CC BY
25УДК 336.71
Костюченко Т.1.,
к.е.н., доцент, С1БС УАБС НБУ
Л1КВ1ДН1СТЬ КОМЕРЦ1ЙНОГО БАНКУ: УПРАВЛ1ННЯ ТА РЕГУЛЮВАННЯ
Стаття присвячена питаниям управлшня та регулювання лшвщшстю комерцшного банку. Роз-глянуто широке коло питань, пов'язаних з банювською лшвщшстю: визначено сутшсть, мету, шдходи та методи управлшня та регулювання лшвщносп. Запропоновано комплекс механ1зм1в управлшня лшвщшстю банку, що забезпечуе шдвищення ефективносп прийняття управлшських ршень при регулюванш плапжно! позицп банку.
Ключов1 слова: комерцшний банк, лшвщшсть, лшвщшсть комерцшного банку, управлшня лшвщшстю, регулювання лшвщносп.
ВСТУП
Активна штегращя комерцшних банюв в м1жнародну фшансову систему, яка спостер^аеться останшм часом ставить на порядок денний питання 1х сталост та фшансово! стабшьность Результатом формування i реал1зацИ фшансово! пол1тики комерцшного банку мае бути його ста-бшьний фiнансовий стан, здатшсть розвиватися у перспективi. А одними з головних критерпв цього виступають платоспроможшсть i лiквiднiсть банку як категорп, що визначають здатнiсть банювсько! установи розраховуватись за сво1ми зобов'язаннями в поточному i майбутнiх перю-дах. Важлива роль у такому процес належить управлiнню лiквiднiстю комерцшного банку. Лшвщшсть е важливою системною характеристикою банку, яка свщчить про фшансову стабiльнiсть, спроможнiсть банку розширювати обсяги активних операцiй та протистояти нега-тивним наслiдкам кризових ситуацш.
Ефективне управлiння лiквiднiстю е одшею з найважливiших проблем у дiяльностi кожного комерцiйного банку. Особливо актуальна вона для украшських банкiв, адже об'ективнi економiчнi умови: нестабiльна ресурсна база, обмежений кредитно-швестицшний ринок — надзвичайно ускладнюють завдання ефективного управлшня лшвщшстю.
Посилення конкуренцп мiж банками, зростання дефiциту банкiвських ресурсiв, невизначешсть економiчного середовища, викликанi загостренням свтово! фшансово! кризи, обумовлюють шдви-щену увагу банкiв до управлiння лшвщшстю, тому постае необхiднiсть розробки комплексного шдходу до управлiння банкiвською лшвщшстю в умовах економiки Украши. Наявнють проблем-них аспектiв забезпечення лшвщност вiтчизняних банкiв зумовлюе актуальнiсть та необхщшсть ще! статтi.
Дослiдженню теоретичних та практичних аспектiв банювсько! лшвщносп присвячена значна кiлькiсть наукових праць, що були опублiкованi як втизняними, так i зарубiжними вченими. Значний вклад у дослщження безпосередньо проблеми банювсько! лiквiдностi та сумiжних питань внесли вггчизняш науковцi О.В. Васюренко., К.О. Волохата, А.М. Герасимович, О.В. Дзюб-люк, О.В. Деркач, Т.Т. Ковальчук, В.М. Кочетков, 1.М. Лазепко, В.М. Малюков, О.В. Молчанов, М.1. Мирун, Л.О. Примостка, М.Ф. Пуховкша, КС. Раевський, М.1. Савлук, Ф.1. Шпиг, а також зарубiжнi спецiалiсти Едвiн Дж. Долан, ^мот У. Кох, О.1. Лаврушин, 1.Д. Мамонова, Г.С. Панова, В.М. Усоскш, М.М. Ямпольский.
Проте, визнаючи значш успiхи, досягнутi вiтчизняними та зарубiжними науковцями як в теоретичних, так i в практичних аспектах дослщження проблеми банювсько! лiквiдностi, яю сприя-ли розширенню уявлень про лшвщшсть як економiчну категорiю, стратеги, методи i пiдходи до управлшня нею, слщ зазначити, що водночас залишаеться не висвiтленим досить широке коло питань.
ПОСТАНОВКА ЗАВДАННЯ
Метою статп е визначення теоретичних засад управлшня банювською лшвщшстю та розроб-ка рекомендацiй щодо 1х полшшення.
РЕЗУЛЬТАТИ
Термiн «шквщшсть» мае широкий спектр застосування i використовуеться в рiзних сферах економiки, пов'язуеться з рiзними об'ектами, цей термiн використовуеться як самостшна еконо-мiчна категорiя у сполученнях з iншими поняттями, що вiдносяться до конкретних об'екпв (товар,
86
цшний пашр) [ суб' екпв нацюнально1 економши (банк, шдприемство, ринок), а також для визначен-ня характерних рис д1яльносп екожмчних суб'екпв (баланс банку, баланс шдприемства тощо).
Лшвщнють комерцшного банку базусться на постшнш шдтримщ об'ективно необхщного сшввщношення м1ж трьома 11 складовими — власним катталом банку, залученими [ розмщени-ми ним засобами шляхом оперативного управлшня 1х структурними елементами. Лшвщнють банку постшно змшюеться шд впливом попиту [ пропозици на грошов1 ресурси.
Лшвщшсть банювсько1 установи знаходиться в обернено пропорцшному зв'язку 1з його дохщ-шстю. Чим бшьше актив1в банк тримае в лшвщнш форм1 тим менша 1х частина залишасться для отримання доход1в, [ навпаки. Тобто кер1вництво будь-якого банку постшно виршуе дилему <шквщшсть-дохщшсть».
З урахуванням цього у св1товш банювськш теори I практищ лшвщшсть прийнято розум1ти як «запас» або як «потш». При цьому лшвщшсть як «запас» включае визначення р1вня можливосп комерцшного банку виконувати сво! зобов'язання перед кл1ентами в певний конкретний момент часу шляхом змши структури актив1в на користь !х високолшвщних статей за рахунок наявних у цш обласп невикористаних резерв1в. При цьому оцшку лшвщност з точки зору запасу характеризуют як довол1 вузьке розумшня, оскшьки до уваги не беруться лшвщш кошти, яю банк може отримати на кредитних ринках або у вигляд1 доход1в.
Л1квщшсть як «пот1к» анал1зуеться з погляду динамши, що припускае оцшку здатност комерцшного банку протягом певного перюду часу змшювати несприятливий р1вень лшвщносп, що склався, або запоб1гати попршенню досягнутого, об'ективно необхщного р1вня лшвщносп (збе-р1гати його) за рахунок ефективного управлшня вщповщними статтями актив1в [ пасив1в, залу-чення додаткових позикових засоб1в, тдвищення фшансово1 стшкост банку шляхом зростання доход1в [6, с. 29].
Ц визначення, як [ низка шших, дещо вщр1зняються за змютом, але загалом ус вони мютять щею спроможносп банку виконувати платеж1 в необхщних обсягах та в належш термши. Разом 1з тим, аби отримувати прибуток, що е основною метою д1яльност1 будь-якого комерцшного банку, вш повинен розмщувати наявш у нього вшьш кошти (власш та запозичеш) у прибутков1 активи.
Для створення ефективного мехашзму управлшня будь-яким економ1чним процесом важливо досконало волод1ти вщповщними теоретичними знаннями. Видшимо наступш поняття «банюв-сько! лшвщносп»:
• спроможшсть банку своечасно вщповщати за сво!ми зобов'язаннями;
• можливосп щодо використання активу як засобу платежу з огляду на його здатшсть збер1га-ти свою номшальну вартють незмшною;
• здатшсть банку забезпечувати вчасне та повне виконання грошових зобов'язань;
• спроможшсть банку проводити активш операци.
У м1жнароднш банювськш практищ тд лшвщшстю банку розумдать його здатшсть швидко I в повному обсяз1 задовольняти невщкладш потреби у грошових коштах, тому одним ¡з найважли-вших завдань управлшня банком е забезпечення вщповщного р1вня його лшвщност [3, с. 7].
Регулюванню лшвщносп банювсько1 системи передуе анал1з та прогнозування 11 поточного стану, який здшснюеться центральним банком на щоденнш основа Науковщ, серед метсдов, як використовуються при оцшщ лшвщносп, видшяють методи внутр1шньо1 та зовшшньо1 оцшки лшвщносп.
До метод1в внутр1шньо1 оцшки лшвщносп належать: коефщентний анал1з лшвщносп балансу та анатз грошових потоюв (як р1зновид — оцшка величини чистого вибуття зобов'язань банку).
До метод1в зовшшньо1 оцшки лшвщност належать: оцшка змши характеристики платоспро-можност1 банку та оцшка величини чистого вибуття зобов'язань банку [4, с. 29].
Р1зн1 коефщенти переважно розраховуються як сп1вв1дношення м1ж обсягами актив1в [ в1дпо-вщних зобов'язань. Розрахунок коеф1ц1ент1в л1кв1дност1 у вигляд1 економ1чних норматив1в входить до складу обов'язково1 зв1тност1 банюв [ використовуеться регуляторами для контролю за р1внем л1кв1дност1 кредитних оргашзацш.
Вид1ляють три основн1 групи коефщешгв:
1. Коеф1ц1енти для розрахунку обсягу [ структури зобов'язань банку.
2. Коефщенти для визначення обсягу [ структури лшвщних кошт1в, що знаходяться на баланс банку.
3. Коеф1ц1енти, що дають можливють визначити здатн1сть виконання банком сво1х зобов'язань за рахунок лшвщних актив1в.
87
Як правило, визначаеться один (або декшька) основних коефщенпв для оцшки лшвщносп. 1нш1 слугують додатковими (допом1жними), яю допомагають детальшше дослщити той чи шший аспект оцшки лшвщносп [12, с. 51-59].
Проте, висв1тлеш методи не дають змоги точно визначити основн характеристики лшвщносп банку.
В сучасних економ1чних умовах лшвщнють необхщно розглядати як багатор1вневу систему категорш, яка включае елементи, подан на рис. 1.
Лшвщшсть банювсько! системи, яка залежить вщ лшвщност комерцшних банюв, нацюнального банку [ держави — це спроможшсть забезпечити свое-часне виконання вс1х боргових зобов'я-зань перед вкладниками, кредиторами I засновниками банювських установ, можливють залучати в повному обсяз1 вшьш кошти юридичних [ ф1зичних ос1б та надавати кредити й швестувати розвиток економши краши. Характери-
I. Лiквiднiсть банювсъко! системи
I
II. Л1квщшстъ банку. Лжвщшстъ балансу банку
т
III. Л1квщтстъ активiв та «лжвщшстъ» пасивiв
Рис. 1. Система категорш лквщносп (Складено автором) зуючи л1кв1дн1сть банк1всько1 (Жстт^
необхщно розмежувати дв1 таю категорий м1жнародна (зовшшня) та внутршня лшвщшсть. М1жнародна (зовшшня) лшвщшсть — здатнють кра1ни виконувати сво! м1жнародш зобов'язання, повертати борги. Вона вщображае у доларовому екв1валенп м1жнародш резерви та шш1 зовшшш вимоги { зобов'язання оргашв гро-шово-кредитного регулювання, а також зовшшш активи та зобов'язання банюв Укра1ни. Вщпо-вщно внутршня лшвщнють банювсько! системи — це здатнють виконувати сво! зобов'язання перед резидентами Украши — юридичними та ф1зичними особами.
Л1квщнють банку — це його здатнють своечасно виконувати сво! зобов'язання перед кредиторами { вкладниками. Вона вщтворюе динамшу вс1х фшансових потоюв за активними { пасивними операщями, змшу вартост актив1в { пасив1в у час1. Складнють забезпечення лшвщносп, як пока-зуе анал1з, полягае в оптим1зацп лшвщност та прибутковост комерцшного банку. Як вщомо, м1ж лшвщнютю 1 дохщнютю банку обернений зв'язок. Чим вища лшвщнють — тим нижча дохщнють, { навпаки.
Лшвщнють балансу банку визначае можливють погашення зобов'язань банку на певну дату. На основ1 балансу банку можна розрахувати низку показниюв лшвщносп, з яких окрем1 регламенто-ван НБУ, а шш можуть бути визначен для потреб банку при проведенш анатзу його надшносп.
Звернемо увагу на таку економ1чну категор1ю, як лшвщн ресурси банку, до складу яких вхо-дять л1квщш активи та <шквщш» пасиви.
Л1квщш активи — активи, як можуть бути безпосередньо використан для погашення боргових зобов'язань або як легко можна трансформувати в грошов1 та шш1 плапжш засоби. До них належать: гот1вка, банювсью метали, кошти на коррахунках в НБУ та шших банках, державш цшш папери, стандарты короткостроков1 кредити тощо. Склад та структура лшвщних актив1в банюв р1зних кра1н може бути неоднаковою, що зумовлено особливостями розвитку 1х фшансо-во-економ1чних { правових вщносин.
Суть категорн <шквщш» пасиви полягае в тому, що це пасиви, як стабшьно знаходяться в об1гу банку, не е надзвичайно чутливими до вщсоткових ставок та постшно поповнюються. До «шквщних» пасив1в можна вщнести залишки на поточних рахунках постшних ктенпв банку, кредити отримаш вщ м1жнародних фшансових оргашзацш, довгостроков1 депозити ф1зичних { юридичних ос1б тощо. Необхщно шдкреслити, що лшвщнють банку шдвищуеться, коли мшливють залишюв залучених ним кошт1в зменшуеться.
Лшвщшсть банку залежить не тшьки вщ наявних у нього лшвщних ресурс1в, але й вщ р1вня лшвщносп його кл1ент1в. Насамперед, в1д забезпечення юридичними { ф1зичними особами постш-ного поповнення кошт1в на рахунках, вщсутност1 заборгованост1 перед бюджетом та шшими гос-подарюючими суб'ектами тощо. При цьому на лшвщшсть банюв впливае наявн1сть л1кв1дно! за-стави позичальниюв.
Розглядаючи питання л1кв1дност1 комерцшного банку неможливо не зупинитись { на його пла-тоспроможносп, який визнаний одним ¡з головних у м1жнароднш банк1вськ1й практиц1. В1дпо-
88
вщно до рекомендацш Базельського ком1тету НБУ визначив показник, що регулюе платоспро-можшсть комерцшних банюв — норматив адекватност регулятивного катталу, який вщображае здатшсть банку своечасно I в повному обсяз1 розрахуватися за сво1ми зобов'язаннями, що випли-вають 1з торговельних, кредитних або шших операцш грошового характеру. Чим вище значення показника адекватност регулятивного кашталу, тим бшьша частка ризику, що 11 приймають на себе власники банку; [ навпаки: чим нижче значення показника, тим бшьша частка ризику, що 11 приймають на себе кредитори банку.
Таким чином, виходячи ¡з визначення сутност термшв платоспроможност [ лшвщносп, по-казники мають спшьну мету. Адже мета обох показниюв — виконання фшансових зобов'язань. Вщмшнють у тому, що платоспроможшсть передбачае виконання зобов'язань за рахунок власних кошт1в, тод1 як лшвщшсть — повне виконання зобов'язань [3, с.32].
Звичайно, лшвщшсть банку е запорукою його платоспроможность Однак платоспроможшсть залежить [ вщ шших фактор1в. До них вщносяться:
• пол1тичний [ економ1чний стан у кра1ш або регюш;
• стан грошового ринку;
• можливють рефшансування у Центральному банку,
• розвиток фондового ринку (ринку цшних папер1в);
• наявшсть [ упорядковашсть заставного I банювського законодавства;
• забезпечешсть власним катталом банку;
• надшшсть кл1ент1в [ банюв-партнер1в;
• р1вень менеджменту в банку;
• спещал1защя [ р1зномаштшсть послуг та операцш банку.
Регулювання платоспроможносп, як правило, вщноситься до функцш держави в особ1 Центрального банку. Конкретно регулювання здшснюеться шляхом встановлення норматив1в на розм1ри статутних фонд1в, резервних та шших фоцщв. Тобто об'ектом регулювання е каштал банку. Мета регулювання — забезпечення достатнього р1вня кашталу для захисту фшансових зобов'язань.
Категор1я платоспроможносп теж е запорукою надшносп банку [2, с. 28].
Лшвщшсть комерцшних банюв в Укра1ш регулюеться Законом Украши «Про банки [ банюв-ську д1яльшсть» вщ 7 грудня 2000 р. (з1 змшами та доповненням) [9] та нормативно-правовими актами Нацюнального банку Укра1ни, що видаються у форм1 постанов Правлшня НБУ, шструкцш, положень.
Кр1м встановлених економ1чних норматив1в Нацюнальний банк Укра1ни вщповщно до Поло-ження про регулювання Нацюнальним банком Укра1ни лшвщност банюв Укра1ни, затверджено-го постановою Правлшня НБУ вщ 30.04.2009 р. №259 здшснюе регулювання лшвщносп банюв шляхом проведення:
• операцш з рефшансування банюв;
• операцш репо;
• операцш з обмшу шоземно1 валюти на нацюнальну валюту з метою шдтримання лшвщносп банюв (своп);
• операцш з власними борговими зобов'язаннями (депозитними сертифшатами Нацюнально-го банку);
• шших операцш (операцш на вщкритому ринку) [11].
Ефективна система управлшня повинна постшно забезпечувати достатнш р1вень лшвщност при мшмальних витратах, а тому важливе значення мае шструментарш, який застосовуеться банком для управлшня лшвщнютю, зокрема, методи визначення потреби в лшвщних коштах, дос-тупшсть джерел 1х поповнення для кожного банку, стратеги управлшня лшвщною позищею.
Завданням банку в процес управлшня лшвщшстю е створення та удосконалення мехашзму забезпечення необхщного р1вня лшвщносп, впровадження якого дае можливють виршити наступи стратепчш завдання:
• дотримуватись нормативних вимог лшвщност та не допускати як надлишкового запасу, так I дефщиту лшвщностц
• шдтримувати оптимальне стввщношення м1ж л1квщтстю та прибутковютю активних операцш;
• звести до мшмуму р1вень ризику лшвщносп.
Головними напрямками д1яльност1 банку в процес управлшня лшвщшстю е:
• досягнення нормативного р1вня лшвщносп шляхом нарощення та стабшзацп ресурсно1 бази, тобто, постшного збшьшення частки строкових пасив1в у ресурснш базц
89
• планом1рне нарощення катталу банку;
• формування оптимально! структури актив1в, збалансовано! за обсягами, термшами та видами валют ¡з ресурсною базою;
• виконання нормативних вимог Нацюнального банку Укра!ни щодо миттево!, поточно!, ко-роткостроково! лшвщносп та обов'язкових резервних вимог до коррахунку, забезпеченш свое-часного проведення активних [ пасивних операцш.
Централ1зоване регулювання тквщносп спрямовано насамперед на здшснення контролюючо! функци за станом ткидносп комерцшних банюв, проте часом призводить до послаблення уваги до ще! проблеми з боку кер1вництва банюв. 1нод1 ткшдшсгь сприймаеться не як власна проблема банку, а як така, що може бути виршена втручанням центрального банку [ наданням стабшзацшних кредитов. Як показуе заруб1жний [ вггчизняний досвщ, така позищя е глибоко помилковою I призводить здебшьшого до трапчних наслщюв, коли банк перестае юнувати. Пюля втрати лшвщносто вщновити репутащю банку та дов1ру до нього з боку ктеипв майже неможливо.
Д1яльшсть банюв на грошовому ринку пов'язана ¡з ризиком лшвщност!, який в свою чергу подшяеться на [7, с. 26]:
• балансовий ризик лшвщност — тобто ризик того, що банк у певний момент часу не зможе виконати сво! зобов'язання за рахунок наявних лшвщних актив1в унаслщок неадекватно! структури балансу та незбалансованост м1ж обсягами [ термшами погашення актив1в [ пасив1в;
• ризик лшвщносп ринку — ризик того, що у певний момент часу виникне ситуащя, за яко! банк не в змоз1 буде придбати на фшансовому ринку необхщш кошти (позищю) за д1ючою ринко-вою ставкою через недостатшсть поточних обсяпв торпвл1 або низький кредитний рейтинг самого банку-позичальника;
• ризик поди — наявний або очшуваний ризик, що загрожуе доходам [ катталу банку, [ який спричиняеться особливими ситуащями.
Як результат, банкам слщ застосовувати найпрогресившш1 методи, яю спрямован на тдви-щення р1вня каттал1заци, полшшення якост актив1в та фшансового менеджменту банку, опти-м1защю управлшня активами [ зобов'язаннями. Щоб попередити надм1рне шдвищення ризику лшвщносп, менеджмент банку повинний керуватися наступними засадами:
• прюритетшсть лшвщносп, у тому числ11 при вибор1 напрямюв розмщення кошт1в;
• сталють анал1зу потреб банку в лшвщних засобах, щоб уникнути як !хнього надлишку, так [ дефщиту;
• планування [ прогнозування дш банку у випадку виникнення незбалансовано! лшвщносп в кризовш ситуаци;
• взаемозв'язок ризику лшвщносп з шшими сферами д1яльносп банку, такими як залучення [ розмщення ресурс1в, а також управлшня ризиком змши процентних ставок.
Метою процесу управлшня лшвщшстю банку е безперебшне забезпечення достатнього р1вня лшвщносп банку за мшмальних витрат.
В управлшш станом лшвщност доцшьно видшити два напрями. Один з них — пол1тика пильного контролю за резервами. Вона зводиться до того, щоб не допустити наявност в банку кошт1в, що не приносять доход1в, тобто фактично будь-якого надлишку кошт1в щодо потреб в них. 1нша протилежшсть — пол1тика постшно! тдтримки резерв1в на р1вш, достатньому для задоволення вимог про норми обов'язкових резерв1в [ в шков1 перюди зростання депозипв.
Економ1чш умови, що склалися, вимагають вщ банюв розробки ново! модел1 стратеги б1знесу з метою формування життездатних банювських установ, д1яльшсть яких вщповщае св1товим стандартам, вимогам до сучасних ринкових шститупв й потребам ктентсько! бази.
Сучасна практика функцюнування банюв свщчить, що в перюд нестабшьносп фшансових ринюв та загальноеконом1чно! кризи управлшня банком кардинально змшюеться вщповщно до вимог внутршнього та зовшшнього середовища.
Для усунення вищезазначених проблем [ шдвищення ефективносп управлшня лшшдшстю банку можна запропонувати ряд рекомендацш. Перша з них полягае в тому, що менеджери з управлшня лшвщшстю повинш контролювати д1яльшсть ус1х вщдшв банку, що вщповщають за використан-ня [ залучення засоб1в, [ координувати свою д1яльшсть з роботою цих вщдшв. Наприклад, усякий раз, коли вщдш комерцшних кредипв вщкривае нову кредитну лшю для кл1ента, керуючий лшвщними засобами повинний бути готовий до можливого зняття засоб1в за цим кредитом. Якщо вщдши термшових [ ощадних рахунюв очшують надходження великих депозипв у найближч1 дш, керуючий лшвщними засобами повинний бути прошформований про це.
90
Друга рекомендащя полягае у тому, що менеджери з управлшня лшвщшстю повинш передба-чати (якщо це можливо), коли найбшьш велик вкладники [ користувач1 кредштв банку планують зняти кошти з рахунку чи, навпаки, збшьшити вклади. Це дозволяе керуючим планувати сво1 дп у випадку виникнення дефщиту або надлишку лшвщних актив1в [8, с. 331].
Вщповщно до третьо1 рекомендаци менеджери з управлшня лшвщшстю в сшвроб1тництв1 з вищим кер1вництвом [ кер1вниками вщдшв повинш бути упевнеш в прюритетност цшей управлшня лшвщними засобами.
Суть четверто1 рекомендаци полягае в наступному: управлшня лшвщшстю на сьогодшшнш день е прюритетним напрямком у банювському менеджмент [ маркетингу.
У зв'язку з цим виникае об'ективна необхщшсть розробки науково-обгрунтованого, комплексного шдходу до управлшня лшвщшстю банку, в основ1 якого лежать мехашзми маркетинг-менеджменту.
У рамках банювського маркетингу насамперед здшснюеться практична реал1защя цшей стра-тепчного порядку, спрямованих на перспективу, тобто виршення тактичних завдань банку шдпо-рядковуеться необхщносп послщовного здшснення стратепчних шдход1в. Планування маркетин-гово1 стратегИ мусить:
• грунтуватись на оцшщ перспектив у сфер1 политики, економши, технологш. Слщ враховува-ти зовшшню кон'юнктуру, з тим щоб вщ вузько1 ор1ентацп переходити до глобально1';
• спиратися на сучасш методи прогнозування й анал1зу, яю допомагають вщслщковувати нов1 тенденцп. В умовах Украши доводиться починати не з вибору I встановлення цшей, а з анал1зу сильних [ слабких сторш у д1яльност1 банку;
• бути вихщною функщею управлшня [ важливим завданням у д1яльносп банку, щоб на май-бутне в умовах конкуренци позищю банку представити [ за можливосп 11 оптим1зувати.
Для розробки [ прийняття стратепчних [ маркетингових плашв потр1бний анал1з загально1 ко-н'юнктури банку та 11 прогноз. Нестабшьшсть економ1чного розвитку, мшлив1 умови вщтворення ускладнюють прогнозування багатьох процешв у зовшшньому операцшному середовищ1 кредит-них установ.
Усшшне застосування маркетингових стратегш потребуе позитивного ставлення до концепци маркетингу з боку кер1вництва банку. Анал1з I рекомендаци вщдшу маркетингу практично не матимуть шякого значення без шдтримки вищого менеджменту.
Мехашзми маркетинг-менеджменту дозволять розширити можливосп банку щодо взаемоди з ктентською базою, яка е основою шдвищення його прибутку та головним джерелом фшансових ресуршв для здшснення банювських операцш.
Маркетинг-менеджмент у банку — це частина системи управлшня банком, що пов'язана з оргашзащею, управлшням, контролем над реал1защею маркетингових заход1в щодо забезпечення стшких конкурентних переваг банку та штенсифшаци процесу формування й вщтворення попиту на банювсью продукти, що включае управлшня активами [ пасивами, доходами [ витратами, лшвщшстю банку, р1внем ризику його операцш.
ВИСНОВКИ
Таким чином, ефективне управлшня лшвщшстю — одне з найскладшших та найактуальшших завдань кожного банку. Управлшня лшвщшстю в банку здшснюеться для одночасного виконання двох завдань-дотримання нормативного р1вня лшвщносп та отримання максимального доходу вщ активних операцш. Управлшня лшвщшстю банку здшснюеться на двох р1внях: централ1зова-но шляхом встановлення економ1чних норматив1в лшвщносп та децентрал1зовано — на р1вш комерцшного банку.
У результат дослщження сукупносп теоретичних, методичних [ практичних аспекпв управлшня лшвщносп комерцшного банку одержано таю результати:
• проанал1зовано науков1 шдходи до визначення термшу <шквщшсть»;
• уточнено економ1чну сутшсть банювсько1 лшвщносп;
• узагальнено шструменти управлшня банювською лшвщнютю;
• обгрунтовано основш напрями вдосконалення управлшня лшвщшстю банювсько1 установи.
Отже, до проблеми управлшня лшвщшстю комерцшного банку слщ шдходити комплексно,
визначаючи при цьому вс переваги та недолши управлшських ршень. Тобто дана проблема ви-магае подальшого комплексного анал1зу для ефективного управлшня лшвщшстю банку.
91
СПИСОК ВИКОРИСТАНО1 Л1ТЕРАТУРИ
1. Васюренко О.В. Економ1чний анатз д1яльност1 комерцшних банюв: навч. noci6. / О.В. Ва-сюренко, К.О. Волохата. — К.: Знания, 2006 — 463 с.
2. Киселёв В.В. Управление банковским капиталом (теория и практика) / В.В. Киселёв. — М.: ОАО «Издательство «Экономика», 1997 — 256 с.
3. Ковальчук Т.Т. .Шквщшсть комерцшних банюв / Т.Т. Ковальчук, М.М. Коваль. — К.: Знання, 1996 — 120 с.
4. Лшвщшсть банювсько! системи Укра!ни / В.ГМщенко // Науково анал^ичш матерiали. Вип. 12. — К.: Нацюнальний банк Украши. Центр наукових дослщжень, 2008. — 180 с.
5. Молчанов О.В. Теоретичш шдходи до управлшня лшвщшстю сучасних банюв / О.В. Молчанов // Формування ринкових вщносин в Укра!ш. — 2008. — №10.
6. Олшник Д. Управлшня лшвщшстю кoмерцiйнoгo банку та опташзащя фiнанcoвoгo результату / Д. Олшник // Вюник НБУ. — 2005. — № 8. — С. 28-29.
7. Пернарiвcький О. Аналiз та оцшка ризику лшвщносп банку / О. Пернарiвcький // Вicник НБУ. — 2006. — №10. — С. 26-30.
8. Потемкин С.А. Базель II / С.А. Потемкин, И.В. Киреева // Мир денег. — 2006. — №11.
9. Про банки i банювську дiяльнicть: Закон Украши вщ 07.12.2000 р. № 2121 -III (1з змшами та доповненнями). // Вщомосп Верховно! Ради — 2001.
10. Про порядок регулювання дiяльнocтi банюв в Укра!ш: 1нструкщя НБУ. Затверджено поста-новою Правлшня Нацioнальнoгo банку Укра!ни вiд 28.08.2001 р. № 368 (1з змшами та доповненнями).
11. Про регулювання Нацюнальним банком Укра!ни лшвщност 6анкiв Укра!ни: Положення НБУ. Затверджено постановою Правлшня Нацюнального банку Укра!ни вiд 30.04.2009 р. №259 (1з змiнами та доповненнями).
12. Ря6iнiна Л. Лiквiднicть 6анкiвcькo! системи та роль НБУ в !! шдтримщ / Л. Ря6iнiна // Банювська справа. — 2010. — №2-3. — С. 51-59.
Стаття надшшла до редакцп 04 лютого 2013 року
92
