CC BY
49
Выявлены
организации-
нарушители
Отделом таможенной инспекции Находкинской таможни при проведении камеральной таможенной проверки выявлены пять организаций, которые в течение 2010 г. осуществляли переводы денежных средств в иностранной валюте за границу по внешнеэкономическим контрактам, предусматривающим ввоз строительного, промышленного, текстильного оборудования, строительных материалов и швейных изделий.
Деятельность данных организаций характеризуется признаками «фирм-однодневок». Учредителями и руководителями указанных организаций являются разные лица, однако формат и условия контрактов аналогичны. Иностранные компании, с которыми были заключены контракты, а также банки, по реквизитам которых перечислялись денежные средства, зарегистрированы на территории Белиза и Республики Кипр, являющихся оффшорными зонами. Перечисление денежных средств осуществлялось авансовыми платежами в счет будущих поставок товаров. Общая сумма перечисленных денежных средств составила 2,17 млрд р.
Проверочные мероприятия выявили отсутствие сведений о представлении данными компаниями в уполномоченный банк документов, подтверждающих ввоз товаров на территорию РФ. Информация о возврате сумм авансовых платежей из-за границы также отсутствует. Выяснилось, что данные компании не зарегистрированы в качестве участников внешнеэкономической деятельности и не осуществляли таможенное декларирование импортных товаров в таможенных органах РФ.
Материалы проверки направлены в таможни, к региону деятельности которых относятся организации-нарушители для рассмотрения вопроса о привлечении их к административной ответственности по ч. 5 ст. 15.25 КоАП РФ (невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по возврату в РФ денежных средств, уплаченных нерезидентам за не-ввезенные в Российскую Федерацию товары). Предполагаемая сумма штрафов составит от 1,63 до 2,17 млрд р.
В действиях руководителей всех пяти организаций также усматриваются признаки преступления, предусмотренные ст. 193 УК РФ («Невозвращение в крупном размере из-за границы средств в иностранной валюте»). Таможенные проверки установили факт представления одной из организаций в уполномоченные банки копий фиктивных таможенных деклараций (ст. 327 УК РФ «Подделка, изготовление или сбыт поддельных документов»). Материалы таможенной проверки переданы в правоохранительные подразделения для рассмотрения вопроса об организации мероприятий по выявлению, пресечению и расследованию преступлений.
Наталья Сабадаш, главный государственный таможенный инспектор по связям с общественностью Находкинской таможни
На границе Особой экономической зоны — первые нарушения закона
Магаданская таможня возбудила дело об административном правонарушении по ч. 1 ст. 16.2 Кодекса об админи-
стративных правонарушениях РФ (недек-ларирование).
На границе Особой экономической зоны (ОЭЗ) в Магаданской области в постоянной зоне таможенного контроля «Палатка» был остановлен автомобиль «Тойота Гранвиа», следовавший в направлении п. Омсукчан с целью перевозки пассажиров, работников одного из горнодобывающих предприятий региона. В соответствии с представленными документами данное транспортное средство было ввезено на территорию ОЭЗ в соответствии с таможенной процедурой свободной таможенной зоны с освобождением от уплаты таможенных платежей, до настоящего времени таможенная процедура не изменялась. Также имелся документ, подтверждающий уплату акциза и НДС на данное транспортное средство.
В соответствии с федеральным законом от 06.12.2011 № 409-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», с 07.01.2012 вступили в силу изменения в федеральный закон от 31.05.1999 № 104-ФЗ «Об Особой экономической зоне в Магаданской области», согласно которым:
— при вывозе товаров, в том числе и транспортных средств, помещенных под таможенную процедуру свободной таможенной зоны с территории ОЭЗ действие таможенной процедуры свободной таможенной зоны должно быть завершено (иными словами, необходима уплата 100 % таможенных платежей на товары или транспортные средства). Исключение составляют транспортные средства, перемещаемые физическими лицами для личных, семейных, домашних и иных, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности нужд.
Несмотря на то, что в полномочия таможенного органа входило изъятие вышеуказанного автомобиля, факт наличия в транспортном средстве пассажиров позволил таможенникам ограничиться наложением ареста и возвратом транспортного средства на территорию ОЭЗ.
В отношении индивидуального предпринимателя, владельца автомобиля «Тойота Гранвиа», было возбуждено дело об административном правонарушении, санкция статьи предусматривает наложение штрафа в размере до двукратной стоимости объекта правонарушения с возможной конфискацией. Проводится расследование.
Елена Хотова, главный государственный таможенный инспектор по связям с общественностью Магаданской таможни
Экспорт лома черных металлов
С 13 февраля 2012 г. пункт пропуска в Магаданском морском торговом порту станет единственным пунктом на Дальнем Востоке, на котором будут осуществляться экспорт черных металлов в соответствии с таможенной процедурой экспорта. Указанные полномочия закреплены Постановлением Правительства Российской Федерации от 26.11.2011 № 1148 «Об определении в Дальневосточном федеральном округе места убытия из Российской Федерации за пределы единой таможенной территории Таможенного союза отдельных категорий товаров».
В 2011 г. таможни Дальнего Востока оформили более 1,8 млн т лома черных металлов. В ходе заседания Постоянно действующего совета по работе
