CC BY
277
№ 2/2014
Вестник Таганрогского института управления и экономики
И.Н. ОЛЕЙНИКОВА
ОБЕСПЕЧЕНИЕ УСТОЙЧИВОСТИ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА В СИСТЕМЕ МЕХАНИЗМОВ БАНКОВСКОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И НАДЗОРА
Обозначена актуальность проблемы устойчивого развития банковского сектора. Рассмотрены различные подходы к трактовке категории «устойчивость банковского сектора», сформировавшие её системную характеристику. Выявлены и интерпретированы внутренние и внешние фак-
торы устойчивости банковского сектора; обоснована значимость банковского регулирования в системе таких факторов и рассмотрены приоритетные направления его развития в части регулирования критериев финансовой устойчивости банковских институтов.
Устойчивость банковского сектора, факторы устойчивости, банковское регулирование и надзор.
Актуальность проблемы устойчивости функционирования банковского сектора обусловлена перманентной необходимостью его адаптации к изменчивым условиям финансово-экономической среды. В этой связи устойчивость банковского сектора как ведущего институционального сегмента национального финансового рынка не может сформироваться в результате усилий отдельных банков по обеспечению устойчивости своего функционирования, а должно быть предметом макроэкономического регулирования, реализуемого Центральным банком. Такой подход к исследованию вопросов устойчивое -ти банковского сектора основан на общесистемной, общенаучной трактовке категории «устойчивость».
В контексте общесистемного подхода свойство устойчивости характерно для динамических систем. Под устойчивостью системы как совокупности взаимосвязанных элементов понимается способность сис-темы возвращаться в первоначальное (равновесное) состояние после прекращения внешнего возмущения. В рамках системного подхода устойчивость идентифицируется комплексом интегральных характерис-тик сложноорганизованного объекта, которые отражают его взаимодействие с внешней средой, внутреннюю структуру и особенности движения (развития). Трактовка понятия устойчивости в экономической литературе имеет определённую эволюцию, которая во многом обусловлена общей траекторией развития рыночных отношений (рис. 1).
Исходя из многогранности общеметодологичес-кой трактовки экономической устойчивости, представляется, что устойчивость банковского сектора в макроэкономическом аспекте является вектором следующих направлений (целевых ориентиров):
- глобальная финансовая устойчивость, выражающаяся в глобальном доступе к ликвидным средствам, в поддержании баланса между собственными средствами и активами, создании резервов ликвидности банковского сектора;
- макроэкономическая устойчивость в рамках национальной финансовой системы выражается, прежде всего, в стабильности институциональной структуры и инфраструктуры банковских операций, адекватности норм банковского регулирования и надзора международным стандартам, обес-печении комплексности регулирования отдельных сегментов финансового рынка посредством создания единого макрорегулятора.
Устойчивость в микроэкономическом аспекте должна обеспечиваться, с одной стороны, банковскими институтами (в рамках системы банковского менеджмента), а с другой - системой микропруденциального надзора, способствующего повышению уровня устойчивости отдельной банковской организации в периоды нестабильности на финансовых рынках.
Динамическая устойчивость банковского сектора сложно идентифицируется отдельно, независимо от микро- и макроэкономической устойчивости, поскольку поступательное в динамике развитие банковского сектора - это всегда результат взаимодействия комплекса факторов. Однако представляется, что основополагающей в трактовке динамической устойчивости выступает способность банковского сектора удовлетворять потребности экономики в банковских услугах. Поддержание устойчивого развития, составляющее внутреннюю цель системы, в этом случае видится, прежде всего, в обеспечении органической целостности экономических интересов. Для устойчивости и функциональной значимости банковского сектора необходимо поддерживать условия для обес -печения потребностей, обусловленных функциями банковского сектора, который призван обеспечивать трансформацию внутренних сбережений в инвестиции с наименьшими трансакционными издержками; способствовать эффективной аллокации (распределению) ресурсов; предоставлять механизмы для реализации базовых социальных функций государства; обеспечивать укрепление финансового суверенитета.
№ 2/2014
Вестник Таганрогского института управления и экономики
Рис. 1. Развитие понятия «устойчивость» в экономической науке
В этом случае достигается паритет интересов субъектов экономики в привлечении средств в соответствующих объёмах и на необходимые сроки и устойчивых финансовых результатов деятельности институтов банковского сектора, что всегда являлось одним из ведущих факторов обеспечения их общей устойчивости и надёжности.
В этой связи важными становятся три аспекта функционирования банковского сектора - институциональная обеспеченность банковскими услугами, капитализация и рентабельность банковской деятельности, уровень риска. Эти аспекты устойчивости банковского сектора, являющиеся первичными и в определённой мере «лежащие на поверхности» в системе банковской статистики, во многом определяются качеством корпоративного управления каждым конкретным банковским институтом. Длительное время проблема корпоративного управления не рассматривалась как объект регулирования в макро-
экономическом контексте. Однако в настоящее время формируется стандарт корпоративного управления, через саморегулируемые организации и ассоциации банковских институтов распространяется опыт внедрения его наиболее эффективных форм. Эго в полной мере позволяет рассматривать качество системы корпоративного управления как один из факторов обес -печения устойчивости банковского сектора опосредованно, через призму перманентных организационных изменений и инновационных банковских техно -логий, направленных на достижение высокого качества деятельности отдельных банковских институ-тов. В основе такой трактовки устойчивости лежит принцип активного реагирования на изменение среды деятельности.
Полиаспектность проблематики устойчивости банковского сектора определят следующую логику дальнейшего изложения текста статьи: рассмотреть сложившиеся тенденции развития банковского секто-
4
№ 2/2014
Вестник Таганрогского института управления и экономики
ра и на этой основе вычленить наиболее актуальные подходы к обеспечению устойчивости его функционирования.
На процесс развития банковского сектора влияет совокупность факторов как внешних по отношению к банковской системе, так и внутренних. К внешним факторам следует отнести макрофакторы, или факторы среды. Эта группа представляет собой вероятностную совокупность взаимоувязанных и взаимообусловленных факторов, которые с определённой степенью условности можно разделить на четыре основные подгруппы: экономические, политические, правовые и социально-психологические.
Совокупность экономических факторов отражает общее состояние экономики, выраженное в интенсив -ности и способах вовлечения банков в воспроизводственный процесс. Ктаким факторам относятсямеха-низмы проведения экономических реформ, динамика экономических циклов, характер реализуемой денежно-кредитной политики, сбалансированность государственных финансов и принципы исполнения федерального бюджета. В условиях экономического роста расширяются масштабы экономических связей, что обусловливает возрастание спроса на банковские услуги со стороны различных субъектов экономики.
Политические факторы оказывают хотя и косвенное, но зачастую достаточно существенное влияние на среду функционирования банковского сектора. Сила такого влияния во многом зависит от того, насколько вероятна трансформация политических решений в реальные экономические последствия как для национальной экономической системы в целом, так и для банковского сектора в её составе. Достаточно привести пример украинского политического кризиса, который привёл к ощутимым экономическим последствиям не только для глобальной экономики, национальной экономики России, но и для банковского сектора: ограничение доступа к внешним финансовым рынкам, удорожание фондирования для российских банков и организаций, возможное ухудшение финансового состояния подвергшихся санкциям предприятий-заёмщиков, риски повышенной волатильности курсовой динамики, наблюдаемое в настоящее время падение курса национальной валюты. В совокупности такие экономические последствия оказывают прямое влияние на ликвидность банковского сектора, выступающую ведущим компонентом устойчивости деятельности. Низкие темпы экономического роста, складывающиеся в условиях экономических санкций, взаимосвязаны как с низкими темпами увеличения корпоративного кредитования, так и с продолжением замедления роста объёма розничных кредитов. Как следствие, происходит замедление темпов роста активов банковского сектора.
Роль правовых факторов заключается в том, что формы и методы правового регулирования хозяйственной деятельности в целом и банковской в частности оказывают существенное влияние на функцио-нирование банковской системы особыми правилами регулирования тех или иных банковских операций или сделок, разрешая их или запрещая. В ключе действия данной группы факторов речь не всегда может идти о прямом правовом регулировании бан-
ковской деятельности. В силу высокой степени зависимости различных сегментов финансового рынка, на деятельность банков может воздействовать изменение законодательства в смежных сегментах. Именно такая взаимосвязь обусловила создание предпосылок формирования единого правового поля регулирования финансового рынка посредством создания единого макрорегулятора - Службы Банка России по финансовым рынкам, а также внесения изменений в Федеральный закон № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)», в соответствии с которым коллегиальным органом управления Банком России стал Национальный финансовый совет, одной из основных компетенций которого является рассмотрение вопросов развития и совершенствования финансового рынка и банковской системы РФ. С совокупностью правовых факторов сопряжён особый тип риска - риск регулятивного воздействия, когда ужес-точение Банком России законодательства в сфере банковского регулирования и надзора приводит к «нервозности» на рынке, способствует перетоку средств из средних и мелких банков в крупные, прежде всего государственные.
Экономические, правовые и политические факторы во многом определяют комплекс социально-психологических факторов. К социально-психологичес-ким факторам относятся: уверенность большинства населения в целесообразности проводимых экономических преобразований, в стабильности перспектив развития экономики, что, в свою очередь, формирует уровень доверия к банковской системе, готовность осуществлять банковские операции и пользоваться банковскими услугами. Высокая роль «человеческого фактора» и «массовой психологии» была всегда характерна для развития банковского сектора, когда от степени доверия к банкам и финансовой системе в целом, от репутации финансовых институтов зависит потенциал роста этого сегмента финансового рынка. Именно с учётом данного фактора выстраиваются механизмы регулирования банковского сектора в периоды нестабильности национального и глобального финансовых рынков (расширение суммы покрытия в системе страхования депозитов, стресс-тестирование кредитных организаций, внедрение корпоративных механизмов контроля качества банковских услуг, риск-ориентированные механизмы управления платёжным оборотом). В контексте исследования устойчивости банковского сектора совокупность социально-психологических факторов трансформируется в «институт финансово-экономического доверия к банковской системе» [1]. Институт доверия - это важнейшая составляющая институциональной среды банковской системы. Правительственные гарантии или федеральная сеть безопасности оказывают значительное влияние на формирование в обществе доверия к банкам и банковской системе.
Внутренними факторами устойчивости банковс-кого сектора выступают те, которые формируются субъектами банковской системы (Центральным банком, коммерческими банками, банковскими ассоциациями) и определяются следующими основными компонентами: ролью и весомостью Центрального банка как монетарного и надзорного органа; компе-
5
№ 2/2014
Вестник Таганрогского института управления и экономики
тенцией руководителей банков и квалификацией банковских работников; уровнем межбанковской конкуренции и её характером; степенью осознания банковским сообществом своей роли в экономике и целей развития банковской системы; сложившимися банковскими правилами и обычаями [2, с. 572].
Совокупное действие перечне ленных факторов обусловило следующие тенденции развития банковс-кого сектора (анализ уровня развития банковского сектора составлен с использованием статистических материалов, размещённых на официальном сайте Банка России [3]). За период с 01.01.2011 по 01.01.2014 в институциональном развитии банковского сектора прослеживаются следующие тенденции : уменьшение числа действующих кредитных организаций, оптимизация региональных подразделений крупных многофилиальных банков, рост числа внутренних структурных подразделений кредитных организаций и их филиалов (рис. 2).
Сокращение количества кредитных организаций и, как следствие, объёмных показателей было обусловлено реализацией требований Федерального закона от 28.02.2009 № 28-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», в котором говорится об увеличении минимального размера собственных средств банка.
В связи с введением данных мер в банковском секторе усилились тенденции к концентрации, формированию устойчивого ядра высоко капитализированных банков. Концентрация проявляется в увеличении не только общей суммы банковских ресурсов, но и ресурсов каждого банка, а централизация проис-ходит путём вытеснения мелких банков крупными и слияния крупных банков с крупнейшими. Показате-
ли, характеризующие уровень концентрации банковского сектора, используемые Банком России, таковы:
- доля 200 крупнейших по величине активов банков в совокупных активах банковского сектора;
- количество кредитных организаций с капиталом свыше 300 млн руб.;
- количество кредитных организаций с капиталом свыше 1 млрд руб.;
- индекс Херфиндаля-Хиршмана - используется для оценки степени монополизации, вычисляется как сумма квадратов удельных весов показателя кредитных организаций в общем объёме показателя банковского сектора. Индекс показывает степень концентрации показателя и принимает значения от 0 до 1. Значение 0 соответствует минимальной концентрации, менее 0,10 - низкому уровню концентрации, от 0,10 до 0,18 - среднему уровню концентрации, свыше 0,18 - высокому уровню концентрации.
Результаты оценки уровня концентрации банков -ского сектора по данной группе показателей отражены на рис. 3-4. Количество кредитных организаций с капиталом свыше 300 млн рублей растёт, а их доля в совокупном положительном капитале приближается к 100% (99,4%). Количество кредитных организаций с капиталом свыше 1 млрд рублей за рассматриваемый период также растёт (рис. 3).
За анализируемый период уровень концентрации оставался умеренным (рис. 4). Эго обусловлено функционированием все ещё значительного числа небольших кредитных организаций. Индекс концентрации активов и капитала соответствует низкому уровню. На среднем уровне остаётся концентрация кредитов нефинансовым организациям.
3000
2500
2000
1500
1000
500
0
,■2926
2807
2349
978-
524
Колида(ва
2005
923
95
ств^ющда^О на террирории
01.01.2011 0^(Я520112?СТВ® дас2М]?Щи0:11<<Я.2014
Рис. 2. Количество кредитных организаций и их филиалов
6
№ 2/2014
Вестник Таганрогского института управления и экономики
700 п
600 ■
500 ■
400 ■
300 ■
200 ■
100 ■
0 - 4
683
Колйчество КО с капиталом свыЪе 300 01.01.2011 01.01.2^^25 01.01.2013 01.01.2014
млн
Рис. 3. Количество кредитных организаций с капиталом свыше 300 млн и 1 млрд руб.
0,25
0,2
0,15
0,1
0,05
0
активы кредиты и прочие вклады физических лиц капитал
размещенные средства, предоставлений! е нефинансовыми ■ на 01.01.2011 ■ на 01.01.2012
организация ми-р езидентами ■ на 01.01.2013 ■ на 01.01.2014
Рис. 4. Показатели концентрации банковского сектора (значение индексаХерфиндаля-Хиршмана)
Наибольшими показатели концентрации остаются на рынке вкладов населения, хотя в 2011, 2012 гг. сохранялась тенденция к её снижению, и лишь в 2013г. наблюдается увеличение. Такая ситуация обусловлена сложившейся и относительно стабильной тенденцией населения размещать сбережения в крупных кредитных институтах, преимущественно с государственным участием в капитале (Сбербанк РФ, Россельхозбанк, ВТБ). Данная тенденция была несколько снивелирована в годыстабилиза-ции после кризиса, но укрепилась в 2013 г. в связи с активизацией надзорной деятельности Банка России и ростом количества банков, у которых отозваны лицензии. Анализ позволяет констатировать пролонгированную тенденцию концентрации банковского сектора, потенциал которой в контексте обеспечения устойчивости банковской деятельности далеко не исчерпан.
Анализ динамики и структуры привлечённых в банковский сектор ресурсов показал, что возрос
спрос на рефинансирование со стороны Банка России и депозиты Минфина России, что стало следствием сложной сшуации на глобальном финансовом рынке и сохраняющегося структурного дефицита ликвидности. Ресурсная база банков в течение этого периода формировалась с учётом данных факторов. Доля заимствований у Банка России в структуре пассивов с банковского сектора ежегодно растёт и составила по итогам 2013 г. 7,7%. В условиях сложности для большинства российских банков привлечения внеш-них источников фондирования активизировалось использование внутренних источников, в том числе за счёт предложения привлекательных, зачастую весьма высоких, процентных ставок по депозитам. Доля данного источника фондирования достаточно высока и растёт в динамике - 29,5% на 01.01.2014. Особенно высока роль депозитов населения для региональных банков. Наряду с вкладами населения ресурсная база банков поддерживалась средствами, привлечёнными от организаций-резидентов (рис. 5).
7
№ 2/2014
Вестник Таганрогского института управления и экономики
i:».u
OI.CL.JOII
ч прочие FUCtllUJ
uuiLlliraulm. fcektobe a>uJсись!
прите‘«иные m crpr-wic!4iJicfi-№rp«tuct!fTCiB ucpcacnh примеченкне fijin*nn4udi-f4Hmetn^n
ЫПКЛЭДЫ фаП1Г1К,1С1П(.Л1Е11 (рГЛ1ДОГГОЬ. геерешлеитан) Wk[rildirbL MKulUU IL Проеме ГЮЛу|.;ЧИЫг от
Сап 1Я • Н грс 11 [,3 С НТ DE
■ кредзпи. 4rth>urru 1C ИртЧИНфС^НЕО. |РЛПу'1СШ1ЫГ От кр<П.зт1ит snpaainiuifbiiVpmi.TnfTsTe.
MfHtTi бйШН
идоле w. прпктеткж Блим России
В флиды м пркЛыль -йапэтя
о] дм :ои ol .си .имд 01.01 .ioi i
Рис. 5. Структура пассивов банковского сектора (%)
Активные операции банковского сектора, обеспечивающие аллокацию ресурсов в национальной экономике, развивались в анализируемом периоде под воздействием растущего спроса на кредиты со стороны клиентов, что в условиях дефицита ликвидности потребовало от банков гибкого и эффективного управления своими средствами. Увеличение активов в банковском секторе в значительной степени связано с наращиванием как корпоративных, так и розничных кредитных портфелей. На рынке корпоративных кредитов существенно выросла доля банков, контролируемых государством, при уменьшении доли крупных частных банков и банков, контролируемых иностранным капиталом. Положительные темпы роста сектора розничного кредитования несколько замедлились в 2013 г. в результате введения Банком России дополнительных регулятивных требований в отношении рисков потребительского кредитования, прежде всего необеспеченного. Цель данных требований - приведение темпов прироста кредитования физических лиц в соответствие с динамикой доходов домашних хозяйств и повышение качества розничного портфеля банков. В результате годовые темпы прироста необеспеченных потребительских ссуд снизились по сравнению с максимальным значением данного показателя (60,4% на 01.07.2012) почти вдвое - до 31,3% на 01.01.2014.
Поступательная динамика и рост качественных характеристик банковского сектора обусловили стабилизацию финансовых результатов после пика финансового кризиса 2008-2009 гг. В 2011 и 2012 гг. прибыль достигала рекордных результатов за всю историю развития банковского бизнеса в России. Наибольшие показатели рентабельности наблюдались у банков, контролируемых государством, а в 2013 г. несколько возросла рентабельность средних и малых банков.
Следует констатировать, что в современной экономической обстановке, исключающей возможность экстенсивного роста, для российского банковского сектора становятся неизбежными разработка, внедрение и использование инновационных финансовых технологий, современных моделей и методов финансового управления, которые будут направлены на повышение конкурентоспособности, результативности и расширения границ их деятельности.
На рост качественных характеристик российских банков, укрепление и оздоровление банковского сектора направлено улучшение системы его государственного регулирования на основе сочетания внедрения международных стандартов и собственно нацио-нальных норм регулирования, а также через последовательное и своевременное применение мер надзорного реагирования. Развитие надзорной деятельности осуществляется по следующим направлениям:
- развитие практических подходов к риск-ориенти-рованному надзору в отношении банковских групп, банковских холдингов и иных групп крупных системно значимых участников финансовых рынков;
- активизация надзорной деятельности в отношении кредитных организаций, имеющих непроз-рачную структуру собственности, направленной на установление конечных бенефициаров;
- повышенное внимание к системно значимым банкам с учётом подходов по идентификации и оценке профилей рисков на основе международных стандартов финансовой отчётности и доку -ментов Базельского комитета банковского регулирования и надзора (БКБН);
- стимулирование повышения качества капитала кредитных организаций;
- регулирование уровня кредитных рисков, а также при необходимости разработка и утверждение
8
№ 2/2014
Вестник Таганрогского института управления и экономики
планов мероприятий по деконцентрации рисков на бизнес-собственников.
Особым направлением в системе банковского регу-лирования и надзора является совокупность мероприятий по оздоровлению банковского сектора. В настоящее время используются два основных подхода в данном направлении - отзыв лицензий и санирование. По мнению председателя Банка России Э. Наби-уллиной, «... банковский сектор становится более здоровым, когда из него уходят откровенно слабые либо криминальные игроки, когда банки начинают более эффективно осуществлять риск-менеджмент, адекватно оценивают активы, не надувают фиктивные капиталы.» [4]. За анализируемый период были отозваны лицензии у 102 кредитных организаций, а сначала 2014 г. - уже у 72 [5, с. 14]. Лицензии отзываются у банков, бизнес которых строится на обслуживании теневой либо криминальной экономики, а также у банков, испытывающих серьёзные финансовые проблемы, неразрешаемые действующим менеджментом.
Отзыв лицензии - это мера исключительная, ей, как правило, предшествует рассмотрение возможности санации кредитного учреждения. Применение процедуры санации осуществляется в следующих случаях:
- банк относится к категории системно значимых, его ликвидация окажет влияние на устойчивость банковской системы в целом. Для надзора за системно значимыми банками в 2013 г. было создано специальное подразделение центрального аппарата Банка России;
- санация экономически целесообразна. Если издержки на санацию превышают совокупные выплаты вкладчикам при ликвидации банка, то применение процедуры санации в таком случае нецелесообразно и может спровоцировать снижение стандартов управления рисками и развитие недобросовестной конкуренции на рынке банковских услуг [4, с. 5-9];
- отсутствие признаков криминальности в бизнес -модели банка, и банк не вовлечён в обслуживание нелегально й экономики.
Как показывает практика последних лет, отзыв лицензий применяется к мелким, неустойчивым банкам. Для выявления таковых Банком России разработана методика оценки финансовой устойчивости, включающая совокупность показателей по различным аспектам финансового состояния банка (рис. 6).
Показатели финансовой устойчивости банка по методике Банка России
Показатели
капитала
показатель достаточности собственных средств
(Ш.О) ^
показатель общей достаточности капитала
(ПК2)
показатель оценки качества капитала (ПКЗ)
Показатели активов Показатели Показатели
* показатель качества ссуд доходности ликвидности
(ПА1) * показатель показатель соотношения
* показатель качества рентабельности актиЕОЕ высоколиквидных
активов (ПА2) (ПД1) активов и привлеченных
* показатель доли * показатель средств (IKI1)
просроченных ссуд рентабельности капитала показатель мгновенной
• (ПАЗ) (ПД2) пиееидностя (Н2) (ПЛ2)
* показатель размера * показатель структуры показатель текущей
резервов на потери по ДОКОДОЕ (ПДЗ) ПИЕЕИДНОСТЯ (НЗ) (ПЛЗ)
* ссудам и иным активам * показатель структуры показатель структуры
• (ПА4) расходов (ПД4) привлеченных средств
* показатель * показатель чистой (ПЛ4)
концентрации крупных процентной маржи показатель зависимости от
кредитных рисков (Н7) (ПД5) межбанковского рынка
(ПАЗ) * показатель чистого (ПЛ5)
* показатель спредаот кредитных показатель небанковских
концентрации операций (ПДб) ссуд (ПЛ7)
кредитных рисков показатель общей
* на акционеров ликвидности (Н5) (IUI8)
(.участников} (НУ.1) показатель усреднения
(ПАб) обязательных резервов
* показатель (ПЛ8)
концентрации показатель риска на
кредитных рисков крупных кредиторов
* на инсайдеров (й 1U.1) (вкладчиков) (ПЛ10)
(ПА7)
Рис. 6. Система показателей оценки финансовой устойчивости банка
9
№ 2/2014
Вестник Таганрогского института управления и экономики
Показатели достаточности капитала являются одними из ключевых. Однако без учёта других показателей деятельности банков их нельзя однозначно применять для объективной оценки устойчивости банка. Не исключается вероятность того, что этот банк не очень хорошо работает, неэффективно использует свои ресурсы или качество его капитала сомнительно. В 2013 г. Банком России реализованы меры по введению в действие международных документов, направленных на повышение финансо-войустойчивостикредитных организаций и финансо-вого рынка в целом, в первую очередь документов БКБН. В частности, норматива достаточности собственных средств (капитала) банков (Н1) был заменён на три новых норматива достаточности капитала: норматив достаточности базового капитала банка (Н1.1) (минимально допустимое значение - 5%); норматив достаточности основного капитала банка (Н1.2) (минимально допустимое значение - 5,5%,); норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1.0) (минимально допустимое значение - 10%). В рамках регулирования капитала и ликвидности в соответствии с принципами Базеля III предусматривается ужесточение требований к капиталу. Одна из мер - поэтапное прекращение признания в капитале «неудовлетворительных» инструментов с 90% в 2013 г. до 30% к началу 2019 г. Эго сократит для банков возможность включать в капитал гибридные инструменты без обязательств их конвертации или списания на убытки.
Предусматривается создание двух буферов капитала: буфера консервации (conservation buffer) и контр циклического буфера (countercyclical buffer range) [6]. Основной целью формирования буфера консервации, «простой» надбавки к минимальным требованиям, является поддержание достаточности капитала на определённом уровне в целях покрытия убытков банка во время системного экономического спада. В целях поддержания буфера консервации банки будут ограничиваться в распределении прибыли (чтобы она направлялась в капитал). Данный показатель будет увеличиваться с 2016 г. на 0,625% ежегодно до достижения к 1 января 2019 г. значения
2,5%. Контрциклический буфер предназначен для сдерживания кредитной активности банков в периоды экономического подъёма и стимулирования её в периоды спада. По мнению экспертов [7], в текущей нестабильной экономической ситуации «Базель III» не может гарантировать устойчивость банковской системы. Недостаток этого стандарта заключается в том, что он слишком глобализован и потому не учитывает особенности локальных банковских систем.
В заключение можно констатировать, что проблема поддержания устойчивости банковского сектора обусловливает решение комплекса задач, - формирование условий для развития банковской деятельное -ти, привлечение средств населения и предприятий, укрепление финансового состояния банков, развитие кредитных организаций посредством повышения уровня их капитализации и качества капитала, рас -ширение операций банков с реальной экономикой.
ЛИТЕРАТУРА
1. Сеетоецееа ТА. Институт доверия в развитии бан-
ковской системы [Электронный ресурс]. URL: http ://www. km.ru/referats/3 35197-institut-doveriy a-v-razvitii-bankovskoi-sistemy (дата обращения:
29.11.2014).
2. Национальная экономика. М.: ЭкономистЪ, 2006.
3. Отчёт о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2013 г. [Электронный ресурс]. URL: http ://cbr. ru/publ/arc hive/root_get_blob. aspx? doc_id=9525 (дата обращения: 19.10.2014).
4. Выступление Председателя Банка России Э.С. На-биуллиной // Деньги и кредит. 2014. № 8.
5. Данные Финансового информационного портала [Электронный ресурс]. URL: http://www.banki.ru/ banks/memory/?P AGEN_1=2&utm_sourc e =yandex& utm_medium=cpc&utm_campaign=Spisok_Problemn yh_Bankov&source=yandex_cpc_spisok_problemnyh _bankov&_openstat=ZGlyZWN0Ln]hbmRleC5ydTsx NTM0MzM1OzI 1NTIzNTM3O3lhbmRleC5ydT pwc mVtaXVt&yclid=5790632677905682894 (дата обращения: 19.10.2014).
6. ПоздышевВ. О нормативах Базеля III [Электронный ресурс]. URL: http://www.banki.ru/news/bankpress/ ?id=4749628 (дата обращения: 19.10.2014).
10
