CC BY
209
УДК 338.27 DOI 10.12737/11515
Получено 29.04.2015 Одобрено 12.05.2015 Опубликовано 17.06.2015
Суворов А.В.
д-р экон. наук, профессор ФГБУН «Институт народнохозяйственного прогнозирования РАН» e-mail: [email protected]
Методы прогнозирования динамики и структуры доходов и расходов населения
Аннотация
В статье представлены схемы прогнозных расчетов показателей баланса денежных доходов и расходов населения и структуры потребительских расходов населения.
Ключевые слова:
доходы, потребительские расходы функция спроса, эластичность спроса.
Suvorov A.V.
Doctor of Economics, Professor, Institute of Economic Forecasting of the Russian Academy of Sciences
e-mail: [email protected]
Methods of Forecasting Dynamics and Structure of People's Income and Expenses
Abstract
Predictive calculation models of indicators included in balance of the income and expenses of the population and structure of consumer spending are presented in article.
Keywords:
income, consumer spending, the demand function, the elasticity of demand.
Основные элементы работы над прогнозом динамики и структуры доходов и расходов населения обобщенно можно объединить в три блока:
• аналитические процедуры, связанные с выявлением и количественной идентификацией узловых проблем базового периода — периода, предшествующего прогнозному;
• количественное определение целевых ориентиров развития, выражаемых обычно через уровни потребления отдельных видов благ и услуг и показатели развития отраслей социально-культурного комплекса;
• собственно прогнозные расчеты, включающие выбор наилучшего из альтернативных вариантов. Эти составляющие прогнозных исследований
характерны для прогноза всех секторов и сфер экономики. Подчеркнем также, что определение целевых ориентиров и отбор альтернатив важны, прежде всего, в средне- и долгосрочном прогнозировании, однако в той или иной степени они реализуются и при разработке краткосрочного прогноза.
Существенным моментом при построении прогноза является учет взаимосвязи уровня и динамики доходов и всех основных элементов экономики.
Например, уровни заработной платы и начислений на нее обусловливают уровень издержек производства в рыночном секторе, объем бюджетных расходов в социальной сфере. В свою очередь, издержки и выручка рыночного сектора, доходы бюджета формируются в зависимости от динамики физического объема производства и уровня цен. Поэтому заданное изменение уровня реальной заработной платы в перспективе возможно только при определенном сочетании динамики производства, занятости, уровня цен, доходной части бюджета.
Практика прогнозной работы состоит в том, что построение прогноза уровня жизни сначала опирается на предельно агрегированные показатели динамики производства и цен в перспективном периоде. Они играют роль начальных приближений и в дальнейшем последовательно уточняются.
Основу инструментария прогнозных расчетов составляет баланс денежных доходов и расходов населения (БДДР). В табл. 1 приводится в качестве примера общая схема баланса с незначительными упрощениями и структура его в 2012 г. Как правило, для обоснования общих концептуальных положений политики доходов на перспективу достаточно раз-
рабатывать БДДР в гораздо более агрегированной структуре. Вместе с тем в зависимости от конкретных особенностей решаемых задач и выдвигаемых на перспективный период целей наряду с крупными статьями необходимо вводить в расчет показа-
тели, имеющие в базовом периоде незначительный удельный вес.
Описываемая ниже система прогнозных расчетов показателей баланса денежных доходов и расходов населения представляет собой совокупность урав-
Таблица 1
Схема баланса денежных доходов и расходов населения
№ п/п Виды денежных доходов и расходов Доля в доходах в 2012 г., %
1 Доходы (сумма строк 2—8) 100
2 Доходы от предпринимательской деятельности 8,6
3 Оплата труда (официально учтенная) 40,3
4 Доходы рабочих и служащих от предприятий и организаций, кроме оплаты труда 1,3
5 Социальные выплаты 18,5
В том числе: пенсии пособия стипендии страховые возмещения прочие выплаты 12,8 4,9 0,1 0,6 0,01
6 Доходы от собственности 5,2
В том числе: дивиденды проценты по депозитам выплата доходов по ценным бумагам прочие 2,9 1,7 0,6 0,03
7 Доходы населения от продажи иностранной валюты 2,5
8 Другие доходы 23,7
9 Расходы и сбережения (сумма строк 10—17) 99,99
10 Покупка товаров и оплата услуг 72,6
В том числе: покупка товаров оплата услуг и другие расходы 56,9 15,5
11 Обязательные платежи и разнообразные взносы 10,9
В том числе: налоги и сборы платежи по страхованию взносы в общественные и кооперативные организации проценты за кредиты прочие 6,3 1,1 0,4 3,0 0,1
12 Сбережения во вкладах и ценных бумагах 6,2
В том числе: прирост вкладов в кредитных организациях приобретение ценных бумаг 5,2 1,0
13 Расходы на покупку недвижимости 4,3
14 Расходы населения на приобретение иностранной валюты 4,8
15 Изменение задолженности по кредитам -5,8
16 Прирост средств на счетах индивидуальных предпринимателей 5,0
17 Деньги, отосланные по переводам (за вычетом полученных сумм) 0,3
18 Прирост наличных денег (рублей) на руках у населения 0,01
19 Баланс (1 = 9 + 18) 100
нений поведения и балансовых тождеств, позволяющих определить показатели доходной и расходной частей БДДР. Данная система является модификацией системы расчетов, приведенной в [1]. Использование БДДР в прогнозных расчетах обеспечивается следующим образом. Прежде всего, отдельные элементы его доходной и расходной частей связываются между собой системой уравнений поведения и балансовых тождеств. Далее, ряд показателей БДДР связывается системой уравнений с макроэкономическими показателями производства и использования ВВП. Кроме этого, в ходе расчетов экзо-генно задаются показатели динамики численности занятых под фонд заработной платы, численности занятых в неформальном секторе экономики, численности пенсионеров, в том числе работающих, численности безработных. Варьирование гипотез о динамике названных переменных служит основой для формирования различных вариантов динамики и структуры денежных доходов в перспективе.
Структурные параметры уравнений поведения задаются либо в соответствии с эконометрическими уравнениями (например, уравнение сбережений), либо вводятся экзогенно и являются объектом выбора (ставки процентов по депозитам, кредитам и т.п.). Вводимые экзогенно структурные параметры позволяют исследовать возможные варианты динамики и структуры денежных доходов в перспективе. Система прогнозных расчетов структуры потребительских расходов населения объединяет функции спроса для тридцати групп товаров и услуг. Расчеты ведутся в постоянных ценах. Объем расходов по каждой группе товаров и услуг в постоянных ценах определяется в зависимости динамики суммарных расходов на товары и услуги в постоянных ценах (определенной в ходе расчетов БДДР) и динамики параметра дифференциации доходов, заданного экзогенно. Форма функций спроса — логарифмически-линейная. Параметры эластичностей спроса определены на ретроспективных данных регрессионными методами.
Расчет доходной и расходной
частей БДДР
Оплата труда и доходы типа заработной платы. Как правило, для прогноза оплаты труда в качестве исходных имеются данные по объему и динамике ВВП по отраслям рыночного сектора и отраслям, оказывающим нерыночные услуги, — финансируемым в основном из госбюджета и государственных внебюджетных фондов. В нерыночном секторе фонд оплаты труда зависит от ресурсов государственного бюджета и определяется обычно как доля ко всем расходам. Поэтому в рамках прогнозных расчетов
его можно определить долей к добавленной стоимости соответствующего сектора:
W1 = М^, (1)
где W1, У1 — оплата труда и добавленная стоимость в нерыночном секторе; — доля оплаты труда в добавленной стоимости нерыночного сектора.
В рыночном секторе для прогноза динамики оплаты труда используется либо простейшее уравнение типа (1), использующее экстраполяцию доли заработной платы в добавленной стоимости за ряд предшествующих лет, либо эконометрическое уравнение, связывающее динамику средней заработной платы с динамикой выработки на одного занятого в неизменных ценах и индексом цен:
(Ж, /Ь2 ) = /(У2 /Р/Ь2> Р), (2)
где W2, У2, Ь2 — фонд оплаты труда, добавленная стоимость, занятость в рыночном секторе; Р — индекс цен.
Доходы типа заработной платы (доходы от предприятий и организаций, кроме оплаты труда) включают оплату командировочных расходов, различные выплаты рабочим и служащим, не относимые в соответствии с правилами учета к фонду зарплаты. Величина доходов этого вида составляет в настоящее время несколько процентов от фонда зарплаты и в прогнозных расчетах определяется долей к нему на основе значений предыдущих лет.
Социальные выплаты включают пенсии (TS1), пособия (TS2), стипендии (TS3), страховые возмещения (TS4), прочие выплаты (TS5).
В настоящее время весь объем пенсий примерно поровну финансируется за счет начислений на оплату труда и федерального бюджета (прежде всего, финансирование базовой части трудовой пенсии и военных пенсий). Менее значительным источником являются региональные бюджеты различных уровней (доплаты к пенсиям из региональных бюджетов, перечисления пенсионному фонду из федерального бюджета и др.). На перспективу экзогенно задается соотношение средней пенсии по старости (ps) и средней заработной платы (м) (макроэкономический коэффициент замещения — а1). Этот параметр является объектом выбора. Перемножением полученного с его помощью значения средней пенсии по старости на численность пенсионеров по старости (LS) получается сумма выплат пенсий по старости, и через коэффициент а2, показывающий соотношение между суммой выплат пенсий по старости и суммой прочих пенсий, определяется величина выплат из Пенсионного фонда. Экзогенно задается величина выплат пенсий из бюджета (TS0)
TSl = м а1 LS а2 + TS0. (3)
Величина пособий и социальной помощи также определяются долей к ФЗП:
TS2= ^Ж (4)
Стипендии задаются экзогенно через индекс роста.
Страховые возмещения определяются долей к сумме платежей по страхованию за предыдущие шесть лет:
TS4 = b
t-1
2
TN-
2'
(5)
t-7
Прочие выплаты определяются по доле к сумме всех остальных элементов.
В результате определяется общий объем социальных выплат (TS):
TS = %TSt.
(6)
Доходы от собственности (DP) включают дивиденды (DP1), проценты по депозитам (DP2), выплату доходов по ценным бумагам (DP3), прочие доходы от собственности (DP4).
Величина дивидендов определяется на перспективу по индексу прибыли (R):
DP1 =b3R. (7)
Величина процентов по депозитам рассчитывается умножением среднего процента (b4) на величину депозитов (SD) на начало года:
DP2 = b4 SD. (8)
Аналогичным образом определяется на перспективу величина выплат доходов по ценным бумагам: DP3 = b5 SB. (9)
Величины средних процентов исчислены на ретроспективном интервале и на перспективу задаются по индексу инфляции либо могут задаваться исходя из различных сценариев денежно-кредитной политики.
Прочие доходы от собственности определяются долей к сумме предыдущих трех элементов:
DP4 = b7 (DP1 + DP2 + DP3 ). (10)
В итоге определяется полная величина доходов
от собственности: DP = ^ DPi.
i
Доходы от продажи валюты рассчитываются по доле к покупке валюты (CUR), значение которой определяется по эконометрической зависимости от динамики курса доллара (чем больше рост, тем больше доля b8):
DCUR = b8 CUR. (11)
Доходы от предпринимательской деятельности (DR) практически полностью представляют собой
нелегальные доходы. Их объем рассчитывается долей к ФЗП Ь9, определенной по ретроспективным данным и корректируемой в зависимости от соотношения занятых в неформальном секторе и официально занятых в перспективе (снижение этого соотношения влечет и снижение Ь9):
(12)
DR = b9W.
Другие доходы (DOT) представляют собой скрытую оплату труда (точнее, сюда попадают и доходы от продажи продукции хозяйств населения на рынках). Их перспективный объем определяется так же, как и объем доходов от предпринимательской деятельности:
DOT =b io(W). (13)
Следует отметить, что это простейший способ определения прогнозных значений данной переменной.
Обоснованный прогноз скрытой оплаты труда требует, прежде всего, знания того, в каких секторах экономики она концентрируется. Официальных данных на этот счет не существует. Наши оценки показывают, что это, прежде всего, торгово-посред-ническая деятельность и финансовая сфера. Если на момент разработки прогноза структуры доходов населения имеются прогнозы отраслевой структуры экономики, то в зависимости от динамики указанных секторов может быть рассчитана и динамика скрытой заработной платы. В простейшем случае величина скрытой оплаты труда определяется в зависимости от сложившейся в отчетные годы пропорции с фондом официальной оплаты труда и доходов от предпринимательской деятельности.
Динамика доходов от продажи продуктов сельского хозяйства подвержена значительным колебаниям, связанным с погодными условиями отдельных лет. Общая же тенденция состоит в том, что с ростом реального уровня оплаты труда и социальных трансфертов значимость этого источника доходов снижается сначала относительно, а затем и абсолютно. Эта статистическая зависимость может быть получена из отчетных данных.
Таким образом, определены показатели доходной части БДДР:
D = W + W1 + WO + TS + + DP + DCUR + DR + DOT.
(14)
Прогнозные расчеты расходной части БДДР
Обязательные платежи и разнообразные взносы (ТЩ представляют собой сумму налогов и сборов (ТЩ1), платежей по страхованию (ТЩ2), взносов в
общественные организации (ТЫ3) процентов за кредит (ТЫ4), прочих платежей (ТЫ5).
В общей сумме налогов и сборов основную часть составляет налог на доходы физических лиц, который в условиях современной налоговой системы можно считать пропорциональным фонду официальной оплаты труда. Кроме того, выделяется налог на дивиденды. Взносы в общественные и кооперативные организации и прочие платежи рассчитываются долей к ФЗП. В результате имеем
(ты1 + ты3 + т5) = + ^ + t3)w+ t4БP1, (15) где tn представляют собой коэффициенты, исчисленные из ретроспективных данных.
Соответственно, если на перспективу необходимо определить возможные последствия изменения налоговых ставок, коэффициент t1 подлежит изменению.
Платежи по страхованию рассчитываются долей к ФЗП:
т3 = ьпж (16)
Величина процентов за кредит рассчитывается через средний процент по кредитам, умноженный на величину задолженности на начало года:
ты4 = ь^к. (17)
В результате определена общая величина обязательных платежей и разнообразных взносов:
ТЫ = . (18)
I
Расчет сбережений строится следующим образом. Сначала определяется следующий агрегат: сумма сбережений во вкладах и ценных бумагах, покупка валюты, недвижимости, прирост наличности, де-флированной средним индексом цен. Его величина находится с помощью функции, показывающей зависимость величины сбережений от величины доходов в постоянных ценах (в данном случае в ценах 1997 г.) данного и предыдущего годов. Эта зависимость показывает, в частности, что при значительном уменьшении величины реальных доходов в данном году по сравнению с предыдущим годом величина сбережений становится отрицательной (коэффициент а2 отрицательный):
(5УР1) = а0 + а1(Б _ ТЫ/Р!)* + + а2(Б _ ТЫ/РЩ _ 1, где параметр * — эластичность от дохода; РI — индекс потребительских цен.
Далее из этого объема сбережений выделяется объем покупок валюты как функция курса доллара (корзины валют) РБ, деленного на индекс потребительских цен:
ln(CUR/S) = а0 + а11п(РБ/Р!). (20)
(19)
Расходы на недвижимость в постоянных ценах находятся в зависимости от динамики реальных доходов:
^3/Р7) = с0 + а1(Б _ ТЫ/Р1). (21) Прирост рублевой наличности на руках у населения рассчитывается от суммы фонда оплаты труда и пенсий:
ДМ = а0 + а1(W + TS1). (22)
Остатком определяется прирост рублевых вкладов в банках и накоплений в ценных бумагах:
(дs1 + дs2 ) = s _ ст _ Дм _ дs3. (23) Объем денег, отосланных по переводам, задается долей к ФЗП:
Q = ЬиЖ (24)
Изменение средств на счетах физических лиц-предпринимателей (ДS3) задается экзогенно.
Изменение задолженности по кредитам (ДS4) задается экзогенно, при этом контрольным параметром является доля прироста задолженности в товарообороте.
Расходы на покупку товаров и услуг определяются остатком
С = Б _ ТЫ _ Д^ _ ДS2 _
_ дs3 _ дs4 _ ст _ Q _ Дм.
(25)
Прогнозные расчеты структуры потребительских расходов
Для прогнозных расчетов используется следующая стандартная форма функции спроса:
)=^0+а 1п
Г X А, + Ь 1п Г р. л гit
t
1р 1р)
+ 4 1п(^), (26)
где Y¡t — отдельная группа товаров (услуг) в сопоставимых ценах; Х( — величина денежного дохода в текущих ценах; Ри — индекс цен на данную товарную группу; Р{ — средний индекс цен; — среднеквадратическое отклонение логарифмов дохода в году t (характеристика уровня дифференциации доходов); а(- — коэффициент эластичности спроса от дохода; Ь — эластичность спроса от относительного индекса цен; d¡ — эластичность спроса от .
Иными словами, факторами, определяющими объем спроса, являются уровень реальных доходов, индекс относительных цен и параметр дифференциации доходов.
При этом, как показано в [2], параметры эластичности спроса от дохода связаны с параметрами эластичности спроса от уровня дифференциации доходов функциональной зависимостью. Она, в частности, выражается в том, что для товаров и услуг, имеющих эластичность спроса от дохода,
превышающую 1, рост дифференциации доходов приводит к повышению совокупного спроса населения на данную группу товаров (услуг). Соответственно, для товаров и услуг, имеющих эластичность спроса от дохода меньше 1, рост дифференциации доходов приводит к понижению совокупного спроса.
Кроме того, значения коэффициентов эластичности спроса от относительного индекса цен в данной модели должны тяготеть к одной и той же величине (это следует из так называемого условия Слуцкого).
Параметры функций спроса оценены на интервале 1990—2010 гг. В отдельных случаях отчетные данные имелись лишь с 1995 г. (это касается, прежде всего, услуг).
Для части групп непродовольственных товаров приходилось использовать более короткие ряды, что было связано с упоминавшейся во введении
некорректностью индексов физического объема и отсутствием данных о динамике цен, по которым можно было бы построить дефляторы. Все приводимые оценки коэффициентов эластичности обладают стандартными ошибками, по крайней мере, втрое меньшими, чем их модули. Коэффициенты Дарбина-Уотсона для всех уравнений также имеют удовлетворительные значения. Поэтому приведены лишь коэффициенты множественной детерминации.
Указанная форма функции применена для всех групп товаров и услуг, за исключением услуг связи, куда дополнительно добавлен временной тренд. Это связано с тем, что в отчетном периоде наблюдалось стремительное расширение мобильной телефонии и других новых видов услуг связи.
Ниже, в табл. 2, приведены оценки параметров функций спроса, используемых в прогнозных расчетах.
Таблица 2
Значения параметров эластичности спроса
Виды товаров и услуг Эластичность спроса Коэффициент множественной детерминации, %
от дохода от параметра дифференциации доходов от индекса относительных цен
Продовольственные товары
Мясо и мясопродукты 0,723 -0,098 -0,182 95,9
Рыба и рыбные продукты 0,453 -0,122 -0,361 93,6
Молоко и молочные продукты 0,433 -0,156 -0,205 86,1
Сахар и кондитерские изделия 0,523 -0,173 -0,121 95,6
Яйца 0,450 -0,104 -0,216 95,2
Масло растительное и другие жиры 0,425 -0,091 -0,365 89,9
Хлеб и хлебные продукты 0,161 -0,100 -0,198 92,7
Картофель 0,265 -0,090 -0,302 81,4
Овощи и бахчевые 0,577 -0,144 -0,232 86,6
Фрукты и ягоды 0,756 -0,153 -0,235 96,2
Чай 0,318 -0,147 -0,272 88,3
Алкогольные напитки 0,942 -0,030 -0,288 78,9
Общественное питание 1,200 0,150 -0,306 85,0
Непродовольственные товары
Транспортные средства 1,648 1,246 -0,247 81,3
Одежда, белье, обувь, ткани 0,675 -0,080 -0,218 72,2
Бытовая техника и часы 1,283 0,731 -0,216 91,2
Телерадиотовары 1,286 0,190 -0,242 88,3
Мебель 1,006 0,077 -0,243 91,7
Окончание табл. 2
Виды товаров и услуг Эластичность спроса Коэффициент множественной детерминации, %
от дохода от параметра дифференциации доходов от индекса относительных цен
Синтетические моющие средства 0,540 -0,136 -0,280 96,8
Парфюмерно-косметические изделия и туалетное мыло 0,683 -0,095 -0,330 81,4
Бензин 1,428 0,311 -0,234 80,7
Папиросы и сигареты 0,437 -0,149 -0,238 95,2
Медикаменты и лекарственные средства 0,962 -0,050 -0,250 87,2
Строительные материалы 1,431 0,320 -0,241 84,7
Ювелирные изделия 1,727 0,732 -0,194 77,8
Услуги
Жилищно-коммунальные услуги 0,285 -0,138 -0,201 81,4
Услуги транспорта 0,522 -0,109 -0,482 94,6
Услуги связи 0,806 0,000 -0,305 69,1
Медицинские услуги 0,866 0,000 -0,308 79,1
Услуги образования 1,236 0,298 -0,272 81,7
Входными параметрами для расчета прогнозных значений структуры потребительских расходов являются показатели сводного баланса денежных доходов и расходов, что позволяет определить на перспективу общий объем денежных доходов, расходов на товары и услуги, сбережения (в текущих и постоянных ценах) и прочие структурные элементы доходной и расходной части баланса. Элементы этой схемы описаны в [1, 2].
Система прогнозных расчетов структуры потребительских расходов населения объединяет тридцать функций спроса для расчета дезагрегированных групп товаров и услуг и три функции спроса для агрегированных позиций (продовольственные товары, непродовольственные товары, услуги). Все уравнения представлены в стандартной форме (26) либо с дополнительным временным трендом (услуги связи), расчеты проводятся в постоянных ценах. Такая система расчетов использует в качестве экзогенной информации индексы цен на отдельные товарные группы и виды услуг и параметр дифференциации доходов (среднеквадратическое отклонение логарифмов дохода). Если в момент проведения прогнозных расчетов такая информация отсутствует, принимается, что все соотношения цен и показатель дифференциации доходов сохраняются на уровне базового периода.
При этом рассчитанные показатели расходов корректируются с учетом динамики прироста потребительских кредитов населению, переоцененных в постоянные цены. Если, как в 2008—2009 гг., задолженность по потребительским кредитам снижается, это приравнивается к прямому вычету из расходов на товары и услуги. Рассчитанные с помощью функций спроса прогнозные дезагрегированные показатели товаров и услуг суммируются, после чего производится нормировка, обеспечивающая совмещение суммы расходов по отдельным видам товаров и услуг их общей величине, определенной при расчете сводного баланса доходов и расходов.
Использование данной системы расчетов дает возможность содержательно оценивать результаты каждого варианта политики доходов с точки зрения приближения к системе целевых ориентиров потребления, задаваемых для отдельных групп товаров и услуг. Если признается, что полученный вариант является неудовлетворительным, определяются другие варианты прогноза посредством изменения исходных макроэкономических данных и значений переменных системы расчетов, которые являются управляемыми и отражают экономическую политику. Последовательный перебор различных вариантов позволяет, в конечном счете, сформировать наиболее приемлемую динамику доходов и потребления населения.
Литература
1. Суворов А.В. Методы прогнозирования динамики доходов и потребления населения. В кн.: Прикладное прогнозирование национальной экономики. М.: Эко-номистъ, 2007.
2. Суворов А.В., Соловьев А.М. Прогнозирование структуры расходов населения на товары и услуги // Проблемы прогнозирования. 2001. № 1.
References
1. Suvorov A.V. Methods for predicting the dynamics of income and consumption. Prikladnoe prognozirovanie nacional'noj ekonomiki [Applied national economy forecasting]. Moscow, Economist Publ., 2007. 896 p.
2. Suvorov A.V., Soloviev A.M. Forecasting the structure of population expenditures on goods and services. Studies on Russian Economic Development. 2011, V. 22, I. 1, pp. 72-79.
