CC BY
71Обеспечение экономической безопасности деятельности коммерческих банков
Боровиков Георгий Сергеевич1,
студент Финансового университета при Правительстве
Российской Федерации
E-mail: borovikovgeorge@icloud.com
Овчаренко Сергей Александрович,
студент Финансового университета при Правительстве
Российской Федерации
E-mail: ovcharenko_1707@mail.ru
В статье рассмотрены понятие и элементы экономической безопасности банка. Исследованы теоретические аспекты функционирования финансовой и информационной безопасности финансово-кредитной организации. Определены основные факторы дестабилизации финансовой устойчивости коммерческих банков, а также выявлены принципы, средства и методики противодействия угрозам подобного характера. В процессе исследования проведен анализ эффективности системы экономической безопасности отечественного банковского сектора.
Ключевые слова: экономическая безопасность, финансовая безопасность, информационная безопасность, банковский сектор, коммерческие банки, угрозы экономической безопасности, банковский риск.
в
1 Научный руководитель: Васильев Игорь Иванович, к.э.н., доцент Финансового университета при Правительстве Российской Федерации (E-mail: vasilev-1962@inbox.ru).
Актуальность данного исследования обуславливается необходимостью обновления и совершенствования существующей системы экономической безопасности российских финансово-кредитных организацией в связи с нарастающей агрессивностью внешнеэкономической конъюнктуры.
Устройство современной системы национального и международного хозяйств неотделимо и невозможно без функционирования финансово-кредитных организаций. Но факт аккумуляции широкой денежной массы делает данный институт крайне уязвимым. Уязвимость банковской системы внутри страны напрямую влияет на темпы экономического роста, усугубляя те или иные проблемы во всех сферах общественной жизни, а потому крайне важно обеспечить стабильное, непрерывное состояние экономической защищенности таковых организаций.
Под экономической безопасностью принято понимать такое состояние финансово-кредитной организации, при котором достигается максимальная эффективность в использовании финансовых, административных, капитальных, информационных и иного рода ресурсов для предотвращения угроз стабильного выполнения базовых функций таковой структуры [5]. Она подразделяется на две части: на финансовую и информационную.
Финансовая безопасность представляет собой совокупность мер по противостоянию рискам, угрожающим финансовой деятельности предприятия. Она направлена на стабильное повышение ликвидности баланса, обеспечение возвратности кредитов, увеличение добавочного капитала и, в целом, установление сохранности финансовой устойчивости банка. Вследствие этого, основными объектами, подлежащими защите в рамках рассматриваемой системы, являются:
1) финансовые средства (валюта и драгоценности);
2) материальные средства (сооружения, оборудование, транспорт);
3) технические средства.
В свою очередь, информационная безопасность - это состояние защищенности всех его информационных активов от внешних и внутренних информационных угроз. Конститутивными ее компонентами являются [6]:
1) безопасность электронных платежей;
2) безопасность компьютерных сетей в банке;
3) безопасность персональных платежей физических и юридических лиц.
Стоит понимать, что банк несет ответственность не только за собственную информационную
защищенность, но также и за информацию о своих клиентах, за те средства, которые они вложили, что напрямую влияет на доверие пользователей банковских услуг и, как следствие на финансовую устойчивость данной организации. Таким образом, финансовая стабильность является общим предметом и целью всех субсистем экономической безопасности.
Для наиболее полной и совершенной защиты экономического базиса кредитной организации процесс обеспечения безопасности обязан соответствовать следующим требованиям и принципам [4].
• Комплексность - сохранность стабильного функционирования банка должна быть гарантирована на всех его организационных уровнях и обеспечиваться всеми доступными средствами.
• Непрерывность - возможность продолжать деятельность по защите финансовой устойчивости постоянно и вне зависимости от негативных воздействий со стороны внешней среды.
• Своевременность - упреждающая направленность мер обеспечения безопасности.
• Целесообразность - сопоставимость потенциального ущерба и затрат на поддержание мер безопасности.
• Правомерность - принимаемые меры должны соответствовать действующему законодательству.
Из приведенных положений можно заключить, что эффективность функционирования отдельного коммерческого банка во многом зависит не только от показателей, обеспечивающих скорое устранение последствий форс-мажорных обстоятельств, но и от механизмов быстрой, правильной идентификации угроз непосредственно экономической безопасности.
Угроза экономической безопасности банка -потенциально возможное негативное воздействие на отдельные элементы бизнес-процессов финансово-кредитной организации.
Как и в любой другой коммерческой организации, угрозы экономической безопасности финансово-кредитной организации принято подразделять на внутренние и внешние (табл. 1) [5]. Первая группа представляет собой совокупность факторов, обуславливающих появление рисков финансовой устойчивости банка, возникающих внутри управляемой системы вследствие умышленных или неумышленных действий внутренних субъектов компании. В свою очередь вторая группа определяется независимостью возникновения риска от внутреннего управления фирмы. Потенциальная опасность такового характера может варьироваться от простых рыночных детерминант, обуславливающих рыночную конъюнктуру (вроде конкурентных процессов) до политических и социальных (когда спрос на кредиты и депозиты сжимается вследствие неспособности или нежелания широкой массы населения позволить себе данные услуги).
Таблица 1. Виды угроз экономической безопасности деятельности коммерческих банков
Внутренние угрозы Внешние угрозы
Угрозы управленческих ошибок Политические
Риски агрессивной финансово-кредитной политики Экономические
Угрозы, связанные с нарушением ликвидности баланса банковской структуры Социальные
Источник: составлено авторами.
Устойчивость же самого банка определяется готовностью системы безопасности противодействовать обоим типам угроз одновременно. Таким образом, внутренние и внешние угрозы взаимосвязаны и неделимы. Они существуют всегда, но изменяется их количественное и качественное содержание. Именно поэтому банкам требуется постоянно исследовать и прогнозировать риски для осуществления рентабельного бизнеса.
Таблица 2. Основные типы угроз финансовой устойчивости банка и меры их предотвращения
Угрозы Мероприятия по предотвращению угроз
Внезапное извлечение большого числа депозитов 1. Диверсификация пассивов для обеспечения высокой прогнозируемости источников финансирования банка 2. Секьюритизация выдаваемых кредитов для обеспечения ликвидности баланса и, как следствия, создание финансовой «подушки безопасности»
Низкая возвратность кредитов 1. Разработка политики выдачи кредитов 2. Секьюритизация долговых обязательств
Факторы конкурентной среды 1. Повышение качества и снижение себестоимости оказываемых услуг
Информационные факторы 1. Лоббирование коммерческих интересов в правительстве 2. Проведение непрерывной PR-ком-пании для повышения доверия клиентов
Заморозка активов банка другой организацией 1. Размещение активов только в авторитетных, отечественных учреждениях 2. Мониторинг их финансовой деятельности
Источник: составлено авторами.
Практика защиты от угроз финансовой устойчивости чрезвычайно разнообразна (табл. 2). Она включает в себя как прямые действия, направленные на ликвидацию опасности деятельности отдельного банка, так и меры превентивного воздействия на факторы риска. Так, ядром управления рисков является стратегия банка. Под этим
сз о
со £
гп Р сг
от А ш
термином понимается концептуальная основа деятельности конкретного банка, способствующая принятию правильных качественных управленческих решений на всех уровнях менеджмента. Одной из ее составляющих является кредитная политика. На ее основе строится работа с розничными клиентами и разрабатываются модели скоринга. Это помогает банку защитить себя от неблагонадежных клиентов, что сохраняет или даже повышает уровень возвратности кредитов в конкретной организации.
В условиях непрерывного и стремительного развития систем электронных платежей и цифровых валют, а также прочих информационных технологий, так или иначе связанных с интернет-банкингом, важнейшим вопросом при интеграции подобных инструментов и технологических комплексов становится вопрос защищенности информационных потоков между субъектами банковской системы. Особо важно подчеркнуть проблему обеспечения безопасности платежей физиче-
3500000,00 -
ских лиц, ведь на этой основе зиждутся динамика колебаний спроса на банковские услуги, в целом, и доверие к конкретному банку, в частности. За последнее десятилетие возникло и развилось огромное количество мошеннических схем, направленных на хищение средств клиентов коммерческих банков (большая часть из которых осуществляется методом социальной инженерии) [1].
Так, из рис. 1 видно, что объем банковских операций, совершенных без согласия с клиентом, неуклонно растет с начала рассматриваемого периода вплоть до 1 квартала 2022 года (1830299,50 тыс. руб. в 1 квартале 2020 г. против 3294160,94 тыс. руб. в 1 квартале 2022 г.). Более того, на графике видно, что иногда прирост за один квартал может превышать 10%. С другой же стороны, это происходит из-за большей популяризации электронных платежных систем: так как операций становится больше, то больше мошенников уходят именно в эту сферу (в частности, из-за этого сокращается объем хищений из банкоматов).
3000000,00
о 1500000,00
<к 1000000,00
о 500000,00 0,00
2021
Временной отрезок
в
■ I квартал II квартал III квартал
Рис. 1. Объем банковских операций, совершенных без согласия клиентов в РФ за период 2020-2022 гг. Источник: составлено авторами на основе данных ЦБ (URL: https://cbr.ru/analytics/ib/).
Однако стоит заметить, что на конец 2 квартала размер хищений подобного характера серьезно уменьшился (на 13,5% по сравнению с прошлым периодом), что может свидетельствовать об эффективности методов борьбы с таковыми сценариями хищений.
Говоря о методах противодействия угрозам информационной безопасности, необходимо сделать акцент на том, что каждый банк по-разному справляется с такими проблемами. Рассматривая примеры «Тинькофф» и «СБЕР», можно отметить, что, во-первых, на их официальных сайтах и, например, в их приложениях есть всевозможная информация на тему информационной безопасности, которая способствует в направлении определения с действиями при контакте с мошенником. Кроме того, в приложениях этих банов встроена функция, которая должна предупредить (с определенной вероятностью, так как не все телефонные номера содержатся в базах данных корпораций), принадлежит ли данный номер мошеннику. Помимо этого, в указанных программных продуктах есть возможность предоставить информацию о себе, которую банки впоследствии будут использовать для защиты пользователя от злоумышленников.
Возвращаясь к проблеме защиты функционирования банков, требуется изучить российскую систему экономической защиты активности такового характера. Нынешний опыт показывает, что отечественная система обеспечения финансовой устойчивости банковской деятельности работает достаточно эффективно. В условиях тотального давления на российские компании, в частности на финансово-кредитный сектор, со стороны западных правительств и корпораций большинство отечественных банков продолжает функционировать. Даже учитывая тот факт, что общая величина их убытков по итогам первого полугодия 2022 года составила 1,5 трлн руб., в настоящее время (рис. 2) размер кредитования частных лиц превысил уровень сентября прошлого года (74 млрд руб. в 2021 г., в то время как в 2022 г. этот показатель составил 80,7 млрд руб.) и достиг размеров февраля 2022 года. Наиболее убыточный период пришелся на март-май 2022 года, когда по инерции происходила эскалация экономического кризиса. К сентябрю же положение стабилизировалось, и банки вновь продолжили получать прибыль. Как отметил первый зампред Банка России Д. Тулин: «банки обошлись малой кровью». Во многом эта
2500000,00
2000000,00
2020
2022
заслуга инструментов системы финансовой безо- были компенсированы резервным капиталом (об-пасности: издержки в связи с сокращением спроса щий финансовый потенциал которого составляет на кредитные услуги и массовым изъятием вкладов 7 трлн руб.).
1 400
Временной отрезок
-кредиты юридическим лицам -кредиты физлицам
Рис. 2. Динамика корпоративного и розничного кредитования в России за период 31.09.2021-31.09.2022
Источник: составлено авторами на основе данных ЦБ (URL: https://www.cbr.rU/analytics/bank_sector/develop/#a_48876).
Подводя итог, можно говорить о том, что в современном мире экономическая безопасность банковского сектора конституирует стабильность выполнения функций и общую деятельность таковых организаций. В связи с перманентным развитием технологий и изменением общей экономической конъюнктуры угрозы финансовой устойчивости представляются крайне изменчивыми объектами. Именно поэтому для обеспечения ее рентабельности требуется непрерывно совершенствовать как финансовый, так и информационный ее компонент.
Литература
1. Айвазова, М.А. Информационная безопасность банков: виды мошенничества и методы борьбы с ним // Скиф. - 2020. - № 7 (47).
2. Гассеева, В.И. Экономическая безопасность банковской системы России // Индустриальная экономика. - 2020. - № 3.
3. Голубитченко, М.А. Особенности информационной безопасности в кредитно-финансовой сфере / М.А. Голубитченко, Е.П. Беренвальд, Е.Е. Парасюк. - Текст: непосредственный // Молодой ученый. - 2021. - № 52 (394). - С. 9-13.
4. Мамаева, Л. Н., Куприянова, М. Ю., Слепен-кова, Ю.И. Экономическая безопасность коммерческих банков // ИБР. - 2019. - № 4 (37).
5. Платонова, Ю. Ю., Шершнева, А.С. Финансовая безопасность банковской деятельности, как один из важнейших аспектов обеспечения стабильности коммерческих банков // Экономика и бизнес: теория и практика. - 2019. -№ 7.
6. Полетаева, К.А. Обеспечение информационной безопасности банковской системы // Скиф. - 2018. - № 4 (20).
ENSURING THE ECONOMIC SECURITY OF COMMERCIAL BANKING
Borovikov G.S.1, Ovcharenko S.A.
Financial University under the Government of the Russian Federation
The article considers the concept and elements of economic security of a bank. The theoretical aspects of the functioning of financial and information security of a financial and credit institution have been researched. The main factors contributing to the destabiliza-tion of the financial stability of commercial banks have been determined, as well as the principles, means and methods of countering threats of this nature have been identified. In the course of the study, an analysis of the effectiveness of the system of economic security in the national banking sector has been made.
Keywords: economic security, financial security, information security, banking sector, commercial banks, threat to economic security, bank risk.
References
1. Aivazova, M.A. Information security of banks: types of fraud and methods of dealing with it // Skif. - 2020. - No. 7 (47).
2. Gasseeva, V.I. Economic security of the Russian banking system // Industrial Economics. - 2020. - No. 3.
3. Golubitchenko, M.A. Features of information security in the credit and financial sphere / M.A. Golubitchenko, E.P. Beren-wald, E.E. Parasyuk. - Text: direct // Young scientist. - 2021. -No. 52 (394). - P. 9-13.
4. Mamaeva, LN, Kupriyanova, M. Yu., Slepenkova, Yu.I. Economic security of commercial banks // IBR. - 2019. - No. 4 (37).
5. Platonova, Yu. Yu., Shershneva, A.S. Financial security of banking as one of the most important aspects of ensuring the stability of commercial banks // Economics and business: theory and practice. - 2019. - No. 7.
6. Poletaeva, K.A. Ensuring the information security of the banking system // Skif. - 2018. - No. 4 (20).
C3
о
CO
от m Р от
1 Supervisor: Vasilyev I.I., Financial Government of the Russian Federation.
University under the
от А
IE
