CC BY
27Преимущества накопительного
страхования жизни
над банковскими продуктами
Михайлова Ксения Александровна
магистр, Финансовый университет при Правительстве РФ, xeniamichailova@yandex.ru
Наиболее популярными и доступными для всех слоев населения способами накопить и приумножить свои денежные средства являются банковские вклады и накопительное страхование жизни. Банковские вклады в основном решают задачу сохранения денежных средств от инфляции, чем получения высокого дохода. В период экономической нестабильности страхование особенно актуально, ведь в это время наиболее необходима защита от различных рисков. К сожалению, население слабо понимает условия программ накопительного страхования жизни, не осознает тех возможностей и преимуществ, которые дают страховые продукты. Денежные средства, вложенные в полис накопительного страхования жизни, имеют защиту от инфляции, которую возмещают страховые компании. Доходность по накопительному страхованию жизни формируется в зависимости от того куда страховая компания инвестирует денежные средства своих клиентов. Кроме инвестиционного дохода страхователь имеет возможность получать ежегодно налоговый вычет. Полисы накопительного страхования жизни не предусматривают снятия средств со счета до окончания срока договора, в то время как банковский вклад не может выступать в качестве резервного фонда. Полисы страхования жизни так же предусматривают непредвиденные ситуации, например, травмы. В таких ситуациях страховая компания предоставляет дополнительные денежные средства, которые не подлежат возврату или вычету из основной суммы накоплений.
В статье раскрыты основные преимущества накопительного страхования жизни над банковскими вкладами. Освещены теоретические аспекты этих финансовых инструментов с юридической и экономической точек зрения. Приведен сравнительный анализ практическом расчете. Ключевые слова: Накопительное страхование жизни, банковские вклады, инвестирование, сравнительный анализ.
Каждый челок в определенный период своей жизни ставит перед собой цели, на которые необходимо накопить денежные средства, их эффективно сохранить и преумножить.
Наиболее популярные и доступные для всех слоев населения страны являются банковские вклады и накопительное страхование жизни. Существуют и другие варианты инвестирования денежных средств, например, игра на курсах валют, операции с жилой недвижимостью. Но эти варианты требуют значительных первоначальных вложений.
Чтобы более детально изучить какой инструмент наиболее эффективен банковский депозит или накопительное страхование жизни, изучим их теоретические аспекты и сделаем расчеты на конкретном примере.
Банковские вклады имеют не высокую доходность, в среднем 7-10% годовых в ведущих банках России. Данный вид инвестиций в основном решает задачу сохранения денежных средств от инфляции, чем получения высокого дохода. Это альтернатива накопления дома. Во- первых при хранении денег в банке, имеется возможность получить хоть невысокий, но гарантированный доход, во-вторых защитить свои накопления от посягательства третьих лиц и в-третьих, банковские вклады застрахованы, т.е. при банкротстве банка, есть возможность гарантированно получить 1 млн. 400 тыс.руб.
Банковский вклад - это привычный классический инструмент инвестирования, которым пользуются многие. В настоящее время открыть вклад можно через интернет в режиме он-лайн. Это требует минимум затрат сил и времени, это удобно, но менее актуально и эффективно по сравнению с накопительным страхованием жизни.
Накопительное страхование жизни - относительно новый для России привлекательный и безопасный инструмент инвестирования.
Договор накопительного страхования жизни заключается на срок от пяти до сорока лет. Денежные средства, вложенные в накопительное страхование жизни имеют защиту от инфляции, которую возмещают страховые компании. Доходность по договорам страхования от 7-13,5 %. Эта доходность формируется в зависимости от того куда страховая компания инвестирует денежные средства клиентов. К этому добавляется дополнительная выгода - страхователь имеет право на получение налогового вычета в размере 13% от взносов. Максимальная сумма, на которую можно уменьшить налоговую базу - 120 000 рублей, т.е. налоговый вычет в год не может превышать 15 600 рублей. Банковский вклад не имеет такого преимущества.
Накопительное страхование не облагается налогом, в то время как налог на проценты по банковскому вкладу для физических лиц составляет сегодня 35%. Правда, речь идет только о доходах от процентов, которые превышают 15,5%, но проценты по вкладам на сегодняшний день не больше 10,5 %.
Следует заметить, что страховые компании выплачивают банковские депозиты вкладчикам в размере страховой суммы, что уже говорит о более устойчивом положении страховых компаний перед банками. Также страховые компании обязывает государство иметь страховые резервы на случай если все клиенты страховой компании решат одновременно расторгнуть свои договоры и забрать накопления - страховщик должен обеспечить выплаты каждому, также страховые резервы подлежат перестрахованию.
Существует и ряд преимуществ накопительного страхования жизни над банковскими вкладами с юридической точки зрения. Суммы, внесенные по полисам накопительного страхования жизни, не подлежат аресту, конфискации и разделу. Если в договоре вписан выгодоприобретатель, в случае смерти застрахованного страховая выплата производится выгодоприобретателю, а не включается в состав наследства.
О £
ю
5
V
2 а
7
г-
сэ
см
£
Б
а
2 ©
Накопительное страхование жизни -это финансовый инструмент, который предоставляет невозвратные денежные средства в период накопления. Если произойдет страховой случай, то застрахованный получит определенную договором сумму, даже если он внес только первый взнос.
Следовательно, заключая один договор, человек обеспечивает защиту от непредвиденных ситуаций, сохранность и накопление средств.
Также в качестве преимущества можно рассматривать то, что заключение договора накопительного страхования жизни способствует финансовой дисциплине, так как невнесение очередного взноса может привести к одностороннему расторжению договора и потере вложенных денежных средств. Полисы накопительного страхования жизни не предусматривают снятия средств со счета до окончания срока договора.
В то время как банковский вклад не может выступать в качестве резервного фонда, так как существует множество причин и текущих потребностей, которые могут подтолкнуть человека закрыть счет и воспользоваться денежными средствами. А в таком случае, не будет достигнута цель: накопить сумму для реализации планов.
Представим данные банковского вклада и накопительного страхования жизни в виде таблицы 1. Общие равные условия: денежные средства копит женщина в возрасте 40 лет, по профессии учитель, срок накопления 15 лет, периодичность взносов раз в квартал, сумма взносов 16 500 рублей в квартал. Доходность банковского вклада - 10 % годовых, доходность накопительного страхования рассчитана на основании данных ведущей страховой компании.
На основании представленных данных проведем сравнительный анализ.
Итак, при равной сумме взносов, инвестиционный доход при банковском вкладе значительно ниже. Это объясняется различной системой начисления и распределения доходов в страховой компании и в банке. Так в банке проценты будут начисляться раз в квартал на сумму взносов и на проценты ранее начисленные (в нашем примере на сумму 16 500 руб. будет начислено 10%, на второй взнос уже 7,5%, т.к. эта сумма лежала в банке только 9 месяцев, а не полный год, на третий взнос - 5%, на четвертый - 2,5%). Страховая же компания инвестирует все средства вкладчиков, получает доход и по итогам года распределяет
Таблица 1
Расчеты для сравнительного анализа банковского вклада и накопительного страхования жизни
Наименование показателя Накопительное страхование жнзни Банковский депозит
1 2 3
Сумма, которую копим, руб 800 000,00 990 000,00
Сумма ежеквартального взноса, руб. 16 500,00 16 500,00
Срок накоплений, лет 15,00 15,00
Доходность в год, % 9,38 10,00
Итого доход в год, руб. 30 305.47 4 498.98
в том числе:
Инвестиционный доход 21 725,47 4 498.98
налоговый вычет 8 580,00
Итого доход :ia 15 лет, руб. 454 582,00 67 484.70
Итого к получению через 15 лет 1 125 882,00 1 057 484,70
+ ежегодно налоговый вычет в течение 15 лет 128 700,00
Всето будет выплачено ja 15 лет 1 254 582,00 1 057 484,70
дополнительная защита:
смерть застрахованного в результате несчастного случая (действует первый год) 800 000.00
смерть застрахованного по любой причине кроме исключений по договору (действует со второго года) 800 000,00
Телесные повреждения (выплаты в % от суммы но таблице выплат) 800 000.00
Установление инвалидности в результате несчастного случая 800 000,00
Установление инвалидности в результате несчастного случая (оснобождение от уплаты взносов) 800 000,00
Первичное диагностирование смертельно опасного заболевания 800 000,00
пропорционально внесенным страховым взносам.
Кроме инвестиционного дохода страхователь имеет возможность получать ежегодно налоговый вычет в сумме 8 580 рублей, что за 15 лет составит 128 700 рублей.
В данном примере мы сравнили только накопительную составляющую, но не стоит забывать, что случаются непредвиденные ситуации, например травмы. В таких ситуациях страховая компания предоставляет дополнительные денежные средства, которые не подлежат возврату или вычету из основной суммы накоплений. Так, например, при травме в виде перелома руки без осложнений, наш страхователь по этому риску имеет сумму 800 000 руб., по таблице выплат данная травма оплачивается в размере 2% от страховой суммы, т.е. единовременная выплата составит 16 000 рублей.
Все параметры по дополнительной защите на случай непредвиденных ситуаций прописаны в договоре накопитель-
ного страхования жизни, в том числе и исключения.
Таким образом, накопительное страхование жизни - это более эффективный и надежный инвестиционный инструмент по сравнению с классическим вкладом в банке.
В период экономической нестабильности страхование особенно актуально, ведь в это время наиболее необходима защита от различных рисков.
Люди слабо понимают условия программ накопительного страхования жизни, не осознают тех возможностей и преимуществ, которые дают такие страховые продукты, а ведь они решают важные задачи:
- защитить финансовое благополучие семьи в случае наступления непредвиденных ситуаций;
- реализовать свои долгосрочные цели.
Литература
1. Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов фи-
зических лиц в банках Российской Федерации»
2. Страховое дело. / Под ред. Л.И. Рейтмана. - М.: МГУ, 2015.
3. Страхование от А до Я. / Под ред. Е.В. Коломина и др. - М.: Финансы и статистика, 2015.
4. Алиев Б.Х. Специфика организации страхового маркетинга в условиях кризиса / Б.Х. Алиев, Э. С. Вагабова, Р. А. Кадиева //М.: 2011. - № 23
Зыкова М.Е. Маркетинг в страховом деле // Вестн. ОрёлГИЭТ. - 2009. - № 1/ 2(7).
5. Гинзбург А.И. Страхование. - СПб: Питер,2011.
6. Кириллов К. В., Обердерфер Д. Я. Как стать богатым в России, или Чему не учат в российских школах. - СПб.: Вектор, 2012.
7. Крутик А.Б. . Организация страхового бизнеса. СПб.: Лань, 2015..
8. Кузнецова О.В. - Добровольное страхование, СПб: Питер, 2013
9. ? Орланюк-Малицкая Л.А. - Отв. ред., Янова С.Ю. - Отв. ред. Страхование. Учебник для вузов. - М.:Издатель-ство Юрайт, 2011 г.
10. Решетин Е. Уверенность в страховании. // Рынок ценных бумаг. - 2014. -№17.
11. Русакова О.И. Роль маркетинговых инструментов в продвижении страховых продуктов на российском рынке / О. И. Русакова, Д. С. Хаустов // Страховое дело. - 2008. - № 1
12. Юровский Б.С. Особенности Национального инвестирования; СПб: Питер, 2009
13. Портал о пенсионной реформе [Электронный ресурс] URL: www.pensionline.ru (дата обращения: 15.03.2017г.)
14. Рамблер Финансы [Электронный ресурс] URL: www.finance.rambler.ru (дата обращения: 25.03.2017 г.)
15. Росгосстрах [Электронный ресурс] URL: rgs.ru (дата обращения: 25.03.2017 г.)http://www.ronl.ru/ redirect?url=http%3A%2F%2Fwww.fin market.ru%2Fz%2Fanl%2Fanlp gv.asp%3Fid%3D431156
16. Banki.ru [Электронный ресурс] URL: http://www.banki.ru (дата обращения: 28.03.2017 г.)
17. Центральный банк Российской Федерации [Электронный ресурс] URL: http://www.cbr.ru/ (дата обращения: 28.03.2017 г)
Advantages of accumulative life insurance over banking products
Ivanov I.O.
Moscow city university of management of the Government of Moscow
The most popular and accessible ways for all segments of the population to accumulate and increase their money are bank deposits and life insurance. Bank deposits basically solve the problem of keeping money from inflation, rather than earning a high income. During the period of economic instability, insurance is especially important, because at this time the most necessary protection against various risks. People do not understand the terms of the life insurance programs; they do not realize the opportunities and benefits that insurance products provide. The money invested in the life insurance policy is protected against inflation, which is reimbursed by insurance companies. The yield on accumulative life insurance is formed depending on where the insurance company invests the money of its customers. In addition to investment income, the insured has the opportunity to receive an annual tax deduction. Cumulative life insurance policies do not provide for withdrawal of funds from the account until the end of the contract, while the bank deposit can not act as a reserve fund. Life insurance policies also provide for unforeseen situations, for example, injuries. In such situations, the insurance company provides additional funds that are not refundable or deductible from the principal amount of savings
The article reveals the main advantages of life insurance accumulation over bank deposits. The theoretical aspects of these financial instruments are analyzed from the legal and economic point of view. Comparative analysis of practical calculation is given.
Key words: Cumulative life insurance, bank deposits, investment, comparative analysis.
References
1. Federal Law of December 23, 2003 No. 177-FZ «On Insurance of Individual Deposits with the Banks of the Russian Federation»
2. Insurance business. Ed. L.I. Reitman.
- Moscow: MSU, 2015.
3. Insurance from A to Z. / Ed. E.V. Kolomina, etc. - Moscow: Finance and Statistics, 2015.
4. Aliev B.KH. Specifics of the organization of insurance marketing in crisis conditions / B.Kh. Aliev, E. S. Vagabova, R. A Kadieva // M .: 2011. - No. 23
Zykova ME Marketing in insurance business // Vestn. OrelGiET. - 2009.
- No. 1/2 (7).
5. Ginzburg AI. Insurance. - St. Petersburg: Peter, 2011.
6. Kirillov K. V., Oberderfer D. Ya How to
become rich in Russia, or What is not taught in Russian schools. - St. Petersburg: Vector, 2012.
7. Krutik AB. . Organization of insurance
business. SPb .: Lan, 2015 ..
8. Kuznetsova O.V. - Voluntary insurance,
St. Petersburg: Peter, 2013
9. ? Orlanuk-Malitskaya L.A - The answer. Ed.,Yanov S.Yu. - The answer. Ed. Insurance. Textbook for high schools. - M.: Publishing House Yurayt, 2011
10. Reshetin E. Confidence in insurance. // Stocks and bods market. - 2014.
- № 17.
11. Rusakova O.I. The role of marketing tools in promoting insurance products in the Russian market / OI Rusakova, DS Khaustov // Insurance business. - 2008. - No. 1
12. Yurovsky B.S. Features of National Investment; St. Petersburg: Peter, 2009
13. Portal on pension reform [Electronic resource] URL: www.pensionline.ru (reference date: 15.03.2017).
14. Rambler's Top100 [Electronic resource] URL: www.finance.rambler.ru (reference date: 25.03.2017)
15. Rosgosstrakh [Electronic resource] URL: rgs.ru (reference date: 25.03.2017) http://www.ronl.ru/ redirect?url = http%3A%2F %2Fwww.finmarket.ru%2Fz% 2Fanl% 2Fanlpgv.asp% 3Fid% 3D431156
16. Banki.ru [Electronic resource] URL: http://www.banki.ru (reference date: March 28, 2017)
17. Central Bank of the Russian Federation [Electronic resource] URL: http://www.cbr.ru/ (reference date: 28.03.2017)
О
Ю i
V
ro e
7
