Научная статья на тему 'Обеспечение экономической безопасности коммерческого банка'

Обеспечение экономической безопасности коммерческого банка Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

CC BY
2741
434
i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.
Ключевые слова
ЭКОНОМИЧЕСКАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ / КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК / БАНКОВСКИЕ РИСКИ / БАНКОВСКАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ / ECONOMIC SECURITY / COMMERCIAL BANK / BANKING RISKS / BANK SECURITY

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Матвеева Е.Е.

Любая организация в рыночных условиях сталкивается с рисками, приводящими к негативным последствиям для организации бизнеса, его банкротству. поэтому фирмы активно начали формировать систему экономической безопасности, представляющей собой некоторую совокупность конкретных взаимосвязанных элементов, к примеру, нормативно-правовая база, положения внутри организации, в т.ч. налоговая политика, методы и инструменты, нормы и нормативы, лимиты и средства, мотивация и стимулы, ответственности и обязательства и т.д. в настоящее время среди научных публикаций можно отметить значительный рост числа работ, посвященных тем или иным аспектам экономической безопасности систем народного хозяйства. Среди них можно выделить труды Л. И. Абалкина, И. в. Андроновой, И. А. Богданова, Е. М. Бухвальда, А. в. возженикова, c. С. Галазовой, С. Ю. Глазьева, Б. в. Губина, С. М. Дробышевского и др. Основная задача, нацеленная на обеспечение банковской экономической безопасности состоит в обеспечении минимума внутренних и внешних угроз Для достижения такой цели необходимо проводить соответствующую политику, обеспечивающую банковскую экономическую безопасность. такая политика определяет действенные шаги руководства государства по выделению ряда целей и отработке задач, отвечающих государственным интересам. Уровень банковской экономической безопасности прямо зависит от эффективной работы персонала, руководства и служб экономической безопасности коммерческих банков выяснять на ранних стадиях, избегать, нейтрализовать и ликвидировать риски банков без ущерба для самого финансово-кредитного учреждения. выяснив всевозможные банковские риски, можно более подробно раскрыть их и предложить меры по их недопущению, которые должны в конечном счете привести к росту уровня банковской экономической безопасности.

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.
iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.
i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.

Ensuring economic security of a commercial bank

Any organization in market conditions faces risks that lead to negative consequences for the organization of a business, its bankruptcy. Therefore, firms have actively begun to formulate a system of economic security, which is a set of specific interrelated elements, for example, the regulatory framework, the situation within the organization, including tax policy, methods and tools, norms and standards, limits and means, motivation and incentives, responsibilities and obligations, etc. currently, among scientific publications, a significant increase in the number of works devoted to certain aspects of the economic security of the national economy systems can be noted. among them are the works of L. i. Abalkin, i. v Andronova, i. a. Bogdanov, E. M. Bukhvald, A. V Vozhenikov, c. S. Galazova, S. Yu. Glazyev, в. V Gubin, S. M. Drobyshevsky and others. The main task aimed at ensuring banking economic security is to ensure a minimum of internal and external threats. To achieve this goal, it is necessary to pursue appropriate policies to ensure banking economic security. Such a policy determines the effective steps taken by the state leadership to identify a number of goals and develop tasks that meet state interests. Having identified all kinds of banking risks, we can disclose them in more detail and propose measures to prevent them, which should ultimately lead to an increase in the level of banking economic security.

Текст научной работы на тему «Обеспечение экономической безопасности коммерческого банка»

Матвеева Е.Е.

ОБЕСПЕЧЕНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

введение. Банковская деятельность в области экономической безопасности нацелена на формирование достаточного уровня использования банковских ресурсов. Она связана с нейтрализацией возникающих и уже имеющихся угроз и созданием факторов устойчивого и результативного использования существующих ресурсов, капитала, прибыли и укрепления уровня ликвидности активов, сохранение постоянного ядра клиентов, материальных и денежных средств, возврата выданных ссуд [1].

Обеспечение банковской экономической безопасности включает в себя ресурсы, нацеленные на защиту экономических банковских интересов, в большей степени клиентов, выступающих и формирующих банковские операции в ходе оказания услуг банка, в первую очередь кредитование, в границах уставной деятельности, выполнения целевых направлений банка и государственных требований [2].

посредством формирования эффективно действующей системы экономической безопасности формируются особенные в банковской сфере мероприятия оптимизации планирования предоставленных и реализованных услуг, созданию договоров, устраняющие ряд рисков невыполнения обязательств и обеспечение полных гарантий по их реализации, направленных на защиту от действий организаций и физических лиц при корпоративном обслуживании отдельных клиентов.

Обзор литературы. в настоящее время среди научных публикаций можно отметить значительный рост числа работ, посвященных тем или иным аспектам экономической безопасности систем народного хозяйства. Среди них можно выделить труды Л. И. Абалкина, И. в. Андроновой, И. А. Богданова, Е. М. Бух-вальда, а. в. возженикова, С С. Галазовой, С. Ю. Глазьева, Б. в. Губина, С. М. Дробышевского и др. Среди зарубежных исследователей проблем экономической безопасности можно выделить Д. Балдвина, Б. Бузана, М. кахлера, С. Лессмана,

С. Ли, Д. Нанто, А. позена, М. реннера, А. Сена, Дж. терлуина, Ю. Ченга.

Материалы и методы. при написании статьи были использованы следующие методы исследования: сбор, обработка, систематизация полученной информации, анализ полученных данных, сравнительный, ретроспективный, статистико-эко-номический анализ и др.

результаты исследований. в настоящее время в условиях цифровой экономики в банковской деятельности, на наш взгляд, основной целью для обеспечения экономической безопасности банков должны выступать такие условия, которые стабилизируют его развитие и достижение следующих целей.

в связи с этим наиболее перспективными направлениями в развитом банковском секторе экономики являются достижение высочайшего уровня технологического развития банковских бизнес-процессов, а это в свою очередь связано с решением следующих вопросов:

• рационализация в создании защищенности банковских интересов и его работников, в том числе посягательства преступников, и противостояние проникновений в компьютерную базу в противозаконных целях;

• Использование эффективной технологической банковской базы по реализации банковских продуктов (затраты должны быть самоокупаемыми) совместно с технологиями клиентов или формирование системы совместных технологий;

• Формирование финансовой банковской устойчивости, его стабильности, рост капитализации посредством внедрения собственных цифровых технологий, которые не зависят от разработчиков, включая иностранных;

• Создание комплекса, обеспечивающего сохранение основных ресурсов, среди которых трудовые, финансовые, а также материальных ценностей;

• постоянная защита всей банковской системы от проявлений монополистической конкуренции (включая воздействия конкурентов на государство в собственных интересах, при этом создавая преимущества в банковской деятельности);

• Формирование ряда высоких технологий, помогающих в обеспечении соблюдения банковской тайны;

• Обеспечение эффективности в процессе функционирования системы банковской экономической безопасности посредством создания структурных подразделений, которые осуществляют контроль и мониторинг банковских бизнес-процессов банка с помощью специфических технологий и формирования организационных конструкций (внутренний и внешний аудит и надзор) [3].

На рисунке 1 показана система обеспечения безопасности банковской деятельности, на наш взгляд, позволяющая повысить уровень национальной безопасности в целом.

рисунок 1 - Состав экономической безопасности коммерческих банков

Основная задача, нацеленная на обеспечение банковской экономической безопасности состоит в обеспечении минимума внутренних и внешних угроз [4]. Для достижения такой цели необходимо проводить соответствующую политику, обеспечивающую обеспечение банковской экономической безопасности. такая политика определяет действенные шаги руководства государства по выделению ряда целей и отработке задач, отвечающих государственным интересам.

в качестве основных целей политики обеспечения банковской экономической безопасности можно выделить:

1. Обеспечение и поддержка устойчивости банковского сектора;

2. рост значимости банковской системы в экономическом росте;

3. выделение, нейтрализация, предотвращение внутренних и внешних угроз банковской экономической безопасности;

4. Защита государственных интересов, общества и индивидов от мошеннических действий в банковской деятельности;

5. рост доверия населения к отечественным банкам;

6. Устранение разглашения конфеденциональной информации, носящий закрытый характер в виде банковской тайны;

повышение финансовых результатов в коммерческих банках путем обеспечения гарантий безопасности у клиентов банков их имущественных прав [5] можно достичь. Задачи, вытекающие из данных целей, можно достичь следующим образом:

- выявить субъекты банковских угроз посредством функционирующего механизма, а также их влияние на отечественный экономический рынок;

- создать систему прогнозирования через корректировку от внутренних и внешних угроз экономической безопасности банковских отношений;

- создать механизм и мероприятия в банковской деятельности, смягчающие негативные факторы;

- укрепить роль государства как основного гаранта безопасности общества и личности;

- принять результативные меры по выделению, предупреждению и нейтрализации правонарушений иностранных государств против банковской деятельности россии.

в процессе осуществления такой системы безопасности формируются и реализуются определенные документы.

Обеспечение достаточного состояния банковской экономической безопасности требует управления людских, финансовых, информационных и законодательных ресурсов, нацеленных на создание необходимой системы безопасности финансовых интересов банка от внутренних и внешних угроз [6].

Обсуждения и заключения. Уровень банковской экономической безопасности прямо зависит от эффективной работы персонала, руководства и служб экономической безопасности коммерческих банков. Необходимо выяснять на ранних стадиях, избегать, нейтрализовать и ликвидировать риски банков без ущерба для самого финансово-кредитного учреждения.

выяснив всевозможные банковские риски, можно более подробно раскрыть их и предложить меры по их недопущению, которые должны в конечном счете привести к росту уровня банковской экономической безопасности.

Одним из самых опасных в банковской деятельности рисков считается кредитный риск, поскольку невыплаты по кредитам, особенно крупным, могут привести к банкротству и ликвидации коммерческих банков. [7].

Для того, чтобы определить степень воздействия кредитного риска на финансовое состояние банка, нужно проанализировать его кредитный портфель. при повышении у банка уровня просроченной задолженности по кредитам, банк должен оперативно управлять кредитным риском. Если данный показатель резко повысится, это может привести к очень негативным последствиям, включая банкротство.

Для предупреждения или снижения воздействия кредитного риска нужно проведение ряда мер:

- оценка кредитоспособности клиента;

- снижение объемов выдаваемых кредитов одному заемщику;

- страхование кредитов;

- привлечение достаточного обеспечения.

Раскроемданные предложенияболееподробно. Оценкакредитоспособности является самым популярным методом у работников банка, позволяющим ликвидировать все риски, которые могут возникнуть в связи с невыплатами по кредиту, на первоначальном этапе.

Снижение объемов выдаваемых кредитов одному заемщику. Такой способ используется в случае, если банк не достаточно уверен в кредитоспособности клиента. Он помогает уменьшить объем убытков в случае не возврата кредита.

Страхование кредита -это один из способов, когда риск не возврата передается страховой организации [8].

Для привлечения определенного обеспечения применяются способы залога или поручительства.

Для обеспечения залога большое внимание обращают на такие показатели, как ликвидность, местонахождение и состояние залога. При поручительстве разрабатывается договор с обязательствами, с помощью которого поручитель должен при необходимости кредитору оплатить задолженность заемщика.

Кредитный мониторинг позволяет наблюдать за погашением кредита, а также разрабатывать и принимать меры, обеспечивающие возврат кредита. Основной целью мониторинга считается отслеживание корректировки кредитоспособности заемщика и выявление того, какие мероприятия можно применять в случае возникновения непредвиденных проблем. после выдачи кредита банкам нужно постоянно следить за качеством его состояния.

в целях снижения уровня валютного риска можно применять методы защитных, валютных оговорок и хеджирования.

Защитные оговорки описаны, как правило, в договоре, как условия, предусматривающие возможность корректировать первоначальные условия договора в процессе его использования [9].

валютная оговорка-это условия, предусматривающие изменение из-за изменчивости курсового соотношения между валютой платежа и какой-то иной валютой, определенной в договоре, в качестве валютной оговорки.

Хеджирование характеризует возможность формирования встречных требований и обязательств в иностранной валюте. Для уменьшения валютного риска можно применять данные способы хеджирования:

- продажа отечественной валюты, выбор иной валюты сделки;

- сокращение доли операций с ценными бумагами в отечественной валюте, уменьшить объем денежной наличности.

Еще одним рассматриваемым риском считается технология дистанционного банковского обслуживания. последнее время, после внедрения в банковскую сферу таких технологий стали появляться прогрессивные виды мошеннических схем, приводящих к спаду банковской экономической безопасности [10].

превалирующим риском при применении таких технологий является риск

получения мошенником несанкционированного доступа к документации клиента по его счету. Негативными последствиями данного доступа могут быть списание финансов со клиентского счета, а также утечка информации об операциях, совершаемых клиентом. В связи с этим можно предложить определенные мероприятия по нейтрализации или ликвидации такого рода рисков:

- включить услугу, помогающую подключаться к дистанционному обслуживанию банков только с конкретных IP-адресов компьютеров клиента и постоянно информировать клиентуру о входе в систему с помощью технологии сотовой связи через СМС;

- постоянно проверять деловую репутацию пользователей, имевших доступ к дистанционному обслуживанию;

- непрерывно обновлять программное обеспечение;

- регулировать количество клиентов, имеющих доступ к данной системе.

Развитие банков с помощью таких способов дистанционного банковского

обслуживания повышает доверие клиентов к данного рода операциям [11].

В целях снижения рисков, связанных с мошенническими схемами по кредитным картам, банк постоянно проверяет работу обеспечения безопасности расчетов при использовании банковских карт. Банк взаимодействует с клиентами при ознакомлении их с правилами использования карт. Кроме того, во всех отделениях банков работает, как правило, телефонный консультационный центр информационного сопровождения клиентов, куда круглосуточно любой клиент может обратиться за помощью. Но самым основным гарантом безопасности операций с банковскими картами является собственно владелец карты, его финансовое соблюдение правил пользования картами посредством обеспечения безопасности расчетов. Таким образом, с целью минимизации или предотвращения рисков нужно использовать определенную систему мероприятий:

- информировать пользователей посредством использование технологий СМС-оповещений;

- включение технологий дополнительной идентификации клиентов системы дистанционного обслуживания банка, использование эффективных цифровых алгоритмов цифровой подписи в целях подтверждения финансовых сделок;

- использование чиповой технологии VSDC на этапе выпуска мировых банковских карт, как самого надежного способа защищенности от скимминга (кражи персональных данных в банкомате) [12].

Для снижения репутационного риска необходимо использовать определенные методы:

- выработка отдельной нормативной базы внутри банка в целях безконфликтного взаимодействия между сотрудниками и клиентами;

- надзор за соблюдением персонала, учредителями банка законодательных актов РФ, включая законы о банковской тайне и проведение внутреннего контроля для противодействия легализации доходов, полученных незаконно;

- анализ влияние факторов репутационного риска в целом на финансовые показатели банковской деятельности;

- обеспечивать непрерывное повышение квалификации банковского персонала, включая предоставление доступа к постоянно обновленным законодательно-правовым и внутренним документам;

- контролировать достоверность финансовой банковской информации и другой обязательно публикуемой отчетности, предоставляемой акционерами и постоянным клиентам.

выделяют два фактора, которые влияют на степень банковской экономической безопасности: финансовая стабильность банка и степень качества портфеля кредитов. такие факторы диктуют выбор комплекса мер, необходимого для снижения убытков банка:

- специальной службой экономической безопасности банка служит осуществление непрерывного мониторинга степени банковской экономической безопасности;

- достижение результативной работы общего механизма внутреннего контроля:

- проведение мероприятий, нацеленных на повышение качества обеспечения безопасности в информационной и финансовой среде;

- использование актуальных способов менеджмента угроз экономической безопасности.

раскрыв самые распространенные банковские риски, предлагаются и описываются самые действенные способы их нейтрализации, спада их воздействия, предотвращения. Методы такого рода могут частично гарантировать эффективность в некоторых кризисных банковских ситуациях, но в случаях наступлений стандартных рисков банка они будут результативны.

ЛИТЕРАТУРА

1. Ларионова И.в. Риск-менеджмент в коммерческом банке. Монография. М.: КНОРУС, 2014. - 64 с.

2. Графова И. Л., Емельянов Р. А. Экономическая безопасность коммерческого банка как элемента банковской системы страны. Экономический журнал. 2016. №5. С. 74.

3. Дубинин С.К. Российская банковская система - испытание финансовым кризисом .Деньги и кредит. 2015. №1. С.9-12.

4. Можанова И.И. Финансовая устойчивость коммерческих банков и нефинансовых организаций: теоретический и практический аспекты. Финансы и кредит. 2014. № 4. С. 36-42.

5. Магзумова Н.в., Федотов в.Д. Управление рисками в коммерческих

банках . Научный вестник Южного института менеджмента. 2018. №3. С. 68-73.

6. Мельник Д.Ю. Экономическая безопасность банковской системы: теоретические и практические аспекты . Интернет-журнал «Науковедение» Том 9, №5 .2017

7. Дробот Е.В., Вартанова М.Л. Экономическая безопасность: концептуальные основы и оценка обеспечения безопасности личности в странах Евразийского экономического союза . Экономические отношения. 2019.Том 9. №3. 2019. С.1678

8. Макеев С.Н. Создание системы показателей экономической безопасности банка на основе внутренних процедур оценки достаточности капитала. Российское предпринимательство. 2018. Том 19.№ 4.с. 1151-1162.

9. Мамакова A.A., Валиев Т.Ю. Финансовая устойчивость коммерческого банка как фактор обеспечения его экономической безопасности. Современные научные исследования и инновации. 2019. № 7

10. Гончаренко Л.П. Экономическая безопасность. 2-е изд., перераб. и доп. Москва: Издательство Юрайт, 2019. 340 с.

11. Пименов Н. А.Управление финансовыми рисками в системе экономической безопасности.2-е изд., перераб. и доп. Москва: Юрайт, 2019. 326 с.

12. Сологубова Г. С. Составляющие цифровой трансформации. Москва: Издательство Юрайт, 2019. — 147 с.

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.