создают проблемы сами ^ способы преступной деятельности, с виду ничем не отличающейся от законных фи-

§ нансово-хозяйственных операций, в связи с чем процесс доказывания умысла субъекта

преступления бывает весьма проблематичным.

jy

„а Ключевые слова: банкротство, доказательства, законность, банковская дея-

^ тельность, полиция, преступление.

s

о

ф Annotation. Among the many types of crimes, the Russian Federation Criminal Code

^ provides for criminal liability for the crimes connected with bankruptcy (Art. 195 - 197 of the

^ Criminal Code). However, embodied in these articles the norms applied in practice quite

^ rare. One reason for this situation is the lack of judicial perspective provided materials. In

| addition, in the process ofproving yourself ways to create problems of criminal activity, see-

| mingly no different from legitimate business transactions in connection with which the

^ process ofproving the intent of the perpetrator is highly problematic.

Keywords: bankruptcy, evidence, legality, banking, police, crime.

Эффективное обеспечение государственной и общественной безопасности неразрывно связано с противодействием преступности и возможно только при комплексном применении государством специальных сил, средств, форм и методов [1, с. 168]. Для качественного и полноценного раскрытия и расследования уголовных дел, возбужденных по признакам составов преступлений, предусмотренных ст.ст. 195, 196, 197 УК РФ, как и других преступлений экономической направленности, важным является верное определение предмета преступного посягательства, обстановки совершения противоправного деяния, способа совершения и сокрытия следов преступления, а также установление объекта преступного посягательства и наличия в действии лица преступного умысла.

Многие ученые процессуалисты справедливо разграничивают два понятия: 1) объект преступления как предмет материального или духовного мира, на который направлено преступное деяние; 2) объект уголовно-правовой охраны, т. е. такое состояние окружающей действительности, которое обеспечивает нормальные условия существования общества [2]. Зачастую предметом преступного посягательства при банкротстве выступают права и обязанности, а именно:

- имущество - т. е. все принадлежащие должнику на праве собственности объекты гражданских прав;

- имущественные права -право лица на получение имущества во владение, пользование или распоряжение, вытекающие из гражданско-правовых и иных отношений;

- имущественные обязанности -обязанность должника совершить в пользу кредитора определенное действие;

- сведения об имуществе, его размере и местонахождении - любые данные о наличии у лица какого-либо имущества, о месте его нахождения, полной стоимости и объемах;

- иная информация, касающаяся имущества, имущественных прав или имущественных обязательств;

- бухгалтерские и иные учетные документы, отражающие экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Среди документов, имеющих значение при решении вопроса о возбуждении уголовного дела, важнейшим является заключение о наличии признаков фиктивного или преднамеренного банкротства, которое направляется в производящий расследование орган при установлении факта причинения крупного ущерба [3]. При личном обращении лица в органы расследования его информация обязательно подлежит проверке в ходе оперативно-разыскных и проверочных мероприятий [4]. Чтобы действия лица были квалифицированы по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 195 УК РФ, необходимо наличие в материалах проверки по выявлению признаков ^ преднамеренного банкротства докумен- ^ тально подтвержденной информации: ^

- информация о том, с какого мо- ^ мента предприятие стало неплатежеспо- § собным; ^

- финансовое положение пред- ^ приятия и его платежеспособность на ^ момент совершения каждой из «банкрот- а ных сделок», как изменилось финансовое Ц состояние предприятия после каждой из а совершенных сделок, т. е. необходимо | установить реальный ущерб, причинен- а ный предприятию от каждой совершен- ^ ной сделки; ^

- данные должностных лиц пред- д

приятия и их полномочий на момент со- Ц

вершения «банкротных сделок»; 2

о

- сумма кредиторской задолжен- ^ ности, период времени и причина ее об- о разования; а

- общий размер конкурсной массы ^ и анализ возможности удовлетворить ^ требования всех кредиторов. |

=о <4

а а

и и

и а; а

о

^

0 «

и

¥ а -с а

1

о

^

0 «

и

1

£ «

а а;

и

О?

В связи с тем, что само понятие «преднамеренность банкротства» со стороны руководства предприятия предусматривает умышленность его действий, направленных на преднамеренное и желаемое доведение предприятия до состояния банкротства, при анализе причин ухудшения финансового состояния предприятия необходимо также учитывать обстоятельства, не зависящие от руководителя. Для этого необходимо при производстве доследственной проверки отбирать объяснения с указанных лиц. Имея в распоряжении вышеуказанные сведения, следователь при решении вопроса о наличии в действии руководителя признаков состава преступления, предусмотренного ст. 195 УК РФ, должен учитывать следующие обстоятельства:

- в первую очередь руководитель при совершении сделки, приведшей к банкротству, должен осознавать, что она должна заведомо ухудшить финансовое положение предприятия и желать наступления неблагоприятных последствий. Важно, чтобы на момент проведения сделки руководителю было известно о претензиях кредиторов и их стремлении заявить эти претензии официально;

- в связи с тем, что состав преступления, указанный в ст. 195 УК РФ, предусматривает обязательное наступление последствий в виде окончательного банкротства фирмы и причинения крупного ущерба конкурсным кредиторам в виде неудовлетворения их кредитных претензий, необходимо учитывать возможное оздоровление предприятия после введения процедуры банкротства или полное удовлетворение требований кредиторов за счет конкурсной массы в процессе конкурсного производства;

- диспозиция рассматриваемой статьи содержит обязательное условие -это причинение крупного ущерба.

В случае, когда причиной умышленного банкротства послужило совершение нескольких сделок, а каждая из них была осуществлена в разное время и разными руководителями, то состав преступления может быть усмотрен лишь в том случае, если в ходе проверки будет установлен сговор всех руководителей, участвовавших в совершении сделок, на преднамеренное банкротство [5, с. 53].

Важнейшим условием при расследовании дел данной категории является сбор первоначального материала, тщательная его проверка и анализ, иначе во многих случаях отпадают поводы и основания для возбуждения уголовного дела по статье банкротство. Исходя из судебной практики, одной из причин, по которой возбужденные уголовные дела подлежат прекращению, является крайне низкое качество проводимой доследст-венной проверки.

Для достижения положительного результата, а именно возбуждения уголовного дела, при производстве первоначальной проверки одним из первых действий является назначение документальной ревизии. По требованию следователя контрольно-ревизионный орган проводит ревизию в отношении использования средств федерального бюджета, государственных внебюджетных фондов, доходов от имущества (также ценных бумаг), находящихся в федеральной собственности. Результаты проведенной ревизии являются важным документом в осуществлении предварительной проверки, грамотно поставленные вопросы, их полнота помогут следователю в дальнейшем при расследовании уголовного дела.

ЛИТЕРАТУРА

1. Габзалилов В. Ф. Обеспечение прав и свобод человека и гражданина в ходе осуществления оперативно-розыскной деятельности // Евразийский юридический журнал. 2016. № 3 (94).

:: :: ::

2. Аксенов С. Г. и др. Курс лекций: в 2 частях / под ред. Ф. Б. Мухаметшина // Часть II. Уфа: УЮИ МВД России, 2009.

3. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996 г. № 63-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 1996. № 25. Ст. 2954.

4. Газизова О. В., Бронфман Б. Е. Проблемы квалификации преступлений коррупционной направленности // Успехи современной науки. 2016. Т. 3. № 8.

5. Лонщакова А. Р., Васильченко А. В. Особенности нормативного регулирования допроса подозреваемого (обвиняемого) в уголовно-процессуальном законе // Вестник Уфимского юридического института МВД России. 2016. № 1.

© Брофман Б. Е.

УГОЛОВНЫЙ ПРОЦЕСС. КРИМИНАЛИСТИКА

УДК 343.132

С. М. ДАРОВСКИХ, заведующий кафедрой уголовного процесса, криминалистики и судебной экспертизы Юридического института Южно-Уральского государственного университета (НИУ), доктор юридических наук, профессор

(г. Челябинск)

S. M. DAROVSKIKH, head of the department of criminal procedure, criminalistics and judicial expertise of the Law institute of South Ural state university (NRU) doctor of law, oo professor (Chelyabinsk)

О. И. ДАРОВСКИХ, доцент кафедры уго-

<N

a a

с с

ловного процесса, криминалистики и судеб- ft, ной экспертизы Юридического института Южно-Уральского государственного уни- ^ верситета (НИУ), кандидат юридических g наук (г. Челябинск) g1

S

O. I. DAROVSKIKH, docent of criminal ^

a о

о «

с ¥ a -с a

СИСТЕМА МЕР ПРИНУЖДЕНИЯ В УГОЛОВНОМ *

СУДОПРОИЗВОДСТВЕ РОССИИ |

?

THE SYSTEM OF COERCIVE MEASURES IN THE CRIMINAL 4

PROCEDURE OF RUSSIA ^

a «

s

принуждения. Исследуются предложения ученых в отношении расширения перечня

procedure, criminalistics and judicial expertise of the Law institute of South Ural state university (NRU),candidate of law (Chelyabinsk)

Аннотация. В статье рассматриваются вопросы оптимизации системы мер