CC BY
10БАНКИ
УДК 336.77
ОЦ1НКА КРЕДИТНО-ШВЕСТИЦШНОГО ПОТЕНЦ1АЛУ БАНК1ВСЬКИХ 1НСТИТУТ1В В РЕГ1ОН1
Воробйова О.1.,
к.е.н., доцент, НАПКС, докторант, ДНВЗ «КНЕУ ïm. Вадима Гетьмана»
У статп запропоновано науковий тдхщ до оцшки кредитно-швестицшного потенщалу банюв-ських шститута в регюш. Визначено показники, за допомогою яких можливо розрахувати величину кредитно-швестицшного потенщалу банку в окремому регюш. На приклад! двох банюв здшснено таю розрахунки.
Ключов1 слова: кредитно-швестицшний потенщал, кредитно-швестицшна д1яльн1сть
ВСТУП
Кредитно-швестицшна д1яльн1сть банюв на р1вн1 окремих регюшв залежить перш за все вщ кре-дитно-швестицшного потенщалу регюнально].' банювсько].' мережа Встановлення величини кредитно-швестицшного потенщалу регюнально].' банювсько].' мереж1 е достатньо складною проблемою через те, що репональш банювсью структури частше не мають ус1х економ1чних складових, яю притаманш комерцшному банку як повноцшному фшансово-кредитному шституту.
Кредитно-швестицшний потенщал банюв на р1вн1 окремого регюну впливае не лише на кредит-но-швестицшну д1яльн1сть, а й суттево позначаеться на шших видах д1яльност1 ушверсального банку. Бшьш високий р1вень кредитно-швестицшного потенщалу е запорукою надшносп банку, дов1ри до нього з боку як позичальниюв, так i шших учасниюв сучасного фшансового ринку, зокрема шди-вщуальних iнвесторiв.
Окремi проблеми кредитного та iнвестицiйного потенцiалiв банкiв дослiджували рiзнi вченi, зокрема: Дрьомова У.В. [1], Зимовець В.В., Шелудько Н.М. [2], Леонов С.В. [3], Лущв Б.Л., Стечи-шин Т.Б. [4], Прядко В.В., Островська Н.С. [5] та rnmi. В ix працях розкривались загальнi положення формування та розвитку кредитного та швестицшного потенцiалiв банкiв. Однак питання оцшки кредитно-iнвестицiйного потенцiалу на рiвнi окремого регiону практично не дослщжувались. ПОСТАНОВКА ЗАВДАННЯ
Дослiдження щодо оцiнки кредитно-iнвестицiйного потенцiалу банку на рiвнi окремого регiону грунтуються на запропонованш нами [6, 7, 8] концепци формування i використання кредитно-швес-тицiйного потенцiалу банкiвськиx iнститутiв. Без тако! оцiнки неможливо сформулювати пропозици i рекомендаци щодо пiдвищення кредитно-швестицшно! дiяльностi банкiв на рiвнi окремого регю-ну. Крiм того, така оцшка дае можливiсть порiвнювати банки мiж собою та встановлювати реальний економiчний рiвень банку в кожному окремому регюш краши. Отже, мета статп полягае в розробцi наукового шдходу до оцiнки рiвня кредитно-швестицшного потенцiалу банкiвськиx iнститутiв на рiвнi регiону.
РЕЗУЛЬТАТИ
Кредитно-iнвестицiйна дiяльнiсть банюв на рiвнi окремих регiонiв залежить перш за все вщ кре-дитно-iнвестицiйного потенцiалу регiональноï банкiвськоï мережа Встановлення величини кредит-но-iнвестицiйного потенщалу регюнально].' банкiвськоï мережi е складною проблемою через те, що репональш банювсью структури частше не мають ушх економiчниx складових, якi притаманш ко-мерцiйному банку як повноцшному фшансово-кредитному iнституту. Крiм того, вщсутня необxiдна iнформацiя щодо тiй чи шшш регiональнiй банкiвськiй мережi. Отже, для визначення величини кре-дитно-швестицшного потенцiалу регiональноï банкiвськоï мережi пропонуеться науковий пiдxiд, який полягае в наступному.
Визначаемо величину кредитно-швестицшного потенщалу банку, яка може бути сформована за рахунок власного катталу за наступною формулою:
В . (ВК) = ВКб - ОЗНА - РЗ - СЗ - СГП + СБ, (1)
кр-ш.п.(ВК) б ' v '
де Вкр-.нп(ВК) — обсяг кредитно-швестицшного потенщалу, що формуеться за рахунок власного катталу, гр. од.;
ВКб — сума власного катталу банку, гр. од.;
ОЗНА — основш засоби та нематерiальнi активи банку, гр. од.;
РЗ — резерви банку, що створюються для покриття непередбачених збитюв та р.зних вид.в ри-зиюв, гр. од.;
СЗ — сумшвна заборгованiсть, гр. од.;
СГП — сумшвш гаранти та поручительства, гр. од.;
СБ — субординований борг, гр. од.
Визначаемо величину кредитно-швестицшного потенцiалу, яка може бути сформована за рахунок зобов'язань банку, пропонуемо визначити за формулою:
Вкр-ш.п.(з).= (3 - Сб - Зд6. - ПЗ - р3 - 1Н3) / (1 + Ь), (2)
де В ,н п — величина кредитно-iнвестицiйного потенцiалу, що формуеться за рахунок зобов'язань банюв, гр. од.;
3 — сума зобов'язань банку, гр. од.;
Сб — субординований борг банку, гр. од.;
Здб — зобов'язання, яю пов'язаш безпосередньо з дiяльнiстю банка як суб'екта господарювання, гр. од.;
ПЗ — поточш зобов'язання, що не можуть бути використанш для формування кредитно-швести-цiйних ресурсiв, гр. од.;
РЗ — резерви за зобов'язаннями, гр. од.;
ИЗ — iншi зобов'язання, яю не можливо використати для формування кредитно-швестицшного потенщалу банку, гр. од.;
Ь — шдекс шфляци.
Визначаемо величину кредитно-швестицшного потенщалу регюнально! банювсько! мережi, що формуеться за рахунок власного кашталу. Внаслщок того, що абсолютна бшьшють регiональних банкiвських мереж — це безбалансовi банкiвськi структури, то пропонуеться наступний вихiд iз ситуаци. Для цього величину кредитно-швестицшного потенщалу всього банку, яка формуеться за рахунок власного кашталу, подшяемо на загальну кшькють персоналу, що мае комерцшний банк. По^м отриманий результат дшення множимо на кшькють персоналу, що мае та чи шша регюнальна банкiвська мережа. Формула для розрахунку мае такий вигляд:
Вкр-1н.п.РБМ (ВК) = Вкр-1н.п.(ВКБ) / ЗКПБ Х КПРБМ, (3)
де В ¡нпРБМ (ВК) — величина кредитно-iнвестицiйного потенщалу регюнально! банювсько! мережi, яка формуеться за рахунок власного кашталу банку, млн. грн.;
Вк ,н п (ВКБ) — величина кредитно-iнвестицiйного потенщалу банку, яка формуеться за рахунок його власного кашталу, млн. грн.;
ЗКПБ — загальна кшькють персоналу банку, чол.;
КПРБМ — кiлькiсть персоналу регюнально! банювсько! мереж, чол.
Визначаемо величина кредитно-швестицшного потенщалу регюнально! банювсько! мереж^ що формуеться за рахунок зобов'язань банку. Для цього величину кредитно-швестицшного потенщалу всього банку, що формуеться за рахунок його зобов'язань подшяемо на загальну кшькють персоналу, що мае комерцшний банк. По^м отриманий результат дшення множимо на кшькють персоналу, що мае та чи шша регюнальна банювська мережа. Формула для розрахунку мае такий вигляд:
В . РБМ (З) = В . (З) / ЗКПБ х КПРБМ , (4)
кр-1н.п.РБМ (З) кр-1н.п.(З) Б РБМ ' у '
де Вк ,н п РБМ — величина кредитно-швестицшного потенщалу регюнально! банювсько! мереж^ яка формуеться за рахунок зобов'язань банку, млн. грн.;
Вк ,н п (ВКБ) — величина кредитно-швестицшного потенщалу банку, яка формуеться за рахунок його зобов'язань, млн. грн.;
ЗКПБ — загальна кшькють персоналу банку, чол.;
КПРБМ — кшькють персоналу регiонально! банкiвсько! мереж, чол.
Одержат таким чином головш компоненти величини кредитно-швестицшного потенщалу регюнально! банювсько! мереж мають без сумшву не стовiдсоткову точнiсть. Однак такий тдхвд найбiльш доступний для розрахунку величини кредитно-швестицшного потенщалу регюнально! банювсько! мережi внаслiдок вiдсутностi вщкритих джерел iнформацi! про фiнансово-економiчнi показники банкiв в окремих регiонах.
Визначаються суми власного капiталу та зобов'язань, яю припадають на ту чи шшу регiональну банкiвську мережу. Для цього суми власного кашталу та зобов'язань банку подшяемо на загальну кшьюсть персоналу, що мае комерцшний банк. По^м отриманий результат дшення множимо на кшьюсть персоналу, що мае та чи шша регюнальна банювська мережа. Формули для розрахунюв мають такий вигляд:
ВКРБМ = ВКБ / ЗКПБ Х КПрбм, , (5)
де ВКРБМ — сума власного кашталу регюнально! банювсько! мережi, млн. грн.;
ВКБ — сума власного кашталу банку, млн. грн.;
ЗКПБ — загальна кiлькiсть персоналу банку, чол.;
КПРБМ — кiлькiсть персоналу регiонально! банкiвсько! мереж1, чол.
ЗРБМ = ЗБ / ЗКПБ Х КПРБМ , (6)
де З РБМ — сума зобов'язань регiонально! банювсько! мережi, млн. грн.;
ЗБ — сума зобов'язань банку, млн. грн.;
ЗКПБ — загальна кшькють персоналу банку, чол.;
КПРБМ — кшькють персоналу регюнально! банювсько! мереж1, чол.
Визначаемо сума виплат на утримання персоналу банку, яка припадае на ту чи шшу регюнальну банкiвську мережу. Для цього суму виплат на утримання персоналу банку подшяемо на загальну юльюсть персоналу, що мае комерцшний банк. Потiм отриманий результат дшення множимо на кiлькiсть персоналу, що мае та чи шша регюнальна банкiвська мережа. Формула для розрахунку мае такий вигляд:
ВПРБМ = ВПБ / ЗКПБ X 1ШрБМ , (7)
де ВПрБМ — виплати на утримання персоналу репонально! банювсько! мережi, млн. грн.;
ВП — виплати на утримання персоналу банку; млн. грн.;
ЗКПБ — загальна кшьюсть персоналу банку, чол.;
КПрБМ — кiлькiсть персоналу репонально! банювсько! мережi, чол.
Визначаемо коефщент впливу кадрового потенцiалу репонально! банювсько! мережi на величину кредитно-швестицшного потенцiалу регiонально! банкiвсько! мережа Розрахунок коефiцiента здiйснюеться за такою формулою:
КВ.КП РБМ = 0,7 X ВПРБМ / (ВКРБМ + ЗРБМХ _ (8)
де КВ КП РБМ — коефiцiент впливу кадрового потенщалу регiонально! банкiвсько! мережi на кредит-но-iнвестицiйного потенцiалу репонально! банювсько! мережi;
0,7 — частка персоналу банку, яка пов'язана з кредитно-швестицшною дiяльнiстю;
ВПРБМ — виплати на утримання персоналу репонально! банювсько! мереж; млн. грн.;
ВКРБМ — величина власного катталу регiонально! банювсько! мережi, млн. грн.;
ЗРБМ — величина зобов'язань репонально! банювсько! мереж^ млн. грн.
Визначаемо коефiцiент впливу техшчного, iнформацiйного, розрахунково-платiжного потенцiалiв репонально! банювсько! мережi на величини кредитно-швестицшного потенщалу репонально! бан-кiвсько! мережа Для цього формулу 1.4 скорегуемо таким чином, щоб розрахунок коефщенту впливу вiдповiдав регюнальнш банкiвськiй мережi:
КВТ.1.РП.П РБМ = (ОЗНМАРБМ - ЗОЗНМАрбм) / (ВКРБМ + ЗРБм), _ (9)
де КВТ1РПП — коефiцiент впливу техшчного, шформацшного, розрахунково-платiжного потенщ-алiв репонально! банювсько! мережi на кредитно-iнвестицiйний потенщал регiонально! банюв-сько! мережi;
ОЗНМАРБМ- основнi засоби та нематерiальнi активи репонально! банювсько! мережi, млн. грн. (визначаються за формулою: ОЗНМАБ / ЗКПБ х КПРБМ, де ОЗНМАБ — основнi засоби та нематерь альнi активи банку, млн. грн.; ЗКПБ — загальна кiлькiсть персоналу банку, чол.; КПРБМ — кшьюсть персоналу репонально! банювсько! мережi, чол.);
ЗОЗНМАРБМ — знос основних засобiв та нематерiальних активiв регiонально! банювсько! ме-режi, млн. грн. (визначаеться за формулою: ЗОЗНМАБ / ЗКПБ х КПРБМ, де ЗОЗНМАБ—знос основних засобiв та нематерiальних активiв банку, млн. грн.; ЗКПБ — загальна кiлькiсть персоналу банку, чол.; КПРБМ — кiлькiсть персоналу репонально! банювсько! мереж^ чол.);
ВКРБМ — величина власного капiталу регiонально! банкiвсько! мережi, млн. грн.;
ЗРБМ — величина зобов'язань регiонально! банювсько! мереж^ млн. грн.
Визначаемо коефщент впливу iнновацiйного потенцiалу на величину кредитно-швестицшного потенщалу репонально! банювсько! мережi пропонуеться визначати за наступною формулою:
КВ,ННП РБМ = 0,03 X АДМШШВРБМ / (ВКРБМ + ЗРБмХ ^ _ _ (10)
де КВ1ННП РБМ — коефiцiент впливу шновацшного потенцiалу на кредитно-iнвестицiйний потенцiал репонально! банювсько! мережц
0,03 — частка витрат банку на шноваци в кредитно-швестицшнш сферi вiд суми адмшютратив-них та iншi операцiйних витрат;
АДМ1НОПВРБМ — адмiнiстративнi та iншi операцiйнi витрати регiонально! мереж банку, млн. грн.;
ЗРБМ — величина зобов'язань репонально! банювсько! мереж^ млн. грн.;
ВКРБМ — величина власного капiталу регiонально! банкiвсько! мережi, млн. грн.
Визначаемо коефщент впливу оргашзацшно-управлшського потенцiалу на величину кредитно-швестицшного потенцiалу регiонально! банкiвсько! мережi пропонуеться визначати за наступною формулою:
КВОУП РБМ = 0,5 X АДМ1Н0ПВРБМ / (ВКРБМ + ЗРБМ)^ _ _ (11)
де КВоуп РБМ—коефiцiент впливу органiзацiйно-управлiнського потенцiалу на кредитно-швестицш-ний потенцiал регiонально! банювсько! мережц
0,5 — частка адмшютративних витрат, що безпосередньо вiдносяться на оргашзацшно-уп-равлiнськi операцi!;
АДМ1НОПВРБМ — адмшютративш та iншi операцiйнi витрати репонально! банювсько! мереж^ млн. грн.;
ВКРБМ — величина власного катталу репонально! банювсько! мереж^ млн. грн.;
З — величина зобов'язань репонально! банювсько! мереж^ млн. грн.
Таким чином, величину кредитно-швестицшного потенщалу регюнально! банювсько! мережi пропонуеться визначати за наступною формулою:
ЗВКРИВППГ,„ = (В г.™,™,« + В „,,,„) х
РБМ у кр-1н.п.РБМ (ВК) кр-1н.п.РБМ (ЗУ (1/ I
х (1 + КВ + кВ + КВ у + КВ ) У1^/
^ .КП РБМ Т.1.РП.П РБМ 1ННП РБМ ОУП РБМ' '
де ЗВКР1НПРБМ — загальна величина кредитно-iнвестицiйного потенцiалу регюнально! банювсько! мережi, млн. грн.;
Вк ,нп РБМ (ВК) — величина кредитно-швестицшного потенщалу регюнально! банювсько! мережi, що формуеться за рахунок власного катталу банку, млн. грн.;
Вкр.нп РБМ (З) — величина кредитно-iнвестицiйного потенщалу регюнально! банювсько! мережi, що формуеться за рахунок зобов'язань банку, млн. грн.;
КВКП РБМ — коефщент впливу кадрового потенцiалу банку на кредитно-швестицшний потенцiал регiонально! банкiвсько! мережц
КВТ1РП П — коефiцiент впливу техшчного, iнформацiйного, розрахунково-платiжного потенцiалiв банку на його кредитно-швестицшний потенщал;
КВ1ННП РБМ — коефiцiент впливу шновацшного потенцiалу банку на кредитно-iнвестицiйний потенщал регюнально! банювсько! мереж!;
КВОуп РБМ — коефiцiент впливу оргашзацшно-управлшського потенцiалу банку на кредитно-шве-стицшний потенцiал регiонально! банкiвсько! мережi.
Запропонований пiдхiд до визначення величини кредитно-швестицшного потенщалу регюнально! мережi окремого банку мае наукове i практичне значення. Для науки запропонований шдхщ дае можливiсть для подальшого теоретико-методолопчного дослiдження питань розвитку кредитно-шве-стицшно! дiяльностi на рiвнi окремого регюну. Для практики запропонований пiдхiд дае можливють встановлювати рiвень кредитно-iнвестицiйного потенщалу рiзних банкiвських мереж в регюнах, порiвнювати мiж собою окремi регюнальш банкiвськi мережi, виявляти конкурентоспроможнiсть одше! банкiвсько! мережi в регiонi у порiвняннi з iншою.
В якосп прикладу визначення величини кредитно-iнвестицiйного потенщалу регюнально! банюв-сько! мереж! буде обрано два банки ВТБ Банк i Альфа-Банк, яю мають вщповщну регiональну банюв-ську мережу практично у вшх регiонах Укра!ни. Для розрахунку показникiв були використаннi офщшш фiнансово-економiчнi показники банкiв, а також матерiали власних дослiджень. Розрахунки показникiв величини кредитно-iнвестицiйного потенцiалу зазначених банкiв наведенi у табл. 1.
Таблиця 1
Визначення величини кредитно-швестицшного потенщалу регюнально! мережi ВТБ Банк i Альфа-Банк в АР Крим *
Показники Регюнальна мережа ВТБ Банку в АР Крим Регюнальна мережа Альфа-Банку в АР Крим
1. Величина кредитно-швестищйного потенцiалу регюнально! банюв-сько! мереж!, що формуеться за рахунок власного катталу, млн. грн. 60,6 56,6
2. Величина кредитно-швестицшного потенщалу регюнально! банювсько! мереж!, що формуеться за рахунок зобов'язань, млн. грн. 672,9 626,1
3. Сумарна величина кредитно^нвестищйного потенщалу регюнально! банювсько! мереж!, що формуеться за рахунок власного катталу та зобов'язань, млн. грн. 733,5 682,7
3. Коефщент впливу кадрового потенщалу банку на величину кре-дитно-швестицшного потенщалу регюнально! банювсько! мереж! 0,0085 0,0101
4. Коефщент впливу техшчного, шформацшного та розрахунково-пла^жного потенцiалiв банку на величину кредитно-швестицшного потенщалу регюнально! банювсько! мереж! 0,0316 0,0136
5. Коефщент впливу iнновацiйного потенщалу банку на величину кредитно-швестицшного потенщалу регюнально! банювсько! мережi 0,0008 0,0017
6. Коефщент впливу оргашзацшно-управлшського потенщалу на величину кредитно-швестицшного потенщалу регюнально! банювсько! мереж! 0,0126 0,0277
7. Загальна величина кредитно-швестицшного потенщалу банку регюнально! банювсько! мереж!, млн. грн. 772,7 719,0
* Розраховано автором статп на основ1 даних банюв та матер1ал1в власних спостережень
Здiйсненнi розрахунки дають змогу встановити, що величина кредитно-швестицшного потенщалу регюнально! банювсько! мереж! для ВТБ Банку i Альфа-Банку вiдрiзняеться на 53,7 млн. грн., що складае вiдносно невелику суму враховуючи економiчний рiвень цих банювських установ в Укра!нi.
Розрахунки та отриманий результат свщчить, що зазначеш банки мають як в масштабах Украши, так i в АР Крим близью позици за рiвнем розвитку. ïx регiональна мережа в АР Крим, мае незначну рiзницю, а тому величина кредитно-швестицшного потенцiалу вiдрiзняеться не суттево.
ВИСНОВКИ
На основi проведеного дослiдження можливо сформулювати наступнi висновки.
По-перше, на основi здiйснениx дослiджень був запропонований науковий шдхщ до визначення величини кредитно-швестицшного потенщалу банкiв на рiвнi окремого регiону.
По-друге, запропонований науковий шдхщ був реалiзований на прикладi двох банкiв, що дало змогу встановити величини кредитно-швестицшного потенщалу ïxmx регюнальних банкiвськиx мереж.
По-трете, запропонований науковий шдхщ дае можливiсть здiйснювати ощнку кредитно-швести-цiйного потенцiалу окремих банюв на рiвнi регiону, а також порiвнювати регiональнi банкiвськi мережi мiж собою.
По-четверте, у подальших дослщженнях е необxiднiсть розв'язати питання щодо пiдвищення рiвня управлiння кредитно-iнвестицiйним потенщалом банку на рiвнi окремого регюну.
Л1ТЕРАТУРА
1. Дрьомова У.В. Проблемш аспекти формування та оцiнки потенщалу розвитку банювського довгострокового кредитування / У.В. Дрьомова // Вюник Днiпропетровськоï державноï фiнансовоï академiï: Економiчнi науки. — 2009. — №1. — С. 105-111.
2. Змимовець В.В. Фшансовий потенщал банювсько1' системи Украши та ефектившсть його вико-ристання / В.В. Зимовець, Н.М. Шелудько // Актуальш проблеми економiки. — 2007. — №1. — С. 139-155.
3. Леонов С.В. 1нвестицшний потенщал банювсько1' системи: методолопя формування та викори-стання / С.В. Леонов: автореф. дис. [на здобуття наук. ступ. докт. економ. наук]. — Суми: Украшська академiя банювсько1' справи НБУ, 2010. — 32 с.
4. Лущв Б.Л. 1нвестицшний потенцiал банкiвськоï системи Укра1'ни / Б.Л. Лущв, Т.Б. Стечишин // Фшанси Укра1'ни. — 2009. — №9. — С. 67-77.
5. Прядко В.В. Кредитний потенщал комерцшних банюв у перюд економiчноï кризи / В.В. Пряд-ко, Н.С. Островська // Фшанси Украши. — 2009. — №11. — С. 73-77.
6. Воробйова О.1. Економiчний потенщал банюв Украши: теоретико-методолопчш основи / О.1. Воробйова // 1нвестицп: практика та досвiд. — 2009. — №23. — С. 23. — С. 36-40.
7. Воробйова О.1. Теоретичш основи кредитно-iнвестицiйного потенщалу банюв / О.1. Воробйова // 1нвестици: практика та досвiд. — 2010. — №13. — С. 27-32.
8. Воробйова О.1. Основи формування i використання кредитно-iнвестицiйного потенщалу банюв Украши / О.1. Воробйова // !нвестици: практика та досвщ. — 2010. — №20. — С. 5-9.
