CC BY
99
Особенности развития банковского кредитования непризнанных государств Features of development of bank crediting of unrecognized states
Зобкова Т.А.,
студентка 2 курса магистратуры, институт учета и финансов ГО ВПО «Донецкий национальный университет экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского»
ДНР, г. Донецк e-mail: elegant-eternity@yandex. ru
Zobkova T.A.,
2nd year student of magistracy, Institute of accounting and Finance SE HPE «Donetsk national University of economy and trade named after Mikhail Tugan-Baranovsky»
DPR, Donetsk e-mail: elegant-eternity@yandex. ru
Научный руководитель Попова И.В.,
д.э.н., доцент кафедры банковского дела ГО ВПО «Донецкий национальный университет экономики и торговли имени Михаила Туган-Барановского»
ДНР, г. Донецк e-mail: irinapo@yandex.ua
Scientific adviser Popova I. V.,
Ph. D., associate Professor of the Department of banking SE HPE «Donetsk national University of economy and trade named after Mikhail Tugan-Baranovsky»
DPR, Donetsk e-mail: irinapo@yandex.ua
Аннотация.
В статье рассматриваются особенности развития банковского кредитования непризнанных государств, определяется основная задача управления кредитной деятельностью банковского сектора, проводится анализ состояния кредитного портфеля банковского сектора непризнанных государств, а также исследуются проблемы, которые сопровождают кредитную деятельность банков.
Annotation.
The article discusses the features of development of bank crediting of unrecognized States, defines the main task of managing the credit activities of the banking sector, analyzed a condition of the loan portfolio of the banking sector of unrecognized States and examines the problems that accompany lending activities of banks.
Ключевые слова: кредитная политика, стратегия кредитной деятельности банка, кредитный портфель банковского сектора непризнанных государств.
Keywords: credit policy, credit strategy of the bank activity, the credit portfolio of the banking sector of the unrecognized States.
На современном этапе развития банковской системы, который характеризуется обостренной конкуренцией и периодическими кризисными процессами на мировом финансовом рынке, наблюдается рост объемов и разнообразия банковских операций, внедрение новейших услуг как для физических, так и для юридических лиц. Однако на сегодняшний день мировая банковская практика проведения кредитных операций недостаточно развита, что предопределяет совершенствование управления процессами формирования и использования заемного фонда.
Актуальность исследования заключается в организации продуманной и эффективной ресурсной политики, которая является основой стабильного развития банков и банковской системы в целом. Следует отметить, что без
достаточного объема ресурсов банковские учреждения не могут в надлежащих объемах обеспечить кредитование текущих потребностей юридических и физических лиц, а также реализовывать мощные инвестиционные проекты.
Среди отечественных ученых, которые исследовали проблемы формирования эффективной кредитной политики и размещения оптимального объема кредитных ресурсов банковскими учреждениями, следует выделить: Л.Г. Батракову, Г.Н. Белоглазову, Э.А. Вознесенского, С.Л. Ермакова, Е.Ф. Жукова, А.И. Кириченко, Г.Г. Коробову, А.С. Нечаева, М.В. Романовского, Н.В. Соловьеву, В.А Фурсову и многих других.
Исследованием проблем банковского кредитования занимались такие зарубежные экономисты, как: Г. Айленбергер, Э. Дж. Долан, Дж. М. Кейнс, К.Д. Кемпбелл, П. Роуз, О. Хюбнер, Г. Эллер, которые проводили анализ эффективности формирования и размещения кредитных ресурсов банков. Несмотря на то, что количество научных трудов по указанной проблематике достаточно велико, многие из них имеют дискуссионный характер, что обусловлено недостаточным уровнем разработки отдельных вопросов.
Целью исследования является определение особенностей развития банковского кредитования непризнанных государств, в частности состояния кредитного портфеля банковского сектора и выявление проблем, которые сопровождают кредитную деятельность банков.
Предоставление кредитов является наиболее распространенной операцией банков. Правильная организация банковского кредитования, разработка эффективной и гибкой системы управления кредитными операциями, надлежащее обеспечение его оперативной и достоверной учетной информации выступают основой финансовой стабильности и рыночной устойчивости банков.
В современных условиях для обеспечения организации эффективной кредитной деятельности банки разрабатывают собственную внутреннюю кредитную политику и внедряют практические механизмы ее реализации.
Кредитная политика состоит из стратегии и тактики банка по организации процесса кредитования. То есть кредитная политика определяет основные направления кредитного процесса, принципы и цели конкретного банка на кредитном рынке (стратегия кредитной деятельности банка) и предусматривает применение финансовых инструментов, используемых в процессе реализации кредитных сделок (тактика банка по организации кредитования) [1, с. 224].
Одной из важнейших задач управления кредитной деятельностью банковского сектора является формирование и анализ кредитного портфеля, динамика которого по отдельным параметрам на примере непризнанных государств представлена в таблице 1.
Таблица 1. Динамика кредитного портфеля банковского сектора непризнанных государств за 2015-2016 гг. [2, 3, 4] (млн. руб.)
Показатели Приднестр овье Республика Абхазия Республика Южная Осетия Относительное отклонение, %
20 15 г. 20 16 г. 20 15 г. 201 6 г. 20 15 г. 20 16 г. П МР РА РЮ О
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
По видам валют
национальная валюта 21 07,5 21 80,2 16 96,2 201 6,5 30 8,2 36 1,8 1 03,4 118, 9 117,4
долл. США 17 28,9 17 32 13 91,5 160 2 25 2,8 28 7,4 1 00,2 115, 1 113,7
российский рубль 10 2,3 10 2,5 82 ,3 94, 8 15 17 1 00,2 115, 1 113,7
другие валюты 63 ,6 93 ,5 51 ,2 86, 5 9, 3 15 ,5 1 47 168, 9 166,8
По институциональным секторам экономики
кредитные организации 30 2,6 14 0,2 24 3,6 129 ,7 44 ,3 23 ,3 4 6,3 53,2 52,6
государственные 31 49 25 453 46 81 1 178, 176,1
и местные органы власти 6,1 0,6 4,4 ,8 ,2 ,4 55,2 4
промышленност ь 11 10,9 14 16,5 89 4,1 131 0,2 16 2,5 23 5 1 27,5 146, 5 144,7
агропромышлен ный комплекс 61 2,2 57 7,7 49 2,7 534 ,3 89 ,5 95 ,9 9 4,4 108, 4 107,1
транспорт и связь 7, 9 9, 4 6, 4 8,7 1, 2 1, 6 1 19 136, 7 135
строительным организациям 21 ,2 34 ,5 17 ,1 31, 9 3, 1 5, 7 1 62,7 187 184,7
торгово-посреднические предприятия 42 6,2 57 3,6 34 3 530 ,5 62 ,3 95 ,2 1 34,6 154, 7 152,7
прочие юридические лица 26 3,2 14 1,4 21 1,8 130 ,8 38 ,5 23 ,5 5 3,7 61,7 61
физические лица 94 2 72 4,3 75 8,2 669 ,9 13 7,8 12 0,2 7 6,9 88,4 87,2
Продолжение таблицы 1
1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0
По срокам погашения
кредиты овердрафт 13 9,4 15 2,2 11 2,2 140 ,8 20 ,4 25 ,3 1 09,2 1 25,5 1 23,9
до 1 года 56 1,2 28 9,4 45 1,7 267 ,7 82 ,1 74 ,7 5 1,6 5 9,3 9 1
от 1 года до 3 лет 13 78,2 14 56,5 11 09,3 134 7,2 20 1,5 24 1,7 1 05,7 1 21,4 1 19,9
свыше 3 лет 16 94,6 17 92,3 13 63,9 165 7,8 24 7,8 29 7,4 1 05,8 1 21,5 1 20
просроченные кредиты 22 8,8 41 7,8 18 4,2 386 ,4 33 ,5 42 ,7 1 82,6 2 09,8 1 27,6
Всего кредитов 40 02,3 41 08,2 32 21,3 3 799,8 58 5,3 68 1,7 1 02,6 1 18 1 16,5
По данным, представленным в таблице 1, можно сделать вывод, что наибольшая доля кредитов в исследуемых государствах предоставляется в национальной валюте. Так в Приднестровье в 2016 году кредиты, выданные в национальной валюте, увеличились на 3,4%, в Республике Абхазия - на 18,9%, Республике Южная Осетия - на 17,4%. Кроме того, наблюдается тенденция к увеличению выдаваемых кредитов в иностранной валюте.
По институциональным секторам экономики наблюдается значительное увеличение кредитов строительным организациям, государственным и местным органам власти, а также торгово-посредническим предприятиям. Следует отметить, что кредиты, выдаваемые кредитным организациям, в исследуемых государствах снижаются, что обусловлено сокращением числа кредитных организаций в связи с проводимой Центральным банком кредитной политикой. Сокращение объемов потребительского кредитования в среднем на 15% обусловлено увеличением доходов населения и развитием экономики в целом.
По срокам погашения наибольший удельный вес в Приднестровье, Республике Абхазия, Республике Южная Осетия занимают долгосрочные кредиты (свыше 3 лет). Также наблюдается тенденция к увеличению кредитов овердрафт и среднесрочных кредитов. Однако в 2016 году наблюдается резкое снижение краткосрочных кредитов в исследуемых государствах, что связано с невозвратом ранее выданных кредитов. Увеличение просроченных кредитов в исследуемых государствах вызвано нестабильной экономической ситуацией, возникшей вследствие увеличения инфляционных процессов в государствах.
Учитывая рискованный характер кредитной деятельности банков и, соответственно, неопределенность в течение срока действия кредитного соглашения, возникает потребность в проведении мониторинга, который направлен на выявление, оценку и ликвидацию возможных рисков, которые возникают на всех этапах кредитного процесса [5, с. 101].
В современных условиях финансово-экономического кризиса огромные объемы средств направляются на поддержку банковского сектора как гаранта недопущения финансового спада. Дальнейшая поддержка осуществляется путем участия правительства в капитале банков, выкупа их обесценившихся в результате кризиса активов, предоставлении финансовой помощи определенным категориям заемщиков для обеспечения обслуживания кредитов. Центральный банк выводит с рынка проблемные неплатежеспособные банки, а также банки, которые занимались отмыванием средств [6, с. 145].
Для преодоления последствий кризиса и возобновления кредитования приоритетных отраслей экономики следует прекратить кредитование неплатежеспособных заемщиков и проблемных банков - их выход из рынка в значительной степени будет способствовать оздоровлению банковской системы. Банки должны разрабатывать и предлагать на рынке все большее количество кредитных продуктов и технологий. Это будет способствовать, прежде всего, повышению конкурентоспособности банков и обеспечению производства крайне необходимых кредитных ресурсов.
Отсутствие закона о потребительских кредитах, который бы соответствовал европейскому стандарту о защите потребителя, побудило банки направить основные рычаги кредитной политики в направлении обслуживания заемщиков - физических лиц. Отсутствие единого реестра информации о недобросовестных заемщиков способствовало ухудшение качества кредитных портфелей банков [6, с. 157].
Политика «долларизации» банковского сектора прямо или косвенно влияет на рост кредитного риска, что подрывает доверие населения к национальной денежной единице. Для решения указанных проблем целесообразно было бы принять решительные меры по снижению уровня долларизации отечественной экономики. В сложных условиях сочетания финансово-экономического и политического кризисов целесообразно было бы существенно улучшить процедуру мониторинга банковского кредитования.
Другими направлениями оптимизации кредитной политики банков можно также предложить разработку не только законодательных инициатив по расширению прав кредиторов, но и технические механизмы минимизации рисков для банков как на этапе выдачи кредита, так и на этапе его обслуживания.
Таким образом, можно сделать вывод, что на сегодняшний день в банковском кредитовании существуют определенные проблемы, решение которых может повлиять на дальнейшее развитие банковской системы государства. Одним из основных условий повышения качества кредитного портфеля банковского сектора является повышение эффективности мониторинга осуществления кредитных операций. Предложенные мероприятия по совершенствованию банковского кредитования непризнанных государств предоставят возможность банковским учреждениям функционировать с меньшим кредитным риском, быть уверенными в своевременном погашении и возврате займов.
Список используемой литературы:
1. Деньги, кредит, банки: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. - 15 е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2016. - 448 с.
2. Показатели деятельности банков ПМР / Приднестровский республиканский банк [Электронный ресурс]. -Режим доступа: http://www.cbpmr.net/banks.php.
3. Годовой отчет Национального банка Республики Абхазия за 2016 год / Национальный банк Республики Абхазия [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://nb-ra.Org/files/ru/pdfdoc/ReportBA/report/01.01.2017.pdf.
4. Годовой финансовый отчет Республики Южная Осетия по состоянию на 01.01.2017 г./ Национальный банк Республики Южная Осетия [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://bank-ossetia.org/accountability/fin_otchet/.
5. Смовженко Т.С. Кредитование и контроль: учебник / Т.С. Смовженко, Р.А. Славьюк. - К.: УБС НБУ, 2012. - 375 с.
6. Банковская система в современной экономике: учебное пособие / коллектив авторов; под ред. проф. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2016. - 360 с.
