CC BY
29
Понятие и признаки электронных денежных средств в соответствии с законодательством Российской Федерации
The concept and features of electronic money in accordance with the legislation of the Russian
Federation
Синицын Виталий Александрович,
Магистрант 2 курса направления «Международное право, европейское право, международная юридическая практика» ИГСУ РАНХиГС, г.Москва.
E-mail: vitaliy.sinicyn. 75@mail.ru
Sinicyn Vitaliy,
2 course magistrate, of International law, European law, international legal practice IPACSRANEPA, Moscow.
E-mail: vitaliy.sinicyn.75@mail.ru
Аннотация.
В настоящее время при сохранении возможностей использования наличных денегпроизошел повсеместный переход на электронные способы расчетов при приобретении товаров, услуг. В данном случае используются электронные денежные средства, появление которых стало спутником цифровой экономики. Для понимания сущности этой новой формы денег становится необходимым исследование понятия и признаков электронных денежных средств.
Annotation.
At present, while maintaining the possibility of using cash, there has been a widespread transition to electronic methods of payment when purchasing goods and services. In this case, electronic money is used, the appearance of which has become a companion of the digital economy. To understand the essence of this new form of money, it becomes necessary to study the concept and features of electronic money.
Ключевые слова: электронные денежные средства, электронные деньги, безналичные денежные средства, электронные средства платежа
Keywords: electronic money, electronic money, non-cash money, electronic means of payment
Появлениеэлектронных денежных средств (далее - ЭДС)стало возможным в связи с цифровизацией экономики. Особенностями информации, представленной в цифровом формате, является, в том числе, возможность зашифровать передаваемое сообщение и дешифровать его после получения, копировать и распространить информацию без потери ее точности, многократно увеличивать плотность ее записи и скорости передачи и иные свойства, которые делают цифровые технологии максимально эффективными. Данное инновационное достижение изменило привычные форматы всех без исключения сфер человеческой деятельности, обеспечив, в частности, возможность применения ЭДС с использованиемэлектронных средств платежа (далее - ЭСП). В настоящее время ЭДС, как отмечает В.С. Никонович, успешно выполняют все функции денег, выступая мерой стоимости, средством обращения и накопления.
Понятие ЭДСв России имеет легальное, приведенноев п.18 ст.3 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (далее -Закон об ЭДС)определение, из которого, прежде всего, следует, что ЭДС представляют собой денежные средства.Таким образом, это деньги, но не их эквивалент. Соответственно, на ЭДС распространяются требования, содержащееся в ч.1 ст.75 Конституции РФ: денежной единицей в Российской Федерации является рубль, денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России. Также в ч.1 ст.140 ГК РФ указывается, что рубль является законным платежным средством,
обязательным к приему в России по нарицательной стоимости. С учетом того, что ЭДС не относятся к наличным деньгам, они выступают разновидностью безналичных денежных средств, которые рассматриваются в ст. 128 ГК РФ, определяющей объекты гражданских прав, как «иное имущество, в том числе имущественные права».
Определяющие признаки ЭДС, исходя из п.18 ст.3 Закона об ЭДС, оказываются следующими:
1) в данном случае предварительно происходит предоставление ЭДСодним лицомдругому лицу (такие лица названы соответственно лицом, предоставившим денежные средства, и обязанным лицом). Также в ч.1,7 ст.7 Закона об ЭДС, где применительно к данной ситуации используется иная терминология, указывается: перевод ЭДС осуществляется на основании распоряжений плательщиков в пользу получателей средств. При осуществлении безналичных расчетов в форме перевода ЭДСклиент предоставляет денежные средства оператору ЭДСна основании заключенного с ним договора.
Как можно заметить, в законодательных формулировках участник расчетов, волеизъявление которого оказывается необходимым для применения ЭДС, одновременно рассматривается как лицо, предоставившее денежные средства, как клиент и плательщик, что свидетельствует о несовершенстве понятийного аппарата, используемого в Законе обЭДС, и осложняет понимание ЭДС. Как представляется, нет необходимости в обособлении очевидного понятия «лицо, предоставившее денежные средства» при описании его действий в п.18 ст.3 Закона об ЭДС, допустимым в данном случае было бы указание на то, что такое лицо является клиентом-плательщиком (именно в этом значении лицо, предоставившее денежные средства, рассматривается в иных положениях Закона об ЭДС).
Оператором ЭДСявляется кредитная организация (ч.1 ст.12 Закона об ЭДС). Лицом, предоставляющим денежные средства, может быть как физическое, так и юридическое лицо, индивидуальный предприниматель, с учетом предъявляемых к ним требований.Так, ч.9 ст.7 Закона об ЭДСпредусмотрено, что юридические лица или индивидуальные предприниматели могут являться плательщиками только в случае, если получателем является физическое лицо, применяющее персонифицированное ЭСП,юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, применяющие корпоративное ЭСП. Можно говорить о том, что ЭДС как платежный инструмент ориентированы, главным образом, на отношения с участием физических лиц, упрощая их расчеты с субъектами предпринимательской деятельности.
Договор перевода ЭДС, как указывают В.Б. Гольцов, Н.М. Голованов, представляет собой соглашение, по которому одна сторона - оператор ЭДСв силу распоряжения клиента, передаваемого с использованием ЭСП, переводит принадлежащие ему ЭДС третьему лицу. Такой договор может быть как возмездным, так и безвозмездным (для физических лиц). Если договор безвозмездный, то оплачивать перевод ЭДС будет получатель платежа, а ЭСП оператор ЭДСпредоставит клиенту бесплатно. В ином случае за перевод ЭДСс клиента взимаетсякомиссионное вознаграждение;
2) в отношении ЭДСлицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием ЭСП, которые исходя из п.19 ст.3 Закона об ЭДС, представляют собой средство и/или способ, которые позволяют клиенту оператора по переводу денежных средств (к этой катгории относится, в частности, оператор ЭДС) составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средствв формах безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации.На практике применяются, в том числе, «предоплаченные» пластиковые карты (смарт-карты) и база сетей (электронные кошельки) -WebMoney, ЯндексДеньги, Qiwi-кошелек И ДР.
В этом проявляется специфика ЭДС: обладая характеристиками денег, онипредставляют собой информацию, записаннуюи сохраненную в памяти электронного носителя на специально открываемых счетах.
При этом, как верно подчеркивает С.К. Идрышева, ценность здесь представляет не сама информация о наличии/отсутствии денег, а ее внутреннее качество как носителя экономических функций денег, которые представляют собой точную сумму денежных единиц. Такие качества присущи не любой информации, а только деньгам. То есть ЭДС, как и любые безналичные деньги - это всегда денежные средства в точно определяемой сумме, которые можно «обналичить». В этой связи ЭДСможно рассматривать как инструмент, который лишь упрощает взаимодействие с наличными деньгами, иными словами, как проявление своего рода «гибкости» их применения в современных условиях всеобщей цифровизации;
3) обязанное лицо (оператор ЭДС) учитывает информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета. В данном случае не возникает отношений, связанных с обязанностью банка принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту денежные средства и выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету, которые регламентируются параграфом 1 главы 45 ГК РФ. Таким образом, ЭДСне предполагают «традиционного»использования банковского счета при платеже. В результате плательщики могут в любое время свободно перевести определенную суммув кратчайшие сроки, в том числе, не раскрывая личные данные.
При этом, согласно ч.23 ст.7 Закона об ЭДС, клиент - юридическое лицо или индивидуальный предприниматель обязан иметь банковский счет, открытый у оператора ЭДС, или предоставить ему информацию о соответствующем банковском счете, открытом в иной кредитной организации- это необходимо для перевода ему остатка (части остатка) ЭДС;
4) обязанное лицо учитывает информацию о размере предоставленных денежных средств для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами. В ч.4 ст.7 Закона об ЭДСконкретизируется, что в данном случае оператор ЭДС(обязанное лицо) учитывает денежные средства клиента (лица, предоставившего денежные средства) путем формирования записи, отражающей размер обязательств оператора ЭДСперед клиентом в сумме предоставленных денежных средств.
В дальнейшем, исходя из ч. 10,11,15,17 ст.7 Закона об ЭДС, оператором ЭДСосуществляются необходимые действия по осуществлению переводаЭДС, после чего такой перевод становится безотзывным и окончательным.Денежное обязательство плательщика перед получателем средств прекращается при завершении перевода ЭДС.
В упрощенном виде схема платежей с использованием ЭДС, как указывают Н.Б. Балашев, Л.Н. Воскресенская, Е.Б. Мясникова, В.Д. Орлова, может быть представлена следующим образом: покупатель заранее пополняет свой электронный счет в банке для дальнейших операций, затем отправляет ЭДСна персональный счет продавца. Банк проверяет денежные средства на подлинность, и после проведенной проверки денежные средства отправляются на счет продавца, а покупатель получает оплаченный товар или услугу. При этом счет продавца увеличивается на сумму приобретенного товара или услуги.
Особенности осуществления перевода ЭДСдля различных категорий клиентов определены ст.7 Закона об ЭДСи иными его положениями - так, ч.4 ст.10 данного закона предусматривает, что для клиента - физического лица при использовании им ЭСПв случае непроведения оператором ЭДСв установленном порядке идентификации остаток ЭДСв любой момент не должен превышать 15 000 рублей.
Говоря об ЭДС,нужно учитывать, что карты, являющиеся лишь средством управления банковским счетом, не имеют к ним отношения. Все операции при использовании карт производятся с «обычными»деньгами, хотя и в безналичной форме.Также в соответствии с п.18 ст.3 Закона об ЭДС не являются ЭДСденежные средства, полученные некоторыми организациями, осуществляющими учет информации о размере предоставленных
денежных средств без открытия банковского счета, деятельность которых регулируется иными специальными законами. Это организации, осуществляющие:
-профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с Федеральным законом от 22.04.1996 № 39-Ф3 «О рынке ценных бумаг»;
-клиринговую деятельность, о которой идет речь в Федеральным законе от 07.02.2011 № 7-ФЗ «О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте»;
-деятельность оператора финансовой платформы,определяемую Федеральным законом от 20.07.2020 № 211-ФЗ «О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы»;
-деятельность по организации привлечения инвестиций, которая осуществляется согласно Федеральному закону от 02.08.2019 № 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»;
-деятельность по управлению инвестиционными, в том числе паевыми, фондами, относящуюся к сфере регулирования Федеральным законом от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах»;
-деятельность по управлению негосударственными пенсионными фондами, правовой основой которой является Федеральный закон от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах»;
-деятельность операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и (или) деятельность операторов обмена цифровых финансовых активов, регулируемую Федеральным законом от 31.07.2020 № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».
Соответственно, сфера действия ЭДС определяется путем ее отграничения от указанных выше групп общественных отношений, хотя бы и по формальным признакам деятельность организаций, осуществляющих учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета, соответствовала схеме, установленной в отношении ЭДС. Это создает дополнительные сложности в правоприменении, но нужно признать, что законодатель, регулируя сфере ЭДС, должен учитывать все многообразие проявлений цифровизации в различных сферах экономической деятельности.
Таким образом, в качестве ЭДС, в соответствии с законодательным определением, рассматриваются денежные средства, которые с использованием ЭСПпредварительно представляются одним лицом в целях исполнения его обязательств перед третьими лицами другому лицу, учитывающему информацию о размере этих средств без открытия банковского счета. Такие признаки определяют значительную специфику ЭДСкак разновидности безналичных денег.
Список используемой литературы:
1. Федеральный закон от 27.06.2011 № 161 -ФЗ «О национальной платежной системе» (ред. от 14.07.2022) // Собрание законодательства РФ. - 2011. - № 27. - Ст. 3872.
2. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993, по состоянию на 04.10.2022) // Собрание законодательства РФ. - 2014. - № 31. - Ст. 4398.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 25.02.2022) // Собрание законодательства РФ. - 1994. - № 32. - Ст. 3301.
4. Балашев Н.Б., Воскресенская Л.Н., Мясникова Е.Б., Орлова В.Д. Электронные денежные средства и процесс их дематериализации // Региональные проблемы преобразования экономики. - 2021. - № 8. - С. 161170.
5. Гольцов В.Б., Голованов Н.М. Особенности договора перевода электронных денежных средств // Sciences of Europe. - 2019. - №. 36. - С. 29-33.
6. Идрышева С.К. Электронные платежи и электронные деньги: правовые основы и отдельные коллизии в правовом понимании терминов // Журнал зарубежного законодательства и сравнительного правоведения. - 2021. - № 1. - С. 68-85.
7. Никонович В.С. Понятие, виды и особенности электронных денег // Интеллектуальный потенциал XXI века: Материалы Международной (заочной) научно-практической конференции, София, Болгария,
17.05.2018 / под общей редакцией А.И. Вострецова. - София, Болгария: Научно-издательский центр «Мир науки», 2018. - С. 95-98.
